| dc.contributor.advisor | 王儷玲 | zh_TW |
| dc.contributor.author (作者) | 游文伶 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | 游文伶 | zh_TW |
| dc.date (日期) | 2006 | en_US |
| dc.date.accessioned | 14-九月-2009 09:40:51 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 14-九月-2009 09:40:51 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 14-九月-2009 09:40:51 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (其他 識別碼) | G0093932811 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/31271 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 風險管理與保險研究所 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 93932811 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 95 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 從台灣的老年人口占總人口比率、平均餘命、年老化指數與老年人口依賴比等重要人口統計指標一直維持增長，而死亡率則逐年下降的趨勢觀之，台灣人口老年化已成為一個持續性的現象，因此更應重視退休理財規劃，確保自身的老年經濟安全。由於台灣對於商業年金保險商品的開放太晚，市場開發與消費者認知不足，國人通常不知年金保險在保障老年生活時，較其他投資商品具有保障活太久的長壽風險的特殊優勢，而未能將年金商品作為退休理財結構的一部份。 本研究將年金保險的購買者依收入分為金融資產3500萬以上的高淨值族群、年所得100萬以上的中高所得族群與月薪3萬至5萬的一般收入族群共三個族群，首先就其退休時所需費用與政府、企業的退休金給付加上自行投資的收益計算其退休金不足度，依各族群資產額度與型態上的特色，分析年金商品提供的經濟安全保障程度與建議的年金配置比例。 本研究架構分為緒論、文憲探討、台灣勞工退休制度介紹、個人商業年金保險商品、年金保險商品配置--個案探討、結論與建議共六章。研究限制有二：一為在退休不足度分析方面，該計算方式未能考慮到政府許多尚未實施的退休金制度，加上勞工退休金條例實施後必須對未來的投資報酬率與通貨膨脹率等作出合理假設，要能夠準確計算出實得退休金金額有其困難性存在。二為在假設投資報酬率時，採用所有資產適用同一投資報酬率僅為計算、分析與呈現上的方便，並不符合現實情況各種資產有自己的風險特性與風險溢酬的情形。 本研究可導出以下七點結論：1. 年金的支付方式是一種趨勢；2. 個人商業年金保險能由自己控制安排；3. 個人商業年金保險是退休規劃的必要配置；4. 退休前假設固定的投資報酬率不符合現實；5. 投資報酬率波動、通膨影響導致退休準備不足；6.擁有年金資產者可支撐長年期的退休生活；7.年金商品配置三大原則：財務能力、財務目的、財務需求 根據本研究資料彙整與個案分析的結果，建議社會大眾正視長壽危機，可以採用本研究的方法計算自己的退休金是否有不足，可以支撐理想的退休生活到幾歲，並從花費面考慮應購買多少額度的年金保險，將保費一併計算進自己的投資組合中。 對於未來的研究方向，後續研究者可針對以下數點建議做進一步之探討：1. 採投資組合分別投資報酬率分析；2. 不同年金商品配置分析；3. 為何民眾尚未將年金列入資產配置；4. 考慮勞保年金化、勞退延壽年金與國民年金的影響。 | zh_TW |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 - 6 - 第一節 研究背景與動機 - 6 - 第二節 研究方法 - 9 - 第三節 研究範圍與限制 - 9 - 第四節 研究內容與架構 - 10 - 第二章 基礎理論及文獻探討 - 12 - 第一節 年金保險之意義與特性 - 12 - 第二節 相關文獻彙整 - 21 - 第三章 台灣退休制度介紹 - 23 - 第一節 勞工保險給付條例之老年給付 - 23 - 第二節 勞工退休金新、舊制 - 29 - 第三節 國民年金法草案 - 38 - 第四章 年金保險 - 41 - 第一節 台灣年金保險市場現況 - 41 - 第二節 年金（保險）商品種類 - 44 - 第三節 台灣現有年金商品 - 50 - 第四節 年金稅制探討 - 53 - 第五節 美、日年金市場概況 - 55 - 第五章 年金保險商品配置--個案探討 - 60 - 第一節 高淨值族群退休金不足度分析與年金保險配置 - 60 - 第二節 中高所得族群退休金不足度分析與年金保險配置 - 70 - 第三節 一般收入族群退休金不足度分析與年金保險配置 - 78 - 第四節 不同族群與年金保險商品間之配置探討 - 88 - 第六章 結論與建議 - 94 - 第一節 結論 - 94 - 第二節 建議 - 96 - 第七章 參考文獻 - 97 - 附錄一、勞工保險投保薪資分級表 - 99 - 附錄二、年金商品一覽表 - 100 - 附錄三、受雇員工每人月平均薪資按行業分 - 111 - | zh_TW |
| dc.language.iso | en_US | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0093932811 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 年金 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 退休規劃 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 退休制度 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 最適配置 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 年金商品 | zh_TW |
| dc.title (題名) | 個人商業年金保險在退休規劃的重要性與最適配置 | zh_TW |
| dc.type (資料類型) | thesis | en |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 中文部分： | zh_TW |
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