| dc.contributor.advisor | 林國全 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | 程權勝 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Cheng, Chuan Shen | en_US |
| dc.creator (作者) | 程權勝 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Cheng, Chuan Shen | en_US |
| dc.date (日期) | 2017 | en_US |
| dc.date.accessioned | 31-Aug-2017 12:18:29 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 31-Aug-2017 12:18:29 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 31-Aug-2017 12:18:29 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0099961056 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/112397 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 法學院碩士在職專班 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 99961056 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 兆豐國際商業銀行於2016年8月19日因防制洗錢及法令遵循等缺失，與美國紐約州金融署(NYDFS)達成協議簽署同意令(Consent Oder)，同意支付美金1.8億元罰款，鉅額罰款對臺灣造成極大的震撼，行政院更組成專案小組撤查，防制洗錢及打擊資恐一時之間成為顯學，金融機構紛紛採取各種強化措施，依DFS發布之新聞稿，DFS對兆豐銀行紐約分行檢查發現之缺失，包括兆豐商銀紐約分行法令遵循主管及防制洗錢人員對當地法規缺乏瞭解，且法令遵循主管同時負責業務經營，造成職務衝突等等缺失。金管會借鏡此事件，祭出許多監理措施。另為因應2018年第4季接受APG第3輪評鑑，依FATF四十項建議，就確認客戶身分、疑似洗錢申報及紀錄保存等要求，法務部修正「洗錢防制法」、制定「資恐防制法」以為技術遵循層面之法制準備；金管會則基於金融機構目的事業機關的立場，依洗錢防制法及資恐防制法之授權規定，於2016年12月2日公布修正「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」，嗣又於2017年3月22日修正公布「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」。本文擬就兆豐商銀遭重罰後，金管會對金銀行業有關防制洗錢及打擊資恐所採取之法令遵循監理措施，及銀行業辦理防制洗錢打擊資恐實務作業及因應，透過借鏡美國、大陸及香港等國家或地區有關防制洗錢打擊資恐之規範與作法，俾供銀行業於處理類似案件時之借鏡，避免缺失重複發生，進而提出建議，作為主管機關採取相關監理作為時之參考。另就兆豐商銀裁罰案發生後主管機關所採行之監管措施，梳理出金管會監理新趨勢，俾利金融機構辦理防制洗錢及打擊資恐作業參考，提升防制洗錢及打擊資恐文化，期能順利通過APG第三輪相互評鑑。 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | On August 19 2016, New York State Department of Financial Services (NYDFS) released the Consent Order with Mega International Commercial Bank of Taiwan, which required the Bank to pay 180 million for violating anti-money laundering laws. Taiwan’s regulator paid great attentions to the case due to the unprecedented fines; furthermore, the Executive Yuan established a specialist team to investigate Mega case thoroughly. Meanwhile, the anti-money laundering and counter terrorism financing becomes a hot topic and every financial institution is adopting various methods to improve the weakness. According to the findings of the NYDFS investigation: the BSA/AL officer for the New York Branch lacked familiarity with U.S. regulatory requirements. In addition, the chief compliance officer had conflicted interests because she had key business and operational responsibilities, along with her compliance roles. Learning a lesson from the above case and the upcoming APG mutual evaluation of 2018, Financial Supervisory Commission Taiwan (FSC) published numerous regulations. Based on FATF 40 Recommendations─customer due diligence, suspicious transactions and record-keeping, Ministry of Justice revised “Money Laundering Control Act” and enacted “Countering Financing Terrorism Act” to achieve the technical compliance; being as financial regulator, FSC announced “Directions Governing Anti-Money Laundering and Countering Terrorism Financing of Banking Sector” on 2016 December 2 and “Implementation Rules of Internal Audit and Internal Control System of Financial Holding Companies and Banking Industries” on 2017 March 22, due to the delegation of Money Laundering Control Act and Countering Financing Terrorism Act.The essay collects the anti-money laundering and countering financing regulations and rules, published by FSC after Mega bank was fined. Then, the essay introduces the regulations and best practices of U.S.A, China and Hong Kong as models, making recommendations for the regulator to avoid the repeating flaws. In additional, the essay gathers the supervisory measures adopted by FSC, and analyze the new trend of financial service supervision for financial institution as reference. Expecting Taiwan will pass the examination of APG third round mutual evaluation and all the financial institutions view the anti-money laundering and countering terrorism financing (AML/CFT)compliance culture highly. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 11第一節 研究動機 13第二節 研究目的 17第三節 研究方法 19第一項 文獻分析法 19第二項 案例分析法 19第三項 歷史研究法 20第四項 比較分析法 20第三節 研究範圍 21第二章 兆豐商銀遭美國紐約州金融服務署重罰之剖析 29第一節 紐約州金融服務署對兆豐商銀之檢查意見 29第一項 兆豐商銀紐約分行內控不佳 30第二項 涉及與兆豐商銀巴拿馬分行有關之可疑活動 32第三項 未能執行充足的客戶盡職調查 34第四項 不適當的風險評估作業手冊與程序 35第五項 總行未能盡職監督 36第六項 對檢查意見及回覆不重視 36第二節 金管會對兆豐商銀遭裁罰案之行政處分 37第一項 金管會之行政調查 37第二項 金管會之行政處分 39第三項 金管會之因應作為 45第三章 防制洗錢及打擊資恐立法例 49第一節 美國對於防制洗錢及打擊資恐監理新趨勢 49第一項 紐約州金融服務署對外商銀行的執法方向 49第一目 紐約州金融服務署之監理方向 49第二目 紐約州金融服務署裁罰案例 52第二項 紐約州金融服務署對銀行交易監控及篩選程序要求 55第一目 背景及法律依據 55第二目 交易監控與篩選程序具體要求 56第三目 銀行採取之因應措施 60第三項 美國財政部金融犯罪執法網對客戶審查新規定 61第一目 背景及法律依據 61第二目 五大支柱具體要求 62第四項 美國聯邦金融機構檢查委員會檢查手冊規範 64第一目 客戶辨識及盡職調查 64第二目 徵提實質受益人 65第三目 加強客戶盡職調查 65第四目 客戶定期審查監控機制 66第五目 執行OFAC名單掃描 66第六目 定期評估名單掃描參數設定之妥適性 67第七目 大額交易申報 67第八目 可疑交易申報 68第二節 大陸防制洗錢及打擊資恐相關規範 69第一項 大陸反洗錢反恐怖主義規範及監管概況 69第二項 金融機構大額交易和可疑交易報告 71第一目 金融機構大額交易報告 71第二目 金融機構可疑交易報告 72第三節 香港防制洗錢及打擊資恐相關規範 74第一項 香港打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規範架構 74第二項 疑似洗錢申報相關例示 75第三項 迴避風險與普及金融 79第四章 我國防制洗錢及打擊資恐規範架構 83第一節 修訂洗錢防制法 83第一項 洗錢之定義及階段 84第二項 洗錢前置罪之範圍 85第三項 指定非金融機構及專門職業技術人員 87第四項 擴大沒收範圍 90第二節 制訂資恐防制法 90第一項 設置資恐防制審議會 90第二項 公告資恐制裁名單 91第三項 金融機構之凍結及通報義務 96第一目 金融機構之凍結義務 96第二目 金融機構之通報義務 98第三節 銀行業防制洗錢及打擊資恐注意事項 99第一項 修正緣由及過程 99第二項 確認客戶身分措施 101第三項 應予以婉拒建立業務關係或交易之情形 103第四項 客戶身分之持續審查 104第五項 客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核 105第六項 帳戶及交易之持續監控 106第七項 重要政治性職務人士 106第八項 客戶往來及交易紀錄之保存 109第九項 專責單位及專責主管 110第十項 內部控制制度及其執行 111第十一項 員工任用及訓練 114第十二項 通匯往來銀行及匯款相關規定 115第十三項 一定金額以上通貨交易申報 117第十四項 疑似洗錢或資恐交易申(通)報 118第四節 銀行業防制洗錢及打擊資恐注意事項範本 119第一項 辨識與驗證客戶身分 119第二項 銀行業疑似洗錢態樣 119第三項 銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫 124第五節 其他有關防制洗錢及打擊資恐相關規範 127第一項 一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報 127第二項 存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理 128第三項 金融機構辦理國內匯款作業確認客戶身分 130第四項 開戶作業審核程序暨異常帳戶風險控管作業 131第五項 國內金融機構受理存戶新開戶建立影像檔 133第六項 存款帳戶應實施雙重身分證明文件查核 133第五章 我國主管機關監理新趨勢 135第一節 強化董事會監督職能 135第一項 塑造防制洗錢及打擊資恐法遵文化 135第二項 指派防制洗錢及打擊資恐專責主管 135第三項 重大事件應向董事會報告 136第四項 提高董事會監督義務 136第五項 小結 138第二節 設置專責單位與指派專責主管 139第一項 獨立性之要求 140第二項 資格條件之要求 141第三項 教育訓練之要求 141第四項 小結-銀行業之因應現況 142第三節 增加防制洗錢及打擊資恐有效性之查核 144第一項 營業單位辦理自行查核 144第二項 內部稽核單位辦理一般查核或專案查核 145第三項 委託會計師辦理專案查核 146第四項 小結 147第四節 防制洗錢及打擊資恐監理方向之觀察 148第一項 年度金融檢查重點 148第二項 AML/CFT重要查核項目 148第三項 主要檢查常見缺失 150第四項 小結 151第五節 強化對海外分支機構之監管 151第一項 強化海外法遵人員之督導 152第二項 加強盡職審查措施 154第三項 海外分支機構管理要求 156第四項 建立海外金融法規資料庫 157第五項 法令遵循機制納入海外申設審核事項 158第六項 小結 158第六節 加重金融機構及從業人員責任 160第一項 加重行政責任 160第二項 提高刑事責任 161第三項 求償民事責任 162第四項 小結 166第六章 結論與建議 167第一節 加強內部控制措施，三道防線各司其職 168第一項 建立法遵文化，彈性化董事會議案提報方式 168第二項 明確法遵、法務及防制洗錢專責人員之職責及分工 169第三項 檢討強制另委託會計師辦理專案查核之必要性 172第二節 金融機構總行應負盡職監督之責 173第一項 明定海外適用之監理規定與母國之差異認定方式 173第二項 防止法遵人員職務衝突，國內外應採一致監理標準 174第三項 加強法令遵循人員之遴選及考核，確保其專業性及適格性 175第四項 提高法遵管理績效考核比重，以示重視法令遵循之決心 176第五項 訂定海外法令遵循管理機制，以加強海外法遵管理 177第三節 加強交易監控與姓名檢核及篩選程序 178第一項 確定Part 504聲明書之簽署方式及層級亟待主管機關協助 178第二項 加強客戶及交易有關對象之姓名及名稱檢核機制 179第三項 確認客戶及其實質受益人是否為重要政治性職務人士 180第四節 強化法規架構及相關配套措施 181第一項 強化蒐集當地金融法規資料，整合建置當地法規資料庫 181第二項 整合防制洗錢規範架構以利APG第三輪相互評鑑 181第三項 明定金融機構辦理防制洗錢有具體功績者之獎勵措施 183第四項 明定教育訓練時數之折抵方式及證照模組化設計 184參考文獻 189附錄1、法令遵循單位、主管及人員與防制洗錢及打擊資恐專責單位、主管及人員相關規範比較表 198附錄2、105、106年度金融檢查重點比較表 207附錄3、金管會檢查局106年度對各業別AML/CFT重要查核項目表 213附錄4、105年度本國銀行主要檢查缺失表 217附錄5、美國紐約州金融服務署與兆豐國際商銀之同意令-中譯版 247 | zh_TW |
| dc.format.extent | 1899573 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0099961056 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 金融機構 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 法令遵循 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 亞太洗錢防制組織 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 防制洗錢金融行動小組 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 防制洗錢及擊資恐 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 紐約州金融服務署 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 交易監控 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 盡職調查 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 實質受益人 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 政治性職務人士 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 交易監控與篩選程序 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 疑似洗錢交易 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 應負責之人 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | Financial institution | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Legal compliance | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | APG | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | FATF | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | AML/CFT | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | NYDFS | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Transaction monitoring | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Due diligence | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Beneficial owner | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Political Exposed Person (PEP) | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Part 504 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Suspicious transaction | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Responsible person | en_US |
| dc.title (題名) | 金融機構防制洗錢及打擊資恐監理新趨勢 -從兆豐商銀遭重罰案談起 | zh_TW |
| dc.title (題名) | A Study on new trends of the Supervision of Anti-Money Laundering and Counter Terrorism Financing：Starting from the Mega Bank Enforcement Case | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 一、中文文獻(一)書籍1.王南豪、慶啟人合編，防制洗錢及打擊資恐法令彙編，財團法人台灣金融研訓院發行，2017年5月。2.王乃彥，聯合國反貪腐公約之洗錢罪規範與我國現行法制的比較考察，聯合國反貪腐公約專題學術研討會論文集：我國之實踐與展望，2015年12月。3.李傑清，洗錢防制的課題與展望，法務部調查局編印，2006年。4.孟維德，白領犯罪，亞太圖書出版社，2001年版。5.金融監理與風險管理選輯，中央銀行金融業務檢查處，2006年3月。6.洗錢案例彙編，第六輯，法務部調查局，2013年5月。7.詹德恩、林沛璇，金控及銀行法令遵循制度法規輯要，財團法人台灣金融研訓院發行，2017年5月。(二)期刊 1.王志誠，董事之監督義務—兆豐銀行遭美國紐約州金融服務署裁罰一．八億美元案之省思，月旦法學雜誌，第259期，2016年12月，頁5~19。2.王志誠，論金控集團之法令遵循主管制度，當代財政，第1期，2011年1月，頁58~71。3.王志誠，法令遵循主管制度之發展及挑戰，存款保險資訊季刊，第23卷4期，2010年12月，頁92~154。4.王志誠，銀行境外分支機構之監理及改革，月旦民商法雜誌，第18期，2007年12月，頁75~87。5.王皇玉，洗錢罪之研究－從實然面到規範面之檢驗，政大法學評論，第132期，2013年4月，頁215~260。6.王乃彥，兩岸洗錢罪之比較考察，展望與探索，12卷12期，2014年12月，頁79~91。7.王乃彥，洗錢罪的保護法益與體系地位─以洗錢防制法第11條第1項為主題，檢察新論，第3期，2008年1月，頁305~321。8.朱立豪，洗錢防制法的趨勢及展望，律師雜誌，第294期，2004年3月，頁59~70。9.朱立豪，金融犯罪與洗錢活動之風險管理－以洗錢防制措施為對策，犯罪學期刊，第9卷2期，2006年12月，頁97~128。10.李聖傑，洗錢罪在刑法上的思考，月旦法學雜誌，第115期，2004年12月，頁44~51。11.李聖傑，洗錢行為之認定-簡評最高法院95年台上字第1656號刑事判決，台灣本土法學雜誌，第85期，2006年8月，頁230~233。12.李智仁，論銀行之防制洗錢課題與確認客戶身分義務，銘傳大學法學論叢，第6期，2006年6月，頁95~130。13.吳宗憲，全球化與全球治理：以國際洗錢防制組織的建構與發展為例，全球化與多元文化學報，第1期，2013年12月，頁1~23。14.吳天雲，兩岸利用地下通匯洗錢之現狀與預防，檢察新論，第10期，2011年7月，頁80~98。15.吳天雲，律師收受辯護報酬是否該當洗錢罪之界限，全國律師，9卷7期，2005年7月，頁95~106。16.沈大白、黃追，觀察金融機構落實法令遵循情形-以客戶申訴為例，會計研究月刊，330期，2013年5月，頁114~121。17.呂蕙容，落實資安及洗錢防制應形成全行共識，台灣銀行家，2017年3月，頁70~73。18.林瑞彬、劉家全，洗錢防制新法下的法令遵循重點，月旦刑事法評論，第4期，2017年3月，頁130~136。19.林仁光，由兆豐銀案談銀行監理─由銀行治理及銀行保密法之遵循出發，月旦法學雜誌，第259期，2016年12月，頁19~33。20.林志潔，兆豐案天價罰款的啟示─美國反洗錢法的重點與金融業應有的作為，月旦法學雜誌，第259期，2016年12月，頁34~48。21.林志潔，反制跨國行賄與強化企業法令遵循─以美國海外反貪腐法(FCPA)為例，月旦法學雜誌，第242期，2015年7月，頁5~25。22.林志潔，洗錢犯罪與犯罪收益之定義—從United States v. Santos案看美國反洗錢法之新發展，科技法學評論，11卷2期，2014年12，頁1~40。23.林志潔，防制洗錢之新思維─論金融洗錢防制、金融監理與偵查權限，檢察新論，第3期，2008年1月，頁265~281。24.林漢堂，論金融機構及其從業人員防制洗錢之法律責任─以洗錢防制法第七條、第八條罰則規定之探討為主，成大法學，第18期，2009年12月。25.林仁光，論經營者誠信、內部控制、內部稽核制度與公司治理，月旦法學雜誌，第106期，2004年3月。26.林正芳譯，銀行法規遵循及其功能，金融監理與風險管理選輯，2006年3月，中央銀行金融業務檢查處，頁399~406。27.馬躍中，兩岸洗錢刑事立法之比較研究－刑法全球化的思考，財產法暨經濟法，第19期，2009年9月，頁115~149。28.馬躍中，德國洗錢刑法之立法演進及其發展趨勢—兼論歐盟反洗錢刑事立法及其分析，法務部調查局96年洗錢防制工作年報，2008年5月，頁46~82。29.連孟琦，洗錢防制法關於擴大沒收歐盟指令之譯解，法務通訊，第2832期，2016年12月30日，頁3~4。30.郭大維，論銀行業內部控制制度之建構與落實─以法令遵循機制為核心，台灣法學雜誌，第278期，2015年8月，頁87~98。31.郭大維、呂靈芝，金融機構洗錢防制之國際比較及對我國之啟示，軍法專刊，57卷5期，2011年10月，頁68~92。32.陳彥良，由銀行公司治理看兆豐金控之雷曼風暴事件，台灣法學雜誌，第118期，2008年12月，頁11~16。33.黃元冠，防制洗錢之新思維（與談人評論與回應），檢察新論，第3期，2008年1月，頁277~281。34.黃元冠，中國大陸《刑法》洗錢罪之立法演進與評析，展望與探索，4卷8期，2006年8月，頁72~77。35.梁鴻烈、王盈瑾，論全行洗錢暨資恐風險評估(Institutional Risk Assessment, IRA)下的基礎風險分類方法－從美國「銀行秘密法」(Bank Secrecy Act, BSA)的金融檢查權談起，存款保險資訊季刊，29卷3期，2016年9月，頁23~44。36.梁鴻烈、王盈瑾，透過「全機構洗錢暨資恐風險評估」（Institutional Risk Assessment, IRA）實踐以風險為基礎（Risk-Based Approach, RBA）的反洗錢與反資恐策略及規劃－國際標準與香港經驗，金總服務雙月刊，第19期，2016年7月，頁50~64。37.梁鴻烈、王盈瑾，論金融機構本於FATF「風險基礎原則」的反洗錢規劃，存款保險資訊季刊，28卷4期，2015年12月，頁73~82。38.趙國材，論跨國洗錢之法律控制問題，第六屆恐怖主義與國家安全學術暨實務研討會，2010年，頁41~65。39.詹德恩，失能的犯罪防制機制－檢視洗錢防制法第8條，法令月刊，67卷9期，2016年9月，頁98~124。40.詹德恩，談國際防制洗錢趨勢─FATF 2003四十項建議，臺灣金融財務季刊，5卷2期，2004年6月，頁147~165。41.詹德恩，檢視金融機構防制洗錢缺失及改進芻議，台灣金融財務季刊，2卷1期，2001年3月，頁131~145。42.蔡佩玲，錢的秩序與遊戲─洗錢防制新法解析，月旦刑事法評論，第4期，2017年3月，頁109~116。43.蔡佩芬，是刑法還是洗錢防制法？法官不該未審先判，月旦裁判時報，第16期，2012年8月，頁48~58。44.蔡秋明，瑞士防制洗錢法制，檢察新論，第14期，2013年6月，頁201~219。45.蔡秋明，泰國洗錢防制法制簡介(一)，法務通訊，2315期，2006年11月16日，頁3~6。46.蔡秋明，泰國洗錢防制法制簡介(二)，法務通訊，2316期，2006年11月23日，頁3~5。47.蔡昌憲，從內控制度及風險管理之國際規範趨勢論我國的公司治理法制：兼論董事監督義務之法律移植，國立臺灣大學法學論叢，41卷4期，2012年12月，頁1819~1896。48.蔡昌憲，從內控失靈個案談企業社會責任與公司治理：兼論金融體系之市場監督力量，台灣法學雜誌，第285期，2015年12月，頁189~206。49.蔡佳玲，認識公認反洗錢師協會，檢察新論，第10期，2011年7月，頁299~307。50.劉德明、張訓嘉、楊逸君，證券商如何建立有效的法令遵循制度，中華民國證券商業同業公會委託研究計畫，97年10月22日。51.魏武群，兩岸銀行業防制洗錢之可疑交易申報比較評析，臺灣金融財務季刊，12卷1期，2011年3月，頁105~132。52.慶啟人，從洗錢之查緝成效評我國查扣犯罪所得之法制，檢察新論，第7期，2010年1月，頁234~259。53.慶啟人，試論全球反洗錢浪潮之臺灣因應策略，刑事法雜誌，53卷2期，2009年4月，頁43~87。54.慶啟人，如何防制人頭帳戶成為洗錢管道芻議，國會月刊，第35卷第4期，2007年4月，頁74~95。55.謝易宏，潰敗金融與管制迷思─簡評美國二○○八年金融改革，月旦法學雜誌，第164期，2009年1月，頁186~225。56.謝立功，2007年洗錢防制法之修法評述，國會月刊，36卷1期，2008年1月，頁41~55。57.謝立功，中國大陸《反洗錢法》評析，展望與探索，5卷4期，2007年4月，頁121~127。58.謝立功，試論兩岸金融機構反洗錢之法律責任，月旦法學雜誌，第115期，2004年12月，頁28~43。59.謝立功，臺灣、澳門防制洗錢之法理結構比較，法律評論，第1347期，2002年9月，頁2~12。60.謝孟珊，網路代理收付服務於FATF及美國之洗錢防制監管規範分析，科技法律透析，28卷3期，2016年3月，頁28~36。61.蔣淑芬，洗錢防制法之交易申報制度－就有關金融情報中心隸屬及金融資料庫建立之探討，月旦法學雜誌，第119期，2005年4月，頁91~103。(三)學位論文1.研究生張廼佳，我國商業銀行洗錢防制與打擊資助恐怖主義法規範之問題與對策探討，指導教授：張冠群，碩士，政治大學法學院碩士在職專班，2016年。2.研究生吳芳晏，臺灣反洗錢現存問題及對策研究，指導教授：胡星陽，共同指導教授：蔣明晃，碩士，臺灣大學商學研究所學位論文，2015年。3.研究生吳瓊佩，我國銀行法令遵循制度之研究，指導教授：劉連煜，碩士，政治大學法學院法律科技整合研究所，2014年。4.研究生余雅琦，論律師之洗錢防制通報義務，指導教授：徐偉群，碩士，中原大學財經法律研究所，2013年。5.研究生林致毅，自國際反貪腐規範之發展論企業應遵循之誠信與倫理原則—兼論我國於國營事業反貪腐規範之借鏡，指導教授范建得，碩士，清華大學科技法律研究所，2012年。6.研究生林碩偉，兩岸防制洗錢犯罪之研究，指導教授許福生，碩士，國防管理學院法律學系，2010年。7.研究生陳永和，金融機構防制洗錢犯罪之研究，指導教授曾淑瑜，碩士，中國文化大學法律學研究所，2009年。8.研究生周禧源，銀行公司治理及其銀行監理法制之研析–以我國及英國法制為中心，指導教授陳彥良，碩士，東華大學財經法律研究所，2009年。9.研究生羅培方，網路證券經紀商之法令遵循與問題探討，指導教授曾宛如，碩士，臺灣大學法律研究所，2001年。(四)參考網站1.行政院洗錢防制辦公室網站：http://www.amlo.moj.gov.tw/mp8004.html2.法務部洗錢防制及打擊資恐專區網站：http://www.moj.gov.tw/mp8003.html3.金管會銀行局洗錢防制及反恐專區網站：http://www.banking.gov.tw/ch/home.jsp?id=42&parentpath=0,84.法務部調查局洗錢防制處網站：http://www.mjib.gov.tw/mlpc5.銀行公會防制洗錢業務專區網站：http://www.topwin.com.tw/money/index.html6.行政院消費者保護會網站：http://www.cpc.ey.gov.tw/7.金融監督管理委員會網站：http://www.fsc.gov.tw/ch/8.司法院網站：http://www.judicial.gov.tw/9.法源法律網：http://www.lawbank.com.tw/10.月旦法學知識庫http://www.lawdata.com.tw/anglekmc/ttswebx?@0:0:1:lawkm@@0.567017130869639411.公務出國報告資訊網：http://report.nat.gov.tw/ReportFront/index.jspx(1)柯一姍，105年7月，參加「紐約聯邦準備銀行金融機構監理專業課程」出國報告，頁11~12。(2)林玟汎，104年12月，參加「紐約聯邦準備銀行金融機構監理專業課程」出國報告，頁10~13。二、英文文獻(一)專論1.The FATF Recommendations，Updated June 2017http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF%20Recommendations%202012.pdf2.Guidelines Sound management of risk related to money laundering and financing of terrorism，Basel Committee on Banking Supervision，February 2016.http://www.bis.org/bcbs/publ/d353.pdf3.Advisory to U.S. Financial Institutions on Promoting a Culture of Compliance，FIN-2014-A007，August 11,2014.https://www.fincen.gov/sites/default/files/advisory/FIN-2014-A007.pdf4.Methodology for assessing compliance with the FATF recommendations and the effectiveness of AML/CFT systems，February 2013.http://www.banking.gov.tw/ch/home.jsp?id=42&parentpath=0,85.FATF Guidance Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Measures and Financial Inclusion，February 2013.http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/AML_CFT_Measures_and_Financial_Inclusion_2013.pdf6.FATF Guidance Politically Exposed Persons (recommendations 12 and 22)，June 2013.http://www.fatf-gafi.org/documents/documents/peps-r12-r22.html7.Guidance for A Risk-Based Approach：The Banking Sector，FATF，October 2014.http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-Based-Approach-Banking-Sector.pdf8.Guidance for A Risk-Based Approach：Effective Supervision and Enforcement by AML/CFT Supervisors of the Financial Sector and Law Enforcement，FATF，October 2015.http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/RBA-Effective-supervision-and-enforcement.pdf(二)參考網站1.防制洗錢金融行動小組(FATF）網站：http://www.fatf-gafi.org/ 2.亞太防制洗錢組織（APG）網站：http://www.apgml.org/3.艾格蒙聯盟網站：https://www.egmontgroup.org/4.美國金融犯罪執法網絡(FinCEN)網站：https://www.fincen.gov/ 5.海外資產控制辦公室(OFAC)網站：https://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/Pages/default.aspx 6.美國聯邦金融機構檢查委員會網站：https://www.ffiec.gov/7.FFIEC檢查手冊網站：https://www.ffiec.gov/bsa_aml_infobase/pages_manual/olm_007.htm 8.聯邦儲備銀行網站：https://www.federalreserve.gov/ 9.紐約聯邦準備銀行網站(NYFRB)：https://www.newyorkfed.org/ 10.紐約州金融服務署網站(NYDFS)：http://www.dfs.ny.gov/ 11.舊金山聯邦準備銀行網站(SFFRB)：http://www.frbsf.org/ 12.國際貨幣基金會(IMF)網站：https://www.imf.org/external/13.美國銀行家協會(ABA)：http://www.aba.com/Compliance/Pages/default.aspx14.Bankers Online：https://www.bankersonline.com/15.國際反洗錢師協會(ACAMS)：http://www.acams.org/aml-resources/#publications16.康乃爾大學：https://www.law.cornell.edu/ | zh_TW |
