| dc.contributor.advisor | 王文杰 | zh_TW |
| dc.contributor.advisor | Wang, l | en_US |
| dc.contributor.author (作者) | 巫春梅 | zh_TW |
| dc.contributor.author (作者) | Wu, Chun-Mei | en_US |
| dc.creator (作者) | 巫春梅 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Wu, Chun-Mei | en_US |
| dc.date (日期) | 2018 | en_US |
| dc.date.accessioned | 27-八月-2018 14:49:20 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 27-八月-2018 14:49:20 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 27-八月-2018 14:49:20 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (其他 識別碼) | G0101961016 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/119582 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 法學院碩士在職專班 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 101961016 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 金融體系的信賴度是國家經濟發展的基石，隨科技發達、網路的便利，國與國間的界線更加模糊，金流跨境愈來愈容易，犯罪的手法也日益精進，洗錢的標的物從最初販售毒品所得衍生到幾乎涵蓋所有不法犯罪所得，資金的流竄並無國界，無法單靠一國之力抑制跨國洗錢的不法活動，況且各國法制不一民情各異，洗錢的態樣及方式也不同，需依賴國際社會共同合作及制定共同規範，期使犯罪者無法享用犯罪所得，降低犯罪誘因，以健全經濟發展及國際金融秩序。透過國際合作及進行國與國間同儕的評鑑制度，除得以追查洗錢犯罪外，更將觸角伸向前衍生到預防犯罪，藉由規範金融機構及相關守門員(可能涉及幫助洗錢的事業及人員)共同建構防制洗錢及打擊資恐的防制體系。本文共計五章，第一章緒論說明研究動機、目的、範圍、研究方法與限制。第二章說明國際反洗錢組織發展的趨勢與方向，以瞭解重要國際公約規範的演進，及介紹國際相關組織與發展，進而在第三章說明，重要國際反洗錢組織-亞太防制洗錢組織即將在我國進行的第三輪相互評鑑的程序及適用標準，後於第四章說明，較少於文獻中論述，如何以國際反洗錢組織之評鑑方法論進行國家風險評估、產業風險評估及機構風險評估，並於第五章說明國家及私部門目前使用評鑑方法論，將最多資源配置在最有風險的風險基礎方法原則與傳統規範的比較及執行方式，並提出相關部門特別是期貨業如何因應亞太防制洗錢組織對我國的進行第三輪相互評鑑，並提出相關建議，期使我國得以順利通過本次評鑑，證明我國金融體系的信賴性，以促進經濟發展。 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | The reliability of the financial system is the cornerstone of national economic development. With the development of science and technology as well as the convenience of the Internet, the boundaries between countries are blurred. Besides, cross-border payment flows are getting easier and crimes are increasingly sophisticated. The initial subject of money laundering is the earnings derived from the sale of drugs, and then covers proceeds of almost all crimes. Because the flow of funds does not have borders, it cannot rely on the power of one country to curb the illegal activities of transnational money laundering. In addition, the laws and regulations vary from country to country. The nature and methods of money laundering are also different. Therefore, in order to improve economic development and the international financial order, international communities should cooperate and formulate common regulations so that offenders cannot enjoy the proceeds of crime and reduce the incentives for crimes. Through international cooperation and peer review system between country and country, it not only can be able to track down money-laundering offences, but also can extend the reach to prevent crimes. Furthermore, by regulating financial institutions and related goalkeepers (possibly involved in helping money laundering businesses and personnel), it jointly constructs a prevention and control system of Anti-Money Laundering and Counter Terrorist Financing.This article consists of five chapters. The first chapter describes the research motivation, purpose, scope, research methods and limitations. The second chapter explains the trend and direction of the development of international anti-money laundering Organization in order to understand the evolution of the norms of important international conventions as well as to introduce relevant international organizations and developments. Further, in the third chapter, the procedures and applicable criteria for the third round of the important international Anti-Money Laundering Organization APG Mutual Evaluation in Taiwan will be described. In addition, the fourth chapter discusses how to use the assessment methodology to conduct national risk assessment, industrial risk assessment and institutional risk assessment. Finally, the fifth chapter describes the current use of assessment methodologies by the state and the private sector as well as compares the Risk-Based Approach and the traditional norms. It also offers suggestions to the relevant departments, especially the futures industry, for responding to the third round of APG Mutual Evaluation in order to make our country be able to successfully pass this evaluation and prove the reliability of our financial system and promote economic development. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 目 錄第一章 緒論 1第一節 研究動機與目的 1第二節 研究範圍與對象 1第三節 研究方法與限制 2第二章 國際反洗錢組織發展的趨勢與方向 3第一節 國際反洗錢組織重要規範 3一、1988年聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約 3二、1990年歐盟關於清洗、搜查、扣押和沒收犯罪收益公約 5三、1999年制止向恐怖主義提供資助的國際公約 6四、2000年聯合國打擊跨國有組織犯罪公約(巴勒莫公約) 6五、2003年聯合國反腐敗公約 7第二節 有關國際重要反洗錢組織 9一、防制洗錢金融行動工作組織 9二 、亞太洗錢防制組織 16三、艾格蒙聯盟 18第三章 國際反洗錢組織APG評鑑程序及適用標準 19第一節 相互評鑑程序 19一、第三輪評鑑適用之評鑑程序 21二、APG對我國第三輪評鑑時間表 23三、相互評鑑後追之追蹤程序 26第二節 相互評鑑適用標準 27一、技術遵循 29二、效能評鑑 31第四章 國家風險評估、產業風險評估及機構風險評估 39第一節 國家洗錢及資恐風險評估 39一、方法論概述 41二、威脅評估 43三、產業弱點評估 43第二節 機構風險評估(Institutional Risk Assessment, IRA) 45一、機構風險評估之相關規範 45二、機構風險評估三步驟: 46三、機構風險評估之固有風險及抵減措施 46四、董事會對公司符合AML/CFT相關規範負有監督責任 52第五章 結論與建議 55第一節 風險基礎方法 55一、國家及私部門之風險基礎方法與傳統規範比較 56二、風險基礎方法之執行 57第二節 如何因應國際反洗錢評鑑 58一、建立國家級抵減洗錢/資恐風險行動計畫 58二、強化對私部門輔導管理 59三、加強教育宣導 61參考文獻 63附錄 69 | zh_TW |
| dc.format.extent | 1331473 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0101961016 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 國際反洗錢組織 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 亞太防制洗錢組織 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 防制洗錢金融行動工作組織 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 相互評鑑 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 防制洗錢及打擊資恐 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 可疑交易申報 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 技術遵循 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 效能評鑑 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 風險基礎方法 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | International anti-money laundering organization | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | APG | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | FATF | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Mutual evaluation | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Anti money laundering countering the financing of terrorist | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Suspicious transaction report | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | TC | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | IO | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Risk-Based approach | en_US |
| dc.title (題名) | 國際反洗錢組織評鑑之研究-兼論我國期貨業因應之對策 | zh_TW |
| dc.title (題名) | A Study on the Evaluation of International Anti-Money Laundering Organization-On the Countermeasure of the Futures Enterprises in ROC | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 一、書籍1.王文杰，嬗變中之中國大陸法治，交通大學出版社， 2014年1月第4版。2.王文杰、楊雲驊，新洗錢防制法法令遵循實務分析，元照出版有限公司，2017年8月。3.呂惠容，落實資安及洗錢防制應形成全行共識，台灣銀行家，2017年3月。4.林志潔，白領犯罪與財經刑法，從立法、偵審到執行，元照出版有限公司，2017年9月。5.張成虎、王寶運、孫陵霞，商業銀行反洗錢有效性評價，經濟管理出版社，2015年12月。6.詹懷恩，金融犯罪的剋星:金融調查，三民書局股份有限公司，2011年7月。7.劉連煜，內線交易構成要件。元照出版有限公司，2012年9月第二版。8.亞太防制洗錢組織(Asia/Pacific Group on Money Laundering)，2007年中華臺北接受亞太防制洗錢組織相互評鑑報告(APG Mutual Evaluation Report on Chinese Taipei)，法務部調查局編譯，2007年12月。9.防制洗錢與打擊資恐政策及法令解析，台灣金融研訓院及證券暨期貨市場發展基金會共同出版，2018年 2月。10.防制洗錢與打擊資恐實務與案例，台灣金融研訓院及證券暨期貨市場發展基金會共同出版，2018年2月。二、期刊1.王志誠，洗錢防制法之發展趨勢-金融機構執行洗錢防制之實務問題，月旦法學雜誌第267期，2017年8月。2.王皇玉，洗錢罪之研究-從實然面到規範面之檢驗，政大法學評論第132期，2013年4月。3.台灣，下一個洗錢天堂? 天下雜誌，646期，2018年4月25日至5月8日。4.行政院防制洗錢辦公室2018年5月2日發表之我國國家洗錢及資恐風險評估報告。5.行政院洗錢防制辦公室，2016年6月14日至16日國家洗錢及資恐風險評估程序第一次會議第一冊。6.行政院洗錢防制辦公室，2018年1月15日至19日，國家洗錢及資恐評估程序第三次會議第一冊及第二冊。7.行政院洗錢防制辦公室，2018年3月13日至15日，國家洗錢及資恐風險評估程序第四次會議第一冊。8.行政院洗錢防制辦公室2017年10月印製之2009年10月防制洗錢金融行動工作組織報告證券業洗錢與資恐現況。9.行政院洗錢防制辦公室2017年10月印製之2013年2月FATF國家洗錢及資恐風險評估指引。10.行政院洗錢防制辦公室2017年10月印製之2013年2月FATF評鑑方法論。11.行政院洗錢防制辦公室2017年10月印製之2015年10月金融監理機關與執法當局的防制洗錢/打擊資恐監理與執法-風險基礎方法指引。12.行政院洗錢防制辦公室2017年10月印製之亞太防制洗錢組織(APG)第三輪相互評鑑程序(中文)-2016年9月。13.吳盈德，創新金融科技與洗錢防制趨勢，月旦法學雜誌，第267期，2017年8月。14.林仁光，由兆豐銀案談銀行監理-由銀行治理及銀行保密法之遵循出發，月旦法學雜誌，第259期，2016年12月。15.林志潔，兆豐案天價罰款的啟示-從美國反洗錢法的重點與金融業應有的作為，月旦法學雜誌，第259期，2016年12月。16.徐昌錦，新修正洗錢防制法的解析與評釋-從刑事審判之角度出發，司法周刊第1851期，2017年5月。17.徐萃文，臺灣高等法院檢察署，我國洗錢防制法之檢討與修正，與談意見(二)金融機構防治洗錢監理，檢察新論第21期。18.梁鴻烈，論全行洗錢暨資恐風險評估(Institutional Risk Assessment，IRA)下的基礎風險分類方法-從美國「銀行秘密法」(Bank Secrecy Act，BSA)的金融檢查權談起-金融產業要聞與實務雙月刊，2017年1月。19.梁鴻烈、王盈瑾，論全行洗錢暨資恐風險評估(Institutional Risk Assessment，IRA)下的基礎風險分類方法-從美國「銀行秘密法」(Bank Secrecy Act，BSA)，的金融檢查權談起，存款保險資訊季刊，第29卷第3期，2016年9月。20.郭大維、呂靈芝，「金融機構洗錢防制之國際比較及對我國之啟示」，法學論著軍法專刊第57卷第5期。21.陳炎輝，從兆豐銀行弊案淺述洗錢防制法修正方向，法務部調查局，清流雙月刊，2017年1月第7期。22.陳荔彤，中臺港跨國(境)洗錢追回法律制度，法學叢書，第623期，2017年7月。23.薛永明，王鵬飛，中美反洗錢監管比較以及對我國銀行業的啟示，貨幣時論，2017年1月。24.魏武群，兩岸銀行業防制洗錢之可疑交易申報比較評析，台灣金融財務季刊，第12輯第1期，100年3月。三、學位論文1.林思儀，兩岸洗錢犯罪刑罰規範之比較研究，東海大學法律學院法律研究所碩士論文，2014年1月。2.姜悌文，跨國洗錢追回機制之國際法制與實踐，國立臺灣海洋法律研究所博士學位論文，216年4月3.程權勝，金融機構防制洗錢及打擊資恐監理新趨勢-從兆豐商銀遭重罰案談起，國立政治大學法學院碩士在職專班碩士學位論文，2017年7月。4.謝建國，洗錢犯罪防制對策之研究，中央警察大學警察政策研究所博士論文，2016年6月。5.謝雪妮，銀行業防制洗錢及打擊資恐之實務探討，國立政治大學法律學系碩士在職專班，2017年7月。四、研討會資料1.行政院洗錢防制辦公室，107年4月25日至27日舉辦之「私部門防制洗錢暨打擊資恐模擬評鑑國際會議」。2.行政院洗錢防制辦公室，2016年6月14日至16日國家洗錢及資恐風險評估第一次會議。3.行政院洗錢防制辦公室，2018年1月15日至19日國家洗錢及資恐評估程序第三次會議。4.財團法人保險犯罪防制中心舉辦之防制金融犯罪研討會，2017年11月6日。5.蔡佩玲，2017年3月9日法務部-如何因應亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑，相互評鑑模擬訓練研習會。6.謝昆豐，洗錢防制法第七條「以風險為基礎」之意旨及執行之本土化，洗錢防制與政策研討會學術論文集，新世代金融基金會、台灣法學基金會，2017年11月18日。7.證券投信暨期貨三公會合辦之證券期貨業暨投信投顧業國家風險評估初步結論說明會，2018年4月12日。五、網路資料1.20130417中時晚報，檢自 http://www.chinatimes.com/newspapers/20130417000203-260202。2.20160718蘋果新聞，檢自https://tw.appledaily.com/new/realtime/20160718/910188/。3.FATF官網http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html。4.司法院大法官會議釋字第636號解釋意旨。檢自司法院網頁， http://www.judicial.gov.tw/constitutionalcourt/p03_01.asp?expno=636。5.外交部http://www.mofa.gov.tw/igo/News_Content.aspx?n=163B8937FBE0F186&sms=53182B822F41930C&s=8DA3CF762A30FEA7。6.外交部官網-參與國際組織http://www.mofa.gov.tw/igo/News_Content.aspx?n=163B8937FBE0F186&sms=53182B822F41930C&s=8DA3CF762A30FEA7。7.有關聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約條文內容，參閱行政院洗錢防制辦公室，http://www.amlo.moj.gov.tw/lp.asp?ctNode=45744&CtUnit=18555&BaseDSD=7&mp=8004。8.行政院防制洗錢辦公室蔡組長佩玲-第三輪相互評鑑之籌備與學習， http://www.amlo.moj.gov.tw/ct.asp?xItem=497616&ctNode=47448&mp=8004。9.行政院-政策與計畫-熱門議題-亞太防制洗錢組織評鑑拚佳績，https://www.ey.gov.tw/News_Content.aspx?n=8DA931302D1852A3&sms=14F697861C7B758B&s=E5F728B84252F3C2。10.行政院洗錢防制辦公室http://www.amlo.moj.gov.tw/mp8004.html。11.行政院部會新聞稿https://www.ey.gov.tw/UnitRSS_Content.aspx?n=8092BD84714005C0&s=A0B897B557D961B0。12.金管會銀行局，2018年2月7日對永豐銀行有關永豐商業銀行辦理存款開戶作業及防制洗錢作業所涉缺失之糾正案，檢自https://www.banking.gov.tw/ch/home.jsp?id=175&parentpath=0,2,54&mcustomize=multimessages_view.jsp&dataserno=201802070004&aplistdn=ou=data,ou=penalty,ou=multisite,ou=chinese,ou=ap_root,o=fsc,c=tw&dtable=Penalt。六、公務出國報告1.王湘衡及歐陽孟君等2人，參加2016年「亞太防制洗錢組織(APG)第六屆評鑑員訓練研討會」出國報告(APG 6THASSESSOR TRAINING WORKSHOP)，2016年8月23日。2.林邦樑、蔡佩玲等15人參加2016年「亞太防制洗錢組織」第19屆年會出國報告，2016年12月1日。3.林宗志等四人，參加「亞太防制洗錢組織(APG)舉辦之(FATF)新修訂國際標準研討會」出國報告，2012年7月4日。4.柯宜汾等13人參加2017年「亞太防制洗錢組織」第20屆年會(20th APG Annual Meeting 2017)出國報告，2017年10月20日。5.陳文琪等11人，參加2007年第十屆澳洲伯斯年會出國報告，2007年9月1日。6.馮素華、陳啟明、洪振哲，參加2013年「防制洗錢金融行動工作組織」(FATF)第24屆第2次會員大會及工作組會議出國報告，2013年4月30日。7.葛映濤，參加2017年亞太防制洗錢組織(APG)評鑑員訓練研討會(APG Assessors Training 2017），2017年6月3日。8.劉萬基、巫春梅、吳韋村及許珮婷，參加亞太防制洗錢組織（APG）「新評鑑方法論及國家風險評估之經驗分享」會議出國報告，2016年11月19日。9.劉燕玲，參加防制洗錢金融行動工作組織（FATF）、亞太防制洗錢組織(APG)及加勒比金融行動工作組織(CFATF)共同舉辦評鑑員訓練會議出國報告，2017年6月28日。 | zh_TW |
| dc.identifier.doi (DOI) | 10.6814/THE.NCCU.LLME.009.2018.F10 | - |
