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Title: 論內線交易之刑事審判
The research on insider trading of criminal trial
Authors: 吳彩雲
Wu, Tsai Yun
Contributors: 何賴傑
吳彩雲
Wu, Tsai Yun
Keywords: 內線交易
刑事審判
Date: 2010
Issue Date: 2011-09-29 18:28:20 (UTC+8)
Abstract: 關於內線交易之金融犯罪,學者提出長時性、隱藏性、鉅額性與結構性等特性的說法,確實點出問題的重心所在。從刑事審判實務的觀點而言,金融犯罪所具有特性,如:卷證資料之浩繁、法律規範之不明確、結構型與智力型職業犯罪、案件高度受社會矚目、偵審人員專業人力不足及公正專業鑑識機制有待建立等,造成金融犯罪之刑事審判所面臨的最大困境。
金融犯罪問題之司法審判既然備受爭議,我國法制認為應由法官負其責,作為最接近犯罪事實發生時點的第一審,如何有效運用審理技巧認事用法。我國審判實務分案係分給受命法官,案件管考及裁判書製作由受命法官負責,兼以案件依法係由受命法官行準備程序整理爭點後,始送交合議庭審判。受命法官的辦案能力與審理技巧,成為關注的焦點。
金融犯罪行為破壞整體金融秩序及市場秩序,進而影響經濟發展及國際間之競爭力,而認為對於金融犯罪之處罰規定所欲保護法益並非屬於個人法益之「財產法益」,而屬於整體法益之「整體金融秩序」,故討論財經犯罪之規範時,應將形式上「整體金融秩序」整體法益還原為實質上「財產犯罪」之個人法益,因「內線交易」行為真正起訴比例不高,進入審判程序相關案例而言,程序進行總是曠日費時,追究其原因,除案件真實具有隱蔽性而使證據不足,司法人員專業素養有待加強外,社會文化亦為主因。
從我國刑法的三大基礎,即罪刑法定主義、法益保護主義及責任原則,探討檢察官之舉證責任、終結偵查處分等與法院澄清義務之關聯,並就內線交易是否予以犯罪化予以討論,評析刑事審判實務案例。金融犯罪特性與刑事審判困境、人頭戶操縱股價犯罪之關聯性及金融犯罪重刑化趨勢評析。第一審法院刑事案件準備程序與審理程序:起訴前與移審時程
3
序、準備程序之功能與檢討、審理程序及從司法實務檢視博達公司等之刑事責任。
準備程序之功能與檢討:準備程序之功能(準備程序階段篩選無證據能力之證據、過濾案件與整理爭點)、準備程序之內容(法律規定與實務運作、證據能力有無調查及我國準備程序之檢討)。證據能力有無調查因素:審理規則之公開與共識之形成、卷證資料索引之製作、證據能力之處理與證據資料函調、爭點之整理及法庭秩序維護及強化準備程序。集中審理、詰問證人與鑑定證據、證據調查與辯論程序期日之分離及證據能力與證據排除。從司法審判探討犯罪事實歷程、法院判決與法律適用及案例評析。
"第一章 緒論 ---------------------------------------1
第一節 研究動機與目的-------------------------------1
第一項 研究動機------------------------------------1
第二項 研究目的------------------------------------3
第二節 研究範圍與研究方法---------------------------5
第一項 研究範圍----------------------------------- 5
第二項 研究方法與限制-------------------------------7
第三節 論文結構------------------------------------8
第二章 論內線交易之犯罪成立要件---------------------10
第一節 內線交易之構成要件與保護法益------------------10
第二節 行為主體-內線交易之內部人-------------------- 13
第三節 行為客體與行為------------------------------17
第四節 正犯、共犯與消息受領人-----------------------19
第五節 消息重大性與公開之認定-----------------------22
第六節 二○一○年新修正內線交易構成要件解析-內線交易
重大消息的明確性與實際知悉------------------27
第一項 修正條文內容簡介---------------------------27
第二項 台灣法制與司法實務見解的發展-----------------31
第三項 小結--------------------------------------35
II
第三章 關於內線交易外國立法例---------------------36
第一節 美國法制---------------------------------36
第一項 美國證券交易法--------------------------- 36
第二項 美國法制規定與司法實務見解----------------- 39
第二節 歐盟與德國------------------------------- 43
第三節 歐盟與英國法制--------------------------- 45
第一項 歐盟指令------------------------------- 45
第二項 英國法制------------------------------- 47
第三項 小結----------------------------------- 49
第四節 美國、歐盟及瑞士法比較-------------------- 50
第一項 內線交易禁止所規範之人-------------------- 50
第二項 關於內線交易之定義------------------------ 51
第三項 小結-------------------------------------- 51
第四章 我國內線交易審判實務-------------------------52
第一節 違反證券交易法案件審判實務常見問題--------52
第一項 證據能力之有無------------------------57
第二項 行為主體之認定------------------------56
第三項 違反證券交易法之認定------------------58
第四項 常見之操縱(炒作)手法----------------61
第五項具體個案------------------------------65
第六項小結----------------------------------68
第二節 博達公司案例事實--------------------------69
III
第一項 從審計觀點探討博達公司之資金流向--------70
第一款 企業舞弊定義與造成舞弊之原因-----------70
第二款 博達公司63億現金與銀行存款之犯罪事實—72
第二項 小結------------------------------------80
第三節 訊碟公司案例事實-------------------------81
第四 節 燦坤公司案例事實-------------------------91
第一項 實務見解------------------------------94
第二項 本案爭點評析-------------------------102
第三項小結----------------------------------109
第五章 我國金融犯罪之特性---------------------------110
第一節金融犯罪特性與刑事審判困境------------------110
第一項 卷證資料之浩繁與案件高度社會矚目----------112
第一款 卷證資料之浩繁--------------------------112
第二款 案件高度社會矚目-----------------------113
第二項 法律規範之不明確--------------------------115
第三項 結構性、智力型與財產上之職業犯罪----------117
第四項 偵審人員專業能力之不足與公正專業鑑識機制有待
建立--------------------------------------119
第一款 偵審人員專業能力不足---------------------119
第二款 公正專業鑑識機制有待建立-----------------121
第二節 人頭戶與操縱股價犯罪之關聯性-----------------123
第一項人頭戶意義---------------------------------123
IV
第二項 人頭戶與操縱股價之關係--------------------126
第三項 人頭戶刑事責任----------------------------131
第三節 內線交易重刑化趨勢及評析--------------------134
第四節 刑事準備程序與刑事證據----------------------144
第一項 刑事準備程序中事實之爭點------------------144
第二項 刑事證據之裁判原則------------------------147
第一款 違法取證之效果--------------------------147
第二款 證據調查原則----------------------------151
第三款 準備程序與證據能力之關係----------------152
第六章 結論-----------------------------------------157
第一節 對我國內線交易防制機制的建議----------------160
第一項 採取行政處罰的可行性----------------------160
第二項 賦予證券主管機關行政調查權----------------161
第三項 專業法庭的設立----------------------------162
第二節 其他防制對策的建議--------------------------163
第一項 建全資訊公開制度--------------------------163
第二項 強化證券業者的自律規範與教育宣導-------------164
參考文獻-------------------------------------------165
"
Reference: (一) 著作
刑事法類
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商事法類
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Description: 碩士
國立政治大學
法學院碩士在職專班
95961204
99
Source URI: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0095961204
Data Type: thesis
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