銀行法背信罪之研究

Abstract

銀行法第一百二十五條之二之背信罪係於民國八十九年修正公布，當時之立法背景係因重大金融弊案陸續發生，嚴重損害銀行利益，並危及國家金融秩序，立法者遂在嚴懲金融犯罪之氛圍下，制定銀行法背信罪。其後於民國九十三年修正銀行法背信罪時，除提高法定刑外，並新增以犯罪所得達一億元作為加重刑度之要件，並新增訂銀行法第一百二十五條之四第三項，犯罪所得利益超過罰金最高額及損及金融市場穩定之加重處罰規定。\r\n 銀行法背信罪在性質上屬於金融犯罪之一種，其所侵害者係「金融市場秩序」，而「金融市場秩序」屬於具有刑法意義之超個人法益，其內涵即是社會大眾對於金融制度之信賴，與刑法背信罪單純保護財產法益不同。當「金融市場秩序」此一超個人法益受到侵害時，最終受害的仍是參與其中的每個人的整體財產法益。\r\n 銀行法背信罪與刑法背信罪規定幾乎雷同，而普通刑法有背信罪，特別刑法亦有背信罪規範之立法模式，與日本刑法背任罪及會社法特別背任罪之立法模式亦相同，故參照我國刑法背信罪構成要件、日本學說及實務見解，解析我國銀行法背信罪之構成要件：行為主體「銀行負責人」，依公司法及銀行之組織章程而來認定；「職員」，係指與銀行存有僱傭關係，領有報酬並為銀行處理事務者；「違背職務」在判斷上，應從銀行負責人或職員之職務內容、範圍、法律規定、內部規章及社會上之一般通念等各方面加以綜合判斷；「財產上損害」應從經濟及法律之觀點檢視銀行的整體財產之總值有無減少而論；「主觀故意」不限於直接故意，未必故意之情形亦屬之；「不法意圖」指得利意圖及損害意圖，行為人僅須具有兩種不法意圖之一者即可。\r\n 我國銀行法背信罪在立法上採重刑化思維，忽略法益位階及比例原則，並有重複加重處罰之嫌；將銀行負責人及職員同列為行為主體更為不當之立法。參酌日本立法例及檢視我國實務判決後，仍建議以修法為解決之道。

\"第一章 緒論 1\r\n第一節 研究動機與目的 1\r\n第二節 研究限制 3\r\n第三節 研究方法 4\r\n第二章 銀行法背信罪之分析 7\r\n第一節 立法源起及沿革 7\r\n第一項 立法背景與立法理由 7\r\n第一款 概說 7\r\n第二款 立法背景 8\r\n第三款 立法理由 9\r\n第二項 修法背景與修法理由 11\r\n第一款 修法背景 11\r\n第二款 修法理由 12\r\n第二節 銀行法背信罪之性質及其保護法益 13\r\n第一項 背信罪之本質 14\r\n第一款 德國學說 15\r\n第二款 日本學說 19\r\n第一目 日本刑法背信罪之沿革 19\r\n第二目 日本背信罪本質之學說 21\r\n第三款 我國學說 26\r\n第四款 小結 30\r\n第二項 經濟犯罪與金融犯罪 36\r\n第一款 經濟犯罪 36\r\n第二款 金融犯罪 41\r\n第三款 小結 44\r\n第三項 銀行法背信罪之保護法益 45\r\n第一款 法益的意義與分類 45\r\n第一目 法益的意義 45\r\n第二目 法益的分類 46\r\n第二款 法益的功能 50\r\n第三款 法益概念之界定原則 51\r\n第一目 刑法法益之界定 52\r\n第二目 超個人法益之檢驗 54\r\n第四款 銀行法背信罪所保護之法益 58\r\n第一目 「金融市場秩序」屬於法益 59\r\n第二目 「金融市場秩序」屬於超個人法益 61\r\n第三目 小結 63\r\n第四項 銀行法背信罪與刑法背信罪之關係 65\r\n第三節 銀行法背信罪之構成要件分析 68\r\n第一項 客觀構成要件 68\r\n第一款 行為主體 68\r\n第一目 銀行之負責人 69\r\n第二目 銀行職員 70\r\n第三目 犯罪參與問題 71\r\n第二款 行為 77\r\n第一目 職務的內涵 77\r\n第二目 行為態樣 79\r\n第三目 違背職務行為之判斷 80\r\n第四目 小結 85\r\n第三款 行為結果 85\r\n第一目 銀行財產與其他利益 86\r\n第二目 損害之解釋 88\r\n第三目 損害與違背職務之行為具因果關係 89\r\n第二項 主觀構成要件 90\r\n第一款 違背職務之故意 90\r\n第二款 不法意圖 91\r\n第一目 得利意圖 92\r\n第二目 損害意圖 92\r\n第四節 刑之加重與減輕 93\r\n第一項 刑之加重 93\r\n第一款 犯罪所得達新臺幣一億元以上之加重 93\r\n第二款 二人以上共同實施犯罪行為之加重 95\r\n第三款 犯罪所得利益超過罰金上限及犯罪行為損及金融市場穩定之加重 96\r\n第二項 刑之減輕 98\r\n第五節 未遂犯 99\r\n第六節 小結 105\r\n第三章 銀行法背信罪之檢討 107\r\n第一節 現行法之檢視 107\r\n第一項 以重刑嚇阻犯罪之檢討 107\r\n第二項 法益位階及比例原則之疑慮 111\r\n第三項 銀行負責人及職員併列之謬誤 113\r\n第四項 刑罰之重複加重 114\r\n第二節 日本法之借鏡 118\r\n第一項 概說 118\r\n第二項 日本會社法特別背任罪概述 119\r\n第一款 特別背任罪之違法性依據及其與背任罪之關係 120\r\n第二款 行為主體與身分性質 122\r\n第三項 我國與日本法制之比較 123\r\n第三節 實務判決之檢視 124\r\n第一項 銀行法背信罪典型案例 125\r\n第一款 違法授信 125\r\n第一目 授信概述 125\r\n第二目 案例分析 129\r\n第二款 詐欺取財 134\r\n第三款 盜領存款 136\r\n第四款 不實銷售 140\r\n第二項 實務判決之問題 143\r\n第四章 結論 146\r\n第一節 現行法研究結論 146\r\n第二節 修法建議 150\r\n第一項 行為主體應限縮於銀行負責人 150\r\n第二項 主觀構成要件應刪除不法意圖 151\r\n第三項 改採適性犯之立法 152\r\n第四項 結語 157\r\n參考文獻 159\"