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題名 銀行資金缺口管理之研究
作者 劉真德
貢獻者 黃柱權
劉真德
日期 1984
上傳時間 5-Dec-2016 16:43:55 (UTC+8)
摘要 第一章 緒論1
第一節 研究動機與目的1
第二節 研究內容3
第三節 研究方法4
第二章 銀行經營與資金管理之概念6
第一節 銀行經營之原則與風險6
第二節 銀行資金管理學說之派別16
第三節 銀行資金管理方法之演變22
第三章 銀行資金缺口管理之概念與其內涵42
第一節 銀行資金缺口的意義44
第二節 銀行利息邊際與資金缺口的關係50
第三節 缺口管理政策之擬訂與應考慮之因素58
第四節 資金缺口管理的內涵74
第四章 我國銀行經營績效與資金缺口管理之實證分析96
第一節 我國銀行利率制度之變革96
第二節 利率變動對本國銀行經營績效之影響分析99
第三節 樣本銀行經營績效與資金缺口管理之分析115
第四節 分析發現129
第五章 結論與建議137
第一節 結論138
第二節 建議140
參考文獻143
圖次
圖 3 - 1 - 1 銀行資金來源與運用利率結構圖(一)45
圖 3 - 1 - 2 存取款利率差距圖(一)48
圖 3 - 1 - 3 存放款利率差距圖(二)49
圖 3 - 2 - 1 資金來源與運用利率結構圖(二)53
圖 3 - 2 - 2 資金來源與運用利率結構圖(三)54
圖 3 - 2 - 3 資金來源與運用利率結構圖(四)56
圖 3 - 4 - 1 資產負債管理示意圖82
圖 3 - 4 - 2 客戶資金利率彈性圖85
圖 4- 3 - 1 G銀行資金缺口比率與利息邊際率關係圖128
表次
表 2 - 2 - 1 美國銀行資產負債表項目17
表 2 - 3 - 1 美國FDIC會員銀行資產結構比變動情形表24
表 2 - 3 - 2 美國放款基本利率變動次數表28
表 2 - 3 - 3 美國銀行存款結構表28
表 2 - 3 - 4 美國商業銀行負債結構比變動表30
表 4 - 1 - 1 我國銀行業存款利率變動表98
表 4 - 2 - 1 民國六十七年至七十二年本國銀行全體資產負債表101
表 4 - 2 - 2 民國六十七年至七十二年本國銀打全體損益表102
表 4 - 2 - 3 五年來本國銀行全體利息邊際變動之差異分析表104
表 4 - 2 - 4 本國一般銀行定期性、活期性存款結構比變動表105
表 4 - 2 - 5 本國一般銀行定期性存款期限別結構變動表106
表 4 - 2 - 6 本國一般銀行定期性存款額度別結構變動表107
表 4 - 2 - 7 民國六十七年至七十二年本國銀行全體資產負債結構比率彙總表108
表 4 - 2 - 8 民國六十七年至七十二年分組樣本銀行生利資產額變動表110
表 4 - 2 - 9 民國六十七年至七十二年分組樣本銀行稅前純益變動表111
表 4 - 2 - 10 民國六十七年至七十二年分組樣本銀行生利資產稅前純益率變動表112
表 4 - 2 - 11 利率變動對分組樣本銀行生利資產稅前純益之差異分析表114
表 4 - 3 - 1 G銀行季別資產負債與損益簡表116
表 4 - 3 - 2 G銀行季別存放款結構比變動情形表118
表 4 - 3 - 3 G銀行季別經營比率變動情形表119
表 4 - 3 - 4 G銀行季別存放款利率特性統計表122
表 4 - 3 - 5 G銀行季別定期性存款額度結構比變動情形表124
表 4 - 3 - 6 G銀行季別資金缺口變化情形表126
表 4 - 3 - 7 G銀行十季來資金缺口對利息邊際影響數分析表130
表 4 - 3 - 8 假設G銀行資金缺口維持為總資產之6 %，對利息邊際影響數分析表131
參考文獻 一、中文部份
1.王芳瓊，我國利率自由化發展之研究，國立政治大學企管理研究所碩士論文（油印本），民國七十一年六月。
2.王耀興，「十年來調整銀行利率的動機與時機之檢討」，台北市銀行月刊，第十二卷第四期，民國七十年四月，29-41頁。
3.何瑞坤，銀行資產與負債管理論－兼述最近之研究發展趨勢，台北市銀行經濟研究叢書第十種，民國六十五年四月。
4.李孟茂，金融業務理論，五南圖書出版公司，民國七十年八月。
5.林美華，銀行負債管理之研究，國立政治大學財政研究所碩士論文（油印本），民國六十八年六月。
6.洪澄洋，「美國已步入歷史性的高利率時代」，台北市銀行月刊，第十一卷第四期，民國六十九年四月，21-26頁。
7.倪成彬，「利率自由化的探討」，貨幣金融月刊，第八期，民國七十二年一月， 3-8頁。
8.黃柱權，財務管理，台北，三民書局，民國六十九年九月，再版。
9.黃明智，我國中小企業銀行經營行為之研究，國立台灣大學經濟學研究所碩士論文（油印本 ) ，民國七十二年七月。
10.陳木在，「銀行資金管理與銀行現代化」，經濟波動中的貨幣金融，三民書局，民國六十七年元月，153-160頁。
11.楊志，「美國銀行界資金管理方法的發展」，華銀月刊第卅三卷第七、八期，民國七十二年七、八月。
12.楊志希，「我國利率制度的重大變革」，台北市銀行月刊，第十二卷第一期，民國七十年一月，1-5頁。
13.楊金龍，「從缺口管理看美國儲蓄貸放協會面臨的問題，台灣基層金融，第五期，民國七十一年九月，42-61頁。
14.蔡有財，商業銀行流動性管理之研究，台北市銀行經濟研究叢書第廿六種，民國七十一年。
15.黎萬灝，商業銀行資金管理之研究，國立政治大學企業管理研究所碩士論文（油印本），民國六十九年六月。
16.劉正義，貨幣金融理論，台北，三民書局，民國七十年八月。
二、英文部份：
1. Baker J. V. Jr., " Asset /Liability Management" Banking, (June, July, Aug., Spt., 1978)
2. Bond R. E., "Deposit Composition and Commercial Bank Eearning" Journal of Finance,Vol. 26, March 1971, PP. 39-50.
3. Bradley S. P. & Crane D. B., Management of Bank Portfolios, New York: John Wiley & Sons, 1975.
4. Cates D. V., "Interest Sensitivity in Banking", The Bankers Magazine, January-February 1978, PP. 23-27.
5. Clifford J. T., "A Perspective on Asset-Liability Management ", The Magazine of Bank Administration, March 1975, PP. 16-21.
6. _________," A Perspective on Asset-Liability Mangement: Rate-Mix Analysis " The Magazine of Bank Administration, April 1975, PP. 32-36.
7. Crosse H. D. & Hempel G. H.. Management Policy for commercial Banks, Second Edition, New Jersey: Prentice-Hall, 1973.
8. Deshmukh S.D. , Greebaum S. I. & Kanatas G., "Interest Rate Uncertainty and the Financial Intermediary`s Choice of Exposure", Journal of Finance, Vol. 38 No. 1, March 1983, PP. 141-147.
9. Flannery M. J., " Market Interest Rates and Commercial Bank Profitability: An Empirical Investigation" Journal of finance, Vol. 36, No. 6, December 1981, PP. 1085-101.
10. ________, "Interest Rates and Bank Profitability: Additional Evidence ", Journal of Money, Credit, and Banking, Vol. 15, No. 3, August 1983, PP. 354-362.
11. Gup B. E., Financial Intermediaries: An Introduction, New Jersey, Houghton Mifflin Company, 1980, second edition
12. Haslem J. A ., "Bank Portfolio Management: Concepts of Bank Funds Management", The Bankers Magazine Vol. 165, No. 3, May-June 1982, PP. 92-97.
13. Hayes D.A. ,Bank Funds Management: lssued and Practices, The University of Michigan, 1981.
14. Ho T. S. Y. & Saunders A., " The Determinants of Bank Interest Margins: Theory and Empirical Evidence", Journal of Financial and Quantitive Analysis, Vol. 16, No. 4, November 1981, PP. 581-600.
15. Kung S. W., " Community Bank Asset/Liability Management Revisited", The Bankers Magazine ,Vol. 165, No. 2, Mar.-Apr. 1982, PP. 51-57.
16. ed. Maisel S. J., Risk and Capital Adequacy in Commercial Banks, Chicago: The University of Chicago Press Ltd., London 1981.
17. Maisel S. J. & Jacobson R., "Interest Rate Changes & Commercial Bank Revenue and Costs", Journal of Financial and Quantitive Analysis, November 1978, PP. 687-700.
18. Martin D.& Keown A. J., "Interest Rate Sensitivity and Portfolio Risk", Journal of Financial and Quantitive Analysis,Vol. 12, 1977.
19. Mason J. M., Financial Management of Commercial Banks, Boston: Warren, Gorham & Lamont, 1979.
20. Olson R. L. et. al., "Management of Bank Interest Margins in the 1980`s" The magazine of Bank Administration, (Mar., Apr., May, June 1980)
21. Peterson T., "The Real Problem with Savings Banks" The Bankers Magazine, Vol. 165, No. 6, Nov.-Dec. 1982, PP. 10-13.
22. Raussakis E. N., Management Commercial Bank Funds, New York, Praeger Publishers Inc., 1977.
23. Samulson P.A. The Effect of Interest Rate Increases on the Banking System" , The American Economic Review, March 1945, PP. 17-27.
24. Stigum M .L. & Branch R.O. Jr., Managing Bank Asset and Liability" Strategies for Risk Control and Profit, Home-wood Illinois: Dow Jones-Irwin, 1983.
25. Watson R.D., "The Marginal Cost of Funds Concept in Banking", Journal of Bank Research, Vol. 8, No. 3, Autumn 1977, PP. 136-147.
關聯 國立政治大學
企業管理研究所
碩士
72
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 黃柱權
dc.contributor.author (Authors) 劉真德
dc.creator (作者) 劉真德zh_TW
dc.date (日期) 1984
dc.date.accessioned 5-Dec-2016 16:43:55 (UTC+8)-
dc.date.available 5-Dec-2016 16:43:55 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 5-Dec-2016 16:43:55 (UTC+8)-
dc.identifier.uri (URI) http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/104522-
dc.description.abstract (摘要) 第一章 緒論1
第一節 研究動機與目的1
第二節 研究內容3
第三節 研究方法4
第二章 銀行經營與資金管理之概念6
第一節 銀行經營之原則與風險6
第二節 銀行資金管理學說之派別16
第三節 銀行資金管理方法之演變22
第三章 銀行資金缺口管理之概念與其內涵42
第一節 銀行資金缺口的意義44
第二節 銀行利息邊際與資金缺口的關係50
第三節 缺口管理政策之擬訂與應考慮之因素58
第四節 資金缺口管理的內涵74
第四章 我國銀行經營績效與資金缺口管理之實證分析96
第一節 我國銀行利率制度之變革96
第二節 利率變動對本國銀行經營績效之影響分析99
第三節 樣本銀行經營績效與資金缺口管理之分析115
第四節 分析發現129
第五章 結論與建議137
第一節 結論138
第二節 建議140
參考文獻143
圖次
圖 3 - 1 - 1 銀行資金來源與運用利率結構圖(一)45
圖 3 - 1 - 2 存取款利率差距圖(一)48
圖 3 - 1 - 3 存放款利率差距圖(二)49
圖 3 - 2 - 1 資金來源與運用利率結構圖(二)53
圖 3 - 2 - 2 資金來源與運用利率結構圖(三)54
圖 3 - 2 - 3 資金來源與運用利率結構圖(四)56
圖 3 - 4 - 1 資產負債管理示意圖82
圖 3 - 4 - 2 客戶資金利率彈性圖85
圖 4- 3 - 1 G銀行資金缺口比率與利息邊際率關係圖128
表次
表 2 - 2 - 1 美國銀行資產負債表項目17
表 2 - 3 - 1 美國FDIC會員銀行資產結構比變動情形表24
表 2 - 3 - 2 美國放款基本利率變動次數表28
表 2 - 3 - 3 美國銀行存款結構表28
表 2 - 3 - 4 美國商業銀行負債結構比變動表30
表 4 - 1 - 1 我國銀行業存款利率變動表98
表 4 - 2 - 1 民國六十七年至七十二年本國銀行全體資產負債表101
表 4 - 2 - 2 民國六十七年至七十二年本國銀打全體損益表102
表 4 - 2 - 3 五年來本國銀行全體利息邊際變動之差異分析表104
表 4 - 2 - 4 本國一般銀行定期性、活期性存款結構比變動表105
表 4 - 2 - 5 本國一般銀行定期性存款期限別結構變動表106
表 4 - 2 - 6 本國一般銀行定期性存款額度別結構變動表107
表 4 - 2 - 7 民國六十七年至七十二年本國銀行全體資產負債結構比率彙總表108
表 4 - 2 - 8 民國六十七年至七十二年分組樣本銀行生利資產額變動表110
表 4 - 2 - 9 民國六十七年至七十二年分組樣本銀行稅前純益變動表111
表 4 - 2 - 10 民國六十七年至七十二年分組樣本銀行生利資產稅前純益率變動表112
表 4 - 2 - 11 利率變動對分組樣本銀行生利資產稅前純益之差異分析表114
表 4 - 3 - 1 G銀行季別資產負債與損益簡表116
表 4 - 3 - 2 G銀行季別存放款結構比變動情形表118
表 4 - 3 - 3 G銀行季別經營比率變動情形表119
表 4 - 3 - 4 G銀行季別存放款利率特性統計表122
表 4 - 3 - 5 G銀行季別定期性存款額度結構比變動情形表124
表 4 - 3 - 6 G銀行季別資金缺口變化情形表126
表 4 - 3 - 7 G銀行十季來資金缺口對利息邊際影響數分析表130
表 4 - 3 - 8 假設G銀行資金缺口維持為總資產之6 %，對利息邊際影響數分析表131
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dc.relation (關聯) 國立政治大學
dc.relation (關聯) 企業管理研究所
dc.relation (關聯) 碩士
dc.relation (關聯) 72
dc.title (題名) 銀行資金缺口管理之研究zh_TW
dc.type (資料類型) thesis
dc.relation.reference (參考文獻) 一、中文部份
1.王芳瓊，我國利率自由化發展之研究，國立政治大學企管理研究所碩士論文（油印本），民國七十一年六月。
2.王耀興，「十年來調整銀行利率的動機與時機之檢討」，台北市銀行月刊，第十二卷第四期，民國七十年四月，29-41頁。
3.何瑞坤，銀行資產與負債管理論－兼述最近之研究發展趨勢，台北市銀行經濟研究叢書第十種，民國六十五年四月。
4.李孟茂，金融業務理論，五南圖書出版公司，民國七十年八月。
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16.劉正義，貨幣金融理論，台北，三民書局，民國七十年八月。
二、英文部份：
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5. Clifford J. T., "A Perspective on Asset-Liability Management ", The Magazine of Bank Administration, March 1975, PP. 16-21.
6. _________," A Perspective on Asset-Liability Mangement: Rate-Mix Analysis " The Magazine of Bank Administration, April 1975, PP. 32-36.
7. Crosse H. D. & Hempel G. H.. Management Policy for commercial Banks, Second Edition, New Jersey: Prentice-Hall, 1973.
8. Deshmukh S.D. , Greebaum S. I. & Kanatas G., "Interest Rate Uncertainty and the Financial Intermediary`s Choice of Exposure", Journal of Finance, Vol. 38 No. 1, March 1983, PP. 141-147.
9. Flannery M. J., " Market Interest Rates and Commercial Bank Profitability: An Empirical Investigation" Journal of finance, Vol. 36, No. 6, December 1981, PP. 1085-101.
10. ________, "Interest Rates and Bank Profitability: Additional Evidence ", Journal of Money, Credit, and Banking, Vol. 15, No. 3, August 1983, PP. 354-362.
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12. Haslem J. A ., "Bank Portfolio Management: Concepts of Bank Funds Management", The Bankers Magazine Vol. 165, No. 3, May-June 1982, PP. 92-97.
13. Hayes D.A. ,Bank Funds Management: lssued and Practices, The University of Michigan, 1981.
14. Ho T. S. Y. & Saunders A., " The Determinants of Bank Interest Margins: Theory and Empirical Evidence", Journal of Financial and Quantitive Analysis, Vol. 16, No. 4, November 1981, PP. 581-600.
15. Kung S. W., " Community Bank Asset/Liability Management Revisited", The Bankers Magazine ,Vol. 165, No. 2, Mar.-Apr. 1982, PP. 51-57.
16. ed. Maisel S. J., Risk and Capital Adequacy in Commercial Banks, Chicago: The University of Chicago Press Ltd., London 1981.
17. Maisel S. J. & Jacobson R., "Interest Rate Changes & Commercial Bank Revenue and Costs", Journal of Financial and Quantitive Analysis, November 1978, PP. 687-700.
18. Martin D.& Keown A. J., "Interest Rate Sensitivity and Portfolio Risk", Journal of Financial and Quantitive Analysis,Vol. 12, 1977.
19. Mason J. M., Financial Management of Commercial Banks, Boston: Warren, Gorham & Lamont, 1979.
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22. Raussakis E. N., Management Commercial Bank Funds, New York, Praeger Publishers Inc., 1977.
23. Samulson P.A. The Effect of Interest Rate Increases on the Banking System" , The American Economic Review, March 1945, PP. 17-27.
24. Stigum M .L. & Branch R.O. Jr., Managing Bank Asset and Liability" Strategies for Risk Control and Profit, Home-wood Illinois: Dow Jones-Irwin, 1983.
25. Watson R.D., "The Marginal Cost of Funds Concept in Banking", Journal of Bank Research, Vol. 8, No. 3, Autumn 1977, PP. 136-147.