論我國問題保險業之退場處理機制

Abstract

保險監理目標及其核心，首重者應優先確保保險公司清償能力之維持，以保障保單持有人之權益。我國自2003年起實施保險業風險資本額制度，主管機關即以資本適足率作為評估保險公司清償能力之依據，並依保險法、保險業資本適足性管理辦法，以決定是否對該問題保險業採取強制退場處分。然而，我國雖定有問題保險業強制退場處理機制，但在實務運作上，主管機關卻未於保險公司財務惡化初期即介入處理，在歷經數家問題保險公司強制退場後，終於2015年修正保險法納入立即糾正措施，將保險業資本適足率予以分級，明確化個別資本適足率等級下主管機關應採取相對應之監理措施，除得以督促保險公司注意其財務健全並審慎經營外，主管機關亦得在保險業陷入財務困難或失卻清償能力前提早採取必要之處置，避免因外界壓力或留有行政裁量餘地而延宕退場處理時效。\n 但進一步探討我國保險監理法制與現行實務作法，仍存在諸多落差及待強化處，包括：問題保險業之判斷標準；對攸關人民財產權之強制退場處分，其程序權利之保障；退場處理機制存在各程序間相互轉換之事實，法制上卻未明定規範；以及保險安定基金提供之保障範圍與方式等。此外，我國保險法雖於2014年納入過渡保險機制，但其組織型態、業務範圍、設立條件、存續期間等事項，均付之闕如，且欠缺以法律或法規命令予以明確規範。\n 本研究自我國保險法對於問題保險業強制退場處理規範出發，輔以歷年問題保險業退場案件為例，從中瞭解問題保險業之成因、影響及退場處理機制之必要性，加以探討個別案件對於退場法制之影響及變革，並論及為建構退場處理機制不可或缺之保險安定基金功能與任務，以及參考美國立法例並與之進行比較，進而對我國問題保險業退場處理機制之建構提出具體建議。