Please use this identifier to cite or link to this item: https://ah.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/139995
題名: 從資本適足率論銀行風險監理兼論其業務經營
A Study on the Capital Adequacy Ratio — Focus on the Risk Management of Banks and their Businesses
作者: 郭逸婷
Kuo, Yi-Ting
貢獻者: 劉連煜
Liu, Len-Yu
郭逸婷
Kuo, Yi-Ting
關鍵詞: 風險管理
自有資本
巴塞爾資本協定
資本適足率
金融集團
Risk management
Own funds
Basel Capital Accord
Capital adequacy ratio
Financial conglomerate
日期: 2022
上傳時間: 2-May-2022
摘要: 銀行因為在公司治理上的特殊性與其擔任資金中介的角色,故在經濟金融體系上具有舉足輕重的地位,因此若銀行經營不善,將衝擊整體金融市場之穩定。為了防止銀行的經營風險,銀行須以其自有資本做為緩衝機制,因此各國監理機關將注意力放在銀行自有資本之充實,以茲承擔風險性資產而產生資本適足率該量化監理。\n我國配合BCBS公布的Basel I至Basel IV修正我國銀行相關監理法規,目前我國的法定最低資本要求分別為:普通股權益比率不得低於7%、第一類資本比率不得低於8.5%、資本適足率不得低於10.5%。且我國設定之資本適足率標準乃本研究中最高,其原因係我國已將BaselIII之留存緩衝資本所規定之2.5%,計入最低資本要求。此乃便於計算的立法模式。\n另外,隨著金融科技的發展,為滿足客戶一站式消費需求,各國銀行以跨業經營的方式擴展其業務範圍。然而,金融機構跨業經營下產生的金融集團有其特有風險,其中就防止資本重複計算上,金融集團聯合論壇、美國與歐盟的方法與我國金融控股公司法有些許不同。在透過合併報表已可處理原先設計出金融集團資本適足率以防止資本的雙重與多重利用之狀況下,本文建議應如同美國針對銀行業的監理,對於各種金融控股公司以合併報表計算該行業的集團合併資本適足率。\n最後,我國銀行業者把符合資本適足率的重心放在提高其自有資本而非降低風險性資產,因此在大銀行現金增資較小型銀行容易的情況下,似可見未來我國銀行業大者恆大、小者合併的趨勢。再加上金管會對銀行業高度管制的監理,逐漸造成金融活動往監理較少的非銀行移動,乃我國主管機關需要關注的議題。
Due to the unique features of corporate governance and the role of financial intermediary, banks play an important role in a economic and financial system. Therefore, if banks go bankrupt, the stability of a financial market will be affected. In order to prevent banks from operating risks, banks need to use their own funds as a buffer. As the result, supervisors focus on increasing own funds of banks, and let banks bear their own risk-weighted assets with capital adequacy ratio.\nWe amended our banking act with Basel I to Basel IV, and our capital adequacy standards are Common Equity Tier 1 must be at least 4.5% of risk-weighted assets; Tier 1 Capital must be at least 6.0% of risk-weighted assets, and Total Capital must be at least 8.0% of risk-weighted assets. What’s more, our current capital adequacy standards are the highest in this study because we put a capital conservation buffer of 2.5% in our capital adequacy standards in order to easily calculate.\nIn addition, with the development of financial technology, banks expand their businesses by financial comprehensive operation to give one-stop services. However, it makes financial conglomerates which are composed of financial institutions have their own unique risks. Especially on double or multiple gearing, the methods of our Financial Holding Company Act are different from the ways of The Joint Forum on Financial Conglomerates, U.S. and the EU. This article suggests that the function of capital adequacy ratio of financial conglomerates is to prevent double or multiple gearing, which can be replaced by the consolidated financial statement.\nFinally, the focus to maintain capital adequacy ratio of our banks is on increasing their own funds rather than reducing risk-weighted assets. Therefore, as it is easier for large banks to raise capital than small banks, it seems to be a trend for banks to merge. In addition, the highly regulating supervision on banks caused financial activities moving to non-banks, which is an issue needed to concern.
參考文獻: 中文資料\n一、專書\n1.王文宇,控股公司與金融控股公司法,元照,2003年9月,第1版。\n2.王志誠,現在金融法,新學林,2017年10日,3版。\n3.王志誠,銀行法,新學林,2014年9月,1版。\n4.巴曙松等,巴塞爾Ⅲ:金融監管的十年重構,中國金融出版社,2019年2月,第1版。\n5.巴曙松、朱元倩,巴塞爾資本協議Ⅲ研究,中國金融出版社,2011年5月,第1版。\n6.石裕泰、劉文彬、許慧琳,美國金融控股公司法制與實務,財團法人臺灣金融研究院,2001年8月,初版。\n7.沈中華,金融市場:全球的觀點,新陸,2018年10月,6版修訂。\n8.沈中華,貨幣銀行學原理:全球的觀點,新陸,2019年9月,6版。\n9.李宗黎、林蕙真,會計學—理論與應用,証業,2013年6月,第8版。\n10.Hull原著、巫春洲譯,風險管理與金融機構第三版,指南,2013年1月,初版。\n11.李榮謙,新時代的貨幣銀行學概要,智勝,2016年9月,2版再刷。\n12.橫山昭雄原編、林秀貞譯,金融機構之風險管理與自有資本,財政部金融局中華民國加強儲蓄推行委員會金融研究小組編印,1993年6月。\n13.金桐林,銀行法,三民,2006年7月,修訂6版1刷。\n14.姜波,商業銀行資本充足率管理,北京,中國金融,2004年11月。\n15.柯芳枝,公司法論(上),三民,2015年7月,修訂9版3刷。\n16.胡峰賓,金融集團資本適足性監理規範之研究,收錄於企業與金融法制:余雪明大法官榮退論文集,元照,2009年1月,頁285-301。\n17.洪德欽,歐盟銀行聯盟的理論與政策,國立臺灣大學出版中心,2020年12月,初版。\n18.財政部金融局儲委會金融研究小組編印,我國金融制度與政策The Modernization of The ROC Financial System(八十七年修訂版),財政部金融局,1999年5月。\n19.陳沖,比較銀行法,金融研訓中心,1992年11月,初版。\n20.陳威光,金融創新與商品個案,新陸,2019年7月,初版。\n21.陳昭如、李懿哲、張美玲、陳品邱,金融集團監理重要議題之比較研究,中華民國加強儲蓄推行委員會金融研究小組編印,2004年11月。\n22.郭國興,貨幣銀行學:理論與本土例證,雙葉,2018年9月,11版。\n23.陳瑞仁、張郁菁,銀行實施公司治理之研究分析報告,中華民國加強儲蓄推行委員會金融研究小組,2004年11月。\n24.曾令寧、黃仁德,風險基準資本指南—新巴塞爾資本協定,財團法人台灣金融研訓院,2005年4月。\n25.黃志典,貨幣銀行學:理論與應用,華泰文化,2019年6月,3版。\n26.彭金隆,金融控股公司:法制監理與經營策略,智勝,2004年9月。\n27.葉秋南,美國金融業風險管理,財團法人金融聯合徵信中心,1998年1月。\n28.曾國烈等十人,金融自由化所衍生之銀行監理問題探討:美、日經驗對我國之啟示,中央存款保險公司出版,1996年5月,初版。\n29.Marjorie Deane & Robert Pringle原編、齊思賢譯,銀行中的銀行-全球中央銀行的故事,先覺,1999年9月。\n30.劉連煜,公司法理論與判決研究(三),新學林,2002年5月,初版。\n31.劉連煜,現代公司法,新學林,2021年9月,增訂16版。\n32.謝劍平,金融機構管理概論,智勝,2018年1月,初版。\n\n二、學位論文\n1.邱虹元,金融集團資本適足性及監理制度之研究,國立政治大學風險管理與保險學研究所碩士論文,2005年。\n2.張冠群,論保險業與其他金融行業組織上結合之監理,政治大學風險管理與保險研究所碩士論文,2000年。\n3.葉俐妤,金融控股公司資本適足性規範之探討,國立台灣大學財務金融學研究所碩士論文,2003年。\n4.蘇慧玲,巴塞爾資本協定Ⅲ實施對銀行業衝擊及其因應之道,國立臺灣師範大學高階經理人企業管理碩士在職專班,2014年。\n\n三、期刊\n1.王文宇,金融控股公司法制之研究,臺大法學論叢,第30卷第3期,2001年5月,頁49-184。\n2.中央存款保險公司國關室,主要國家風險導向金融監理與存款保險費率實施經驗簡介,存款保險資訊季刊,第31卷第4期,2018年12月,頁80-102。\n3.中央銀行,中華民國金融穩定報告,第15期,2021年5月。\n4.王志誠,金控集團之競爭規範,政大法學評論,第84期,2005年4月,頁89-161。\n5.王志誠,金融控股公司之經營規範與監理機制,政大法學評論,第64期,2000年12月,頁153-185。\n6.王煦棋,歐洲聯盟金融集團監管制度與集團內關係人交易,開南法學,第2期,2007年6月,頁1-67。\n7.巴曙松、朱元倩、高英,疫情下巴塞爾Ⅲ的進展與挑戰,中國金融,2021年1月,頁56-58。\n8.甘雯綺,影子銀行的監理架構與問題,國際金融參考資料,第65輯,2013年,頁70-94。\n9.沈大白、黃追,修訂後「BaselIII:危機後之改革」及作業風險新標準法,貨幣觀測與信用評等,第130期,2018年3月,頁105-118。\n10.沈大白、黃追,揭開流動性風險管理新序幕-以BCBS及HKMA為例,貨幣觀測與信用評等,第91期,2011年9月,頁51-67。\n11.沈中華,邁向綜合銀行之路,臺北銀行月刊,第28卷第4期,1998年4月,頁63-79。\n12.何思湘,由美國資本適足性監理經驗試論我國銀行法未來修正方向,存款保險資訊季刊,第17卷第4期,2004年6月,頁139-158。\n13.阮品嘉,對金融控股集團以風險為基礎之監理,月旦法學雜誌,第102期,2003年11月,頁147-166。\n14.李智仁,試論金融控股公司之監理問題,存款保險資訊季刊,第17卷第3期,2004年3月,頁177-203。\n15.李綱信,近年來歐盟經社制度改革及對台灣啟示,綜合規劃研究102年,2014年3月,頁262-304。\n16.林俊銘,投射更多的燈光在影子銀行上—其本質、問題及規範初探,財產法暨經濟法,第41期,2015年3月,頁29-93。\n17.林麗雯摘譯,金融集團及其監理,國際金融參考資料第36輯,1995年1月,頁145-155。\n18.洪德欽,歐洲中央銀行單一監理機制之研究,台大法學論叢,第45卷,第4期,2016年12月,頁1851-1937。\n19.洪德欽,歐洲聯盟銀行監理體系之研究,歐美研究,第31卷,第4期,2001年12月,頁819-895。\n20.洪德欽,歐盟存款保險機制—兼論對台灣之啟示,中原財經法學,第39期,2017年12月,頁1-78。\n21.洪德欽,歐盟銀行單—清理機制之研究,政大法學評論,第151期,2017年12月,頁151-251。\n22.洪德欽,歐體銀行自由化之研究,歐美研究,第29卷,第3期,1999年9月,頁77-141。\n23.郭大維,我國金融監理制度的再思考-以金融集團之監理為核心,軍法專刊,第59卷,第4期,2013年8月,頁60-84。\n24.陳盈如,國際金融監管體系之變遷與展望,臺灣法學雜誌,第276期,2015年7月,頁43-57。\n25.張冠群,The Supervision of the Capital Adequacy of the Financial Conglomerate,存款保險季刊,第14卷第3期,2001年3月,頁93-118。\n26.張冠群,由銀行之特性論銀行業公司治理中之風險管理機制-兼評我國相關法規,軍法專刊,第60卷,第2期,2014年4月,頁41-61。\n27.郭秋榮,金融監理「立即糾正措施」大公開,台灣綜合展望,第2期,2002年3月,頁9-26。\n28.郭秋榮,美國、日本及我國立即糾正措施相關規定之比較,經濟研究,第2期,2002年3月。\n29.郭敏、方夢然,美國金融監管改革成效及啟示,現代國際關係,第19期,2018年9月,頁27-34。\n30.張國銘,淺談金融集團之監督與管理,存款保險季刊,第11卷第1期,1997年9月,頁49-61。\n31.郭啟賢、張鳳真、張芸瑄、余士迪,我國銀行業盈餘與資本適足比率之調配,應用經濟論叢,第109期,2021年6月,頁169-213。\n32.陳欽奇,金融控股公司的資本適足性比率與監理原則,臺灣土地金融季刊,第39卷,第2期,2002年6月,頁1-34。\n33.許誠佳,簡述票券公司自有資本與風險性資產比率計算(下),貨幣市場,第14輯,1999年2月,頁19-24。\n34.郭照榮、李宜熹、陳勤明,BaselⅢ對金融穩定及貨幣政策之影響,中央銀行季刊,第35卷第2期,2013年6月,頁11-59。\n35.陳麗娟,後金融海嘯歐盟金融市場法之研究,萬國法律,第236期,2021年4月,頁76-88。\n36.陳麗娟,歐盟「銀行聯盟」發展現況之研究,月旦財經法雜誌,第42期,2018年5月,頁73-100。\n37.黃建銘,金融集團整合趨勢與監理體制,存款保險資訊季刊,第15卷第1期,2001年9月,頁76-89。\n38.彭金隆、林建智、邱虹元,由國際金融集團資本適足規範論我國金融控股公司資本監理制度,保險專刊,第24卷第2期,2008年12月,頁123-151。\n39.黃朝熙、鍾經樊、謝依珊、周卉敏,本國銀行業資本結構分析-跨越循環期的槓桿比率與資本適足率比較,中央銀行季刊,第40卷第3期,2018年9月,頁15-50。\n40.楊岳平,論我國影子銀行的金融系統性風險審慎監管-以強化中央銀行最後貸款人機制為中心,中研院法學期刊,第27期,2020年9月,頁141-230。\n41.楊蓁海,我國金融機構轉投資相關問題之探討,中央銀行季刊,第30卷第2期,2008年6月,頁45-80。\n42.楊蓁海,新版巴塞爾資本協定與銀行信用風險測度模型的發展:兼論對我國銀行體系與央行政策的影響,中央銀行季刊,第27卷第1期,2005年3月,頁47-86。\n43.漆彤,國際金融軟法及其效力探析,華岡法粹,第51期,2011年11月,頁217-246。\n44.劉連煜,台灣之金融改革及競爭法之議題,月旦民商法雜誌,第2期,2003年12月,頁94-106。\n45.劉連煜,金融控股公司監理之原則:金融與商業分離,律師雜誌,第333期,2007年6月,頁12-19。\n46.潘雅慧,美、英及我國實施新資本協定現況及亞洲國家實施調查,信用資訊月刊,2004年5月。\n47.劉順仁、洪曉穎,美國商業銀行財務資料揭露之資訊內涵,管理與系統,第4卷第1期,1997年1月,頁49-74。\n48.羅靖霖,BaselIII對國內銀行股利發放及籌資方式影響之初步觀察,IFRS專刊,2011年9月,頁144-152。\n\n四、研究計畫與政府報告\n1.王文宇、余雪明,銀行跨業經營法制之研究,行政院經濟建設委員會委託專案研究報告,2000年11月。\n2.王朝永,美國紐約聯邦準備銀行「監理」課程出國報告,中央銀行,2018年8月8日。\n3.沈中華、侍安宇、吳孟紋、陳庭萱、彭勝本,BASELIII新風險管理概念與對我國銀行業未來可能衝擊,台灣金融研訓院103年自提研究計畫結案報告,2014年11月。\n4.李佩真,參加東南亞中央銀行研訓中心「BaselIII資本與流動性架構」區域研討會心得報告,中央銀行,2013年10月29日。\n5.李典運,美國紐約聯邦準備銀行「Supervision」訓練課程出國報告,中央銀行,2017年8月10日。\n6.李健青,赴洛杉磯分行實習,台灣土地銀行,2004年11月16日\n7.林主恩,Basel III資本及流動性規範之強化措施,中央銀行,2016年2月25日。\n8.林男錡,參加「巴塞爾協定三:執行全球新規範架構」訓練課程報告,中央銀行,2017年3月2日。\n9.林品妤,美國銀行及監理機關因應新巴塞爾資本協定之研究,中央銀行金融業務檢查處出國研究報告,2005年1月。\n10.易重威,參加美國紐約聯邦準備銀行「Supervision」課程出國報告,中央銀行,2018年12月12日。\n11.洪皓仁,聯合貸款業務之研究,合作金庫銀行,2002年9月30日。\n12.洪菁吟,美國紐約聯邦準備銀行監理課程出國報告,中央銀行,2018年1月15日。\n13.高士傑、劉正芳、王梅馨,參加2021年9月東南亞中央銀行「問題銀行之干預及退場處理視訊研討會」摘要報告,中央存款保險股份有限公司,2021年12月16日。\n14.陳佳妙、楊淑雯,金融危機與中央銀行(參加法國中央銀行研討會報告),中央銀行,2012年3月15日。\n15.郭恬吟、陳倩如,全球金融危機以來,國際間金融管制改革的發展、影響與展望,中央銀行,2017年2月8日。\n16.楊岳平,美系金融控股與歐系綜合銀行的制度比較—對我國監理之建議,財團法人台北外匯市場發展基金會研究計畫期末報告,2021年8月。\n17.楊雅雯、邱子慈,參加東南亞國家中央銀行研訓中心(SEACENCentre)舉辦之「巴塞爾資本協定Ⅲ含第二支柱監理審查(Pillar 2)落實之新發展」視訊課程出國報告,金融監督管理委員會,2022年1月10日。\n18.趙宗毅,美國金融監理機關及金融機構因應新巴塞爾資本協定之風險管理制度及資本管理策略之研究,中央存款保險公司,2006年2月6日。\n19.蕭翠玲,參加東南亞國家中央銀行(SEACEN)研訓中心「第21屆亞太經濟體監理主管會議」及「第32屆SEACEN監理主管會議」報告,中央銀行,2019年8月26日。\n20.魏怡萱、邱傳軒,運用總體審慎政策促進金融穩定—參加東南亞國家中央銀行SEACEN研訓中心、法國中央銀行(Banque de France)暨印尼央行聯合舉辦訓練課程,中央銀行,2018年10月23日。\n\n五、網路資料\n1.工商時報網站,https://ctee.com.tw/。\n2.中華民國中央銀行全球資訊網,https://www.cbc.gov.tw/public/data/ebookxls/wlist.pdf。\n3.自由時報網站,https://www.ltn.com.tw/。\n4.兆豐國際商業銀行網站,\nhttps://www.megabank.com.tw/about/customer-service/faq/faq-subitem?categoryid=48a6d5d85f444cbbb263335349840b94。\n5.金融監督管理委員會銀行局網站,https://www.banking.gov.tw/ch/index.jsp。\n6.金融監督管理委員會證券期貨局網站,https://www.sfb.gov.tw/ch/index.jsp。\n7.財訊網站,https://www.wealth.com.tw/。\n8.經濟日報網站,https://money.udn.com/money/index。\n9.臺灣證券交易所股份有限公司網站,https://www.twse.com.tw/zh/。\n10.證券櫃買中心債券相關網站,https://www.tpex.org.tw/web/。\n \n英文資料\n一、專書\n1.Apostolik, Richard; Donohue, Christopher & Went, Peter, Foundations of Financial Risk: An Overview of Financial Risk and Risk-based Financial Regulation, Wiley (2009).\n2.Benston, George J. & Kaufman,George G., Risks and Failure in Banking Overview, History, and Evaluation, in Deregulating Financial Services: Public Policy in Flux (Kaufman, George G. & Kormendi, Roger C. eds., 1986).\n3.Boissieu, Christian De, The French Banking Sector in the Light of European Financial Integration, in European Banking in the 1990s, at 198 (Jean Dermine ed., 2nd ed. 1993).\n4.Carnell, Richard S.; Macey, Jonathan R. & Miller, Geoffrey P., The Law of Banking and Financial Institutions (4th ed. 2009).\n5.Cornford, Adrew J., The Role of the Basle Committee on Banking Supervision in the Regulation of International Banking, UNCTAD (1993).\n6.Dale, Richard, International Banking Deregulation: The Great Banking Experiment, Oxford: Blackwell (1992).\n7.Dassese, Marc; Qc, Stuart Isaacs & Penn, Graham, EC Banking Law, Lloyd’s of London Press Ltd. (1994).\n8.Dewatripont, Mathias & Tirole, Jean, The Prudential Regulation of Banks, Cambridge, MA: MIT Press (1994).\n9.Dragomir, Larisa, European Prudential Banking Regulation and Supervision: The Legal Dimension, London: Routledge (2010).\n10.Egan, Manus; Rushbrooke, Justin & Lockett, Nicholas, EC Financial Services Regulation, Chancery Law Pub (1994).\n11.Fioretti, Paolo et al., Completing Banking Union to Support Economic and Monetary Union, Luxembourg: European Stability Mechanism (2019).\n12.Heffernan, Shelagh, Modern Banking in Theory and Practice, Wiley (1996).\n13.Herring, Richard J. & Litan, Robert E., Financial Regulation in a Global Economy, Washington, DC: Brookings Institution (1995).\n14.Lash, Nicholas A., Banking Laws and Regulations: An Economic Perspective, Prentice-Hall, Inc. (1987).\n15.Llewellyn, David T., Introduction: The Institutional Structure of Regulatory Agencies, in How Countries Supervise their Banks, Insurers and Securities Markets (Neil Courtis ed., 1999).\n16.Mishkin, Frederic S., The Economics of Money, Banking, and Financial Markets, Glenview, IL: Scott, Foresman (2nd ed. 1989).\n17.Murray-Jones, Allan & Gamble, Andrew, Managing Capital Adequacy: A Handbook of International Regulations, Woodhead-Faulkner Limited (1991).\n18.Rhodes, Tony, Syndicated Lending: Practice and Documentation, Euromoney Institutional Investor (5th ed. 2009).\n19.Ricks, Morgan, The Money Problem: Rethinking Financial Regulation, University of Chicago Press (2016).\n20.Saunders, Anthony & Walter, Ingo, Universal Banking in the United States-What could we gain? What could we lose?, Oxford University Press (1994).\n21.Schildbach, Jan, Bank Performance in the US and Europe, in Current Issues Global Financial Markets (Bernhard Speyer ed., 2013).\n22.Scott, Hal S., How to Improve Five Important Areas of Financial Regulation, in Rules for Growth: Promoting Innovation and Growth Through Legal Reform (Robert E. Litan ed., 2011).\n23.Scott, Hal S., Connectedness and Contagion: Protecting the Financial System from Panics, MIT Press (2016).\n24.Stone, Charles A. & Zissu, Anne, Global Risk Based Capital Regulations (Volume II): Management and Funding Strategies, Irwin Professional Pub (1994).\n25.Swary, Itzhak & Topf, Barry, Global Financial Deregulation: Commercial Banking at the Cross Roads, Wiley (1992).\n26.Wilmar, Jr., Arthur E., How Should We Respond to the Growing Risks of Financial Conglomerates, in Financial Modernization After Gramm-Leach-Bliley, Lexis (2002).\n\n二、期刊論文\n1.DeFerrari, Lisa M. & Palmer, David E., Supervision of Large Complex Banking Organization, Federal Reserve Bulletin, Vol. 87, Iss. Feb, at 47-57 (2001), at:\nhttps://www.federalreserve.gov/pubs/bulletin/2001/0201lead.pdf.\n2.The Economist, A Survey of International Banking: The Domino Effect, Vol. 339, No. 7963, at 3-14 (1996).\n3.Garten, Helen A., Regulatory Growing Pains: A Perspective on Bank Regulation in a Deregulatory Age, Fordham Law Review, Vol. 57, Iss. 4, at501-577 (1989), available at:\nhttps://ir.lawnet.fordham.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=2816&context=flr.\n4.Kuritzkes, Andrew; Schuermann, Til & Weiner, Scott M., Risk Measurement, Risk Management, and Capital Adequacy in Financial Conglomerates, Brookings-Wharton Papers on Financial Services, at 141-193 (2003).\n5.Lannoo, Karel, EU Financial Market Access after Brexit, Intereconomics, Vol. 51, No. 5, at 255-260 (2016).\n6.Lastra, Rosa Maria, Risk-based Capital Requirements and their Impact upon the Banking Industry: Basel II and CAD III, Journal of Financial Regulation and Compliance, Vol, 12, Iss. 3, at 225-239 (2004).\n7.Lelyveld, Iman van & Schilder, Arnold, Risk in Financial Conglomerates: Management and Supervision, Brookings-Wharton Papers on Financial Services, at 195-224 (2003).\n8.Mälkönen, Ville, Capital Adequacy regulation and Financial Conglomerate, Journal of International Banking Regulation, Vol, 6, Iss. 1, at 33-52 (2004).\n9.McKenzie, George, The EC Capital Adequacy Directive - Recipe for integration or disintegration? European Business Journal; London, Vol. 5, Iss. 4, at 41-50 (1993).\n10.Morrison, Alan D., The Economics of Capital Regulation in Financial Conglomerates, The Geneva Papers on Risk and Insurance, Vol. 28, No. 3, at 521-533 (2003).\n11.Niemeyer, Jonas, BaselⅢ-What and Why? Sveriges Riksbank Economic Review, at 61-93 (1st Quarter 2016). at: http://archive.riksbank.se/Documents/Rapporter/POV/2016/2016_1/rap_pov_artikel_3_160317_eng_revised.pdf.\n12.Ramirez, Steven A., Depoliticizing Financial Regulation, William & Mary Law Review, Vol. 41, Iss 2, at 503-593 (2000). available at:\nhttps://scholarship.law.wm.edu/cgi/viewcontent.cgi?article=1518&context=wmlr.\n13.Sabato, Gabriele, Financial Crisis: Where did Risk Management Fail?, SSRN, at 1-17 (2009), available at: http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.1460762.\n14.Tarbert, Heath Price, Are international capital adequacy rules adequate? The Basle Accord and beyond, University of Pennsylvania Law Review, Vol. 148, No. 5, at 1771-1849 (2000).\n15.Verdier, Pierre-Hugues, Transnational Regulatory Networks and Their Limits, Yale Journal of International Law, Vol. 34, No. 1, at 113-172 (2009), available at:\nhttps://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=1333201.\n16.Wojcik, Karl-Philipp, Bail-in in the Banking Union, Common Market Law Review, Vol. 53, Iss. 1, at 91-138 (2016).\n17.Walker, George A., The Law of Financial Conglomerates: The Next Generation, The International Lawyer, Vol. 30, No. 1, at 57-96 (1996). available at:\nhttps://www.jstor.org/stable/pdf/40707244.pdf?refreqid=excelsior%3A6b1412951673999d326958ab4c9284ec&ab_segments=&origin=.\n\n三、政府與國際組織報告\n1.Basel Committee on Banking Supervision, International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards, Basel (1988), at: http://www.bis.org/publ/bcbsc111.pdf.\n2.Basel Committee on Banking Supervision, Amendment to the Capital Accord to Incorporate Market Risk, Basel (1996), at: https://www.bis.org/publ/bcbs24.pdf.\n3.Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management of Credit Risk, Basel (1999), at: https://www.bis.org/publ/bcbs54.pdf.\n4.Basel Committee on Banking Supervision, International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework, Basel (2004), at: http://www.bis.org/publ/bcbs107.pdf.\n5.Basel Committee on Banking Supervision, Enhancements to the Basel II framework, Basel (2009), at: https://www.bis.org/publ/bcbs157.pdf.\n6.Basel Committee on Banking Supervision, Guidelines for computing capital for incremental risk in the trading book, Basel (2009), at: https://www.bis.org/publ/bcbs159.pdf.\n7.Basel Committee on Banking Supervision, Revisions to the Basel II market risk framework, Basel (2009), at: https://www.bis.org/publ/bcbs158.pdf.\n8.Basel Committee on Banking Supervision, Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems, Basel (2010), at: https://www.bis.org/publ/bcbs189.pdf.\n9.Basel Committee on Banking Supervision, Basel Committee issues final elements of the reforms to raise the quality of regulatory capital, Basel (2011), at: https://www.bis.org/press/p110113.pdf.\n10.Basel Committee on Banking Supervision, Basel III: Finalising post-crisis reforms, Basel (2017), at: https://www.bis.org/bcbs/publ/d424.pdf.\n11.Basel Committee on Banking Supervision, Finalising Basel III In brief, Basel (2017), at: https://www.bis.org/bcbs/publ/d424_inbrief.pdf.\n12.Basel Committee on Banking Supervision, Basel III Summary Table, at: https://www.bis.org/bcbs/basel3/b3_bank_sup_reforms.pdf.\n13.Basel Committee on Banking Supervision, CAP Definition of capital, Basel (2020), at: https://www.bis.org/basel_framework/standard/CAP.htm.\n14.Department of the Treasury, OCC, FRB & OTS, Risk-Based Capital Guidelines: Implementation of New Basel Capital Accord, Federal Register, Vol. 68, No.149 (2003).\n15.EBA, Annual Report 2018, Publications Office of the European Union (2019) at: https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/documents/10180/2590106/c93f8d3e-24db-46bc-bc0e-0b9265513e4b/2018%20EBA%20Annual%20report.pdf.\n16.FRB, Joint Press Release, Agencies note issuance of final Basel II text and outline U.S. implementation efforts (June 26, 2004), at: https://www.federalreserve.gov/boarddocs/press/bcreg/2004/20040626/.\n17.FRB, The Fed explained What the Central Bank Does (2021), available at: https://www.federalreserve.gov/aboutthefed/files/the-fed-explained.pdf.\n18.International Competition Network, An Increasing Role for Competition in The Regulation of Banks (2005), available at: https://centrocedec.files.wordpress.com/2015/07/an-increasing-role-for-competition-in-the-regulation-of-banks-2005.pdf.\n19.Joint Forum on Financial Conglomerates, Supervision of Financial Conglomerates, jointly released by Basle, IOSCO & IAIS (1999), at:\nhttps://www.bis.org/publ/bcbs47.pdf.\n20.Joint Forum on Financial Conglomerates, Principles for the supervision of financial conglomerates, Basle, IOSCO & IAIS (2012), at: http://www.bis.org/publ/joint29.pdf.\n21.OECD, Financial Conglomerates (1993).\n22.OECD, Policy Issues in Insurance: Insurance Regulation, Liberalisation and Financial Convergence (2001).\n23.Tripartite Group of Banks, Securities and Insurance Regulators, The Supervision of Financial Conglomerates (1995), at: https://www.iosco.org/library/pubdocs/pdf/IOSCOPD47.pdf .\n\n日文資料\n相沢幸悦,金融持株会社で業界はこう変わる,日本実業出版社,1997年10月。
描述: 碩士
國立政治大學
法律學系
108651023
資料來源: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0108651023
資料類型: thesis
Appears in Collections:學位論文

Files in This Item:
File Description SizeFormat
102301.pdf6.83 MBAdobe PDF2View/Open
Show full item record

Google ScholarTM

Check

Altmetric

Altmetric


Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.