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題名: 論內線交易之刑事審判
The research on insider trading of criminal trial
作者: 吳彩雲
Wu, Tsai Yun
貢獻者: 何賴傑
吳彩雲
Wu, Tsai Yun
關鍵詞: 內線交易
刑事審判
日期: 2010
上傳時間: 29-Sep-2011
摘要: 關於內線交易之金融犯罪,學者提出長時性、隱藏性、鉅額性與結構性等特性的說法,確實點出問題的重心所在。從刑事審判實務的觀點而言,金融犯罪所具有特性,如:卷證資料之浩繁、法律規範之不明確、結構型與智力型職業犯罪、案件高度受社會矚目、偵審人員專業人力不足及公正專業鑑識機制有待建立等,造成金融犯罪之刑事審判所面臨的最大困境。\r\n金融犯罪問題之司法審判既然備受爭議,我國法制認為應由法官負其責,作為最接近犯罪事實發生時點的第一審,如何有效運用審理技巧認事用法。我國審判實務分案係分給受命法官,案件管考及裁判書製作由受命法官負責,兼以案件依法係由受命法官行準備程序整理爭點後,始送交合議庭審判。受命法官的辦案能力與審理技巧,成為關注的焦點。\r\n金融犯罪行為破壞整體金融秩序及市場秩序,進而影響經濟發展及國際間之競爭力,而認為對於金融犯罪之處罰規定所欲保護法益並非屬於個人法益之「財產法益」,而屬於整體法益之「整體金融秩序」,故討論財經犯罪之規範時,應將形式上「整體金融秩序」整體法益還原為實質上「財產犯罪」之個人法益,因「內線交易」行為真正起訴比例不高,進入審判程序相關案例而言,程序進行總是曠日費時,追究其原因,除案件真實具有隱蔽性而使證據不足,司法人員專業素養有待加強外,社會文化亦為主因。\r\n從我國刑法的三大基礎,即罪刑法定主義、法益保護主義及責任原則,探討檢察官之舉證責任、終結偵查處分等與法院澄清義務之關聯,並就內線交易是否予以犯罪化予以討論,評析刑事審判實務案例。金融犯罪特性與刑事審判困境、人頭戶操縱股價犯罪之關聯性及金融犯罪重刑化趨勢評析。第一審法院刑事案件準備程序與審理程序:起訴前與移審時程\r\n3\r\n序、準備程序之功能與檢討、審理程序及從司法實務檢視博達公司等之刑事責任。\r\n準備程序之功能與檢討:準備程序之功能(準備程序階段篩選無證據能力之證據、過濾案件與整理爭點)、準備程序之內容(法律規定與實務運作、證據能力有無調查及我國準備程序之檢討)。證據能力有無調查因素:審理規則之公開與共識之形成、卷證資料索引之製作、證據能力之處理與證據資料函調、爭點之整理及法庭秩序維護及強化準備程序。集中審理、詰問證人與鑑定證據、證據調查與辯論程序期日之分離及證據能力與證據排除。從司法審判探討犯罪事實歷程、法院判決與法律適用及案例評析。
\"第一章 緒論 ---------------------------------------1\r\n第一節 研究動機與目的-------------------------------1\r\n第一項 研究動機------------------------------------1\r\n第二項 研究目的------------------------------------3\r\n第二節 研究範圍與研究方法---------------------------5\r\n第一項 研究範圍----------------------------------- 5\r\n第二項 研究方法與限制-------------------------------7\r\n第三節 論文結構------------------------------------8\r\n第二章 論內線交易之犯罪成立要件---------------------10\r\n第一節 內線交易之構成要件與保護法益------------------10\r\n第二節 行為主體-內線交易之內部人-------------------- 13\r\n第三節 行為客體與行為------------------------------17\r\n第四節 正犯、共犯與消息受領人-----------------------19\r\n第五節 消息重大性與公開之認定-----------------------22\r\n第六節 二○一○年新修正內線交易構成要件解析-內線交易\r\n重大消息的明確性與實際知悉------------------27\r\n第一項 修正條文內容簡介---------------------------27\r\n第二項 台灣法制與司法實務見解的發展-----------------31\r\n第三項 小結--------------------------------------35\r\nII\r\n第三章 關於內線交易外國立法例---------------------36\r\n第一節 美國法制---------------------------------36\r\n第一項 美國證券交易法--------------------------- 36\r\n第二項 美國法制規定與司法實務見解----------------- 39\r\n第二節 歐盟與德國------------------------------- 43\r\n第三節 歐盟與英國法制--------------------------- 45\r\n第一項 歐盟指令------------------------------- 45\r\n第二項 英國法制------------------------------- 47\r\n第三項 小結----------------------------------- 49\r\n第四節 美國、歐盟及瑞士法比較-------------------- 50\r\n第一項 內線交易禁止所規範之人-------------------- 50\r\n第二項 關於內線交易之定義------------------------ 51\r\n第三項 小結-------------------------------------- 51\r\n第四章 我國內線交易審判實務-------------------------52\r\n第一節 違反證券交易法案件審判實務常見問題--------52\r\n第一項 證據能力之有無------------------------57\r\n第二項 行為主體之認定------------------------56\r\n第三項 違反證券交易法之認定------------------58\r\n第四項 常見之操縱(炒作)手法----------------61\r\n第五項具體個案------------------------------65\r\n第六項小結----------------------------------68\r\n第二節 博達公司案例事實--------------------------69\r\nIII\r\n第一項 從審計觀點探討博達公司之資金流向--------70\r\n第一款 企業舞弊定義與造成舞弊之原因-----------70\r\n第二款 博達公司63億現金與銀行存款之犯罪事實—72\r\n第二項 小結------------------------------------80\r\n第三節 訊碟公司案例事實-------------------------81\r\n第四 節 燦坤公司案例事實-------------------------91\r\n第一項 實務見解------------------------------94\r\n第二項 本案爭點評析-------------------------102\r\n第三項小結----------------------------------109\r\n第五章 我國金融犯罪之特性---------------------------110\r\n第一節金融犯罪特性與刑事審判困境------------------110\r\n第一項 卷證資料之浩繁與案件高度社會矚目----------112\r\n第一款 卷證資料之浩繁--------------------------112\r\n第二款 案件高度社會矚目-----------------------113\r\n第二項 法律規範之不明確--------------------------115\r\n第三項 結構性、智力型與財產上之職業犯罪----------117\r\n第四項 偵審人員專業能力之不足與公正專業鑑識機制有待\r\n建立--------------------------------------119\r\n第一款 偵審人員專業能力不足---------------------119\r\n第二款 公正專業鑑識機制有待建立-----------------121\r\n第二節 人頭戶與操縱股價犯罪之關聯性-----------------123\r\n第一項人頭戶意義---------------------------------123\r\nIV\r\n第二項 人頭戶與操縱股價之關係--------------------126\r\n第三項 人頭戶刑事責任----------------------------131\r\n第三節 內線交易重刑化趨勢及評析--------------------134\r\n第四節 刑事準備程序與刑事證據----------------------144\r\n第一項 刑事準備程序中事實之爭點------------------144\r\n第二項 刑事證據之裁判原則------------------------147\r\n第一款 違法取證之效果--------------------------147\r\n第二款 證據調查原則----------------------------151\r\n第三款 準備程序與證據能力之關係----------------152\r\n第六章 結論-----------------------------------------157\r\n第一節 對我國內線交易防制機制的建議----------------160\r\n第一項 採取行政處罰的可行性----------------------160\r\n第二項 賦予證券主管機關行政調查權----------------161\r\n第三項 專業法庭的設立----------------------------162\r\n第二節 其他防制對策的建議--------------------------163\r\n第一項 建全資訊公開制度--------------------------163\r\n第二項 強化證券業者的自律規範與教育宣導-------------164\r\n參考文獻-------------------------------------------165\r\n\"
參考文獻: (一) 著作
刑事法類
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(四) 外國資料
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7. 陳靜隆,論刑事法院調查證據之義務,國防大學國防管理學院法律研究所碩士論文,2003年。
8. 陳宏銘,內線交易刑事責任與其追訴防制對策之研究,東吳大學法學院法律學系碩士論文,2008年。
9. 楊文慶,掏空公司資產之經濟犯罪與防制對策:以刑法、公司法及證券交易法等之規範有效性探討掏空刑責與公司控管防制之對策,臺灣大學碩士論文,2002年。
10.劉志豪,網際網路證券交易詐欺之研究,中原大學財經法律研究所碩士論文,2001年。
11.賴欣欣,從刑事實體法的觀點論證券交易法上內線交易之規範,銘傳大學法律研究所碩士論文,2003年。
12.顧正德,證據排除法則之理論與實務,東吳大學法律研究所碩士論文,2005年。
商事法類
13.李弘錦,從司法實務實證結果反思內線交易行政管制的重要性-以勁永公司禿鷹案為例,中原大學財經法律碩士論文,2007年。
14.沈介偉,從我國實務判決探討證券交易法內線交易之規範兼論內線交易之防制,2005年。
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18.林惠氏,借殼上市法律問題之研究,東吳大學法學研究所碩士論文,2001年。
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20.袁義昕,從資訊財產權觀點論證券市場內線交易,銘傳大學法律研究所碩士論文,2002年。
21.郭宗雄,我國企業交叉持股法律規範之研究-以市場失靈與政府管制為觀察中心,銘傳大學法律研究所碩士論文,2001年。
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23.陳建宏,臺灣上市公司內部人交易之實證研究,臺灣大學財務金融學研究所碩士論文,2003年。
24.楊欣怡,公開發行公司掏空資產之經濟犯罪,政治大學公共行政所碩士論文,2006年。
25.劉彥廷,論證券投資人及期貨交易人保護法之團體訴訟,台北大學法律研究所碩士論文,2003年。
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27.簡燕子,銀行購併之反托拉斯問題研究,政治大學法律研究所碩士論文,1993年。
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(三) 期刊
論文
刑事法類
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描述: 碩士
國立政治大學
法學院碩士在職專班
95961204
99
資料來源: http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0095961204
資料類型: thesis
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