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題名 金融集團監理之研究–以資本監理為中心
A Study on Supervision of Financial Conglomerates – Focusing on Capital Adequacy and Regulation
作者 張少威
Chang, Shao Wei
貢獻者 方嘉麟<br>沈中華
張少威
Chang, Shao Wei
關鍵詞 金融集團監理
金融控股公司
金融集團
金融監理
巴塞爾協定
資本適足性
日期 2012
上傳時間 4-一月-2016 16:52:44 (UTC+8)
摘要 近年來金融市場產生金融機構業務多元化的特質，傳統銀行、證券、保險之金融商品區隔日益模糊。為此，各國均興起金融改革之風潮，而在跨業經營的環境中，許多金融業者在大型化與集團化下，如歐洲採取以綜合銀行（Universal Banking）、美國採取金融控股公司(Financial Holding Company)等方式朝跨業經營之方式以增強其競爭力，然此種集團化之經營亦容易伴隨相當之風險。因此，如何穩定而健全之金融機構係經濟成長之基礎，而如何對於從是銀行、證券及保險等各種金融業務之金融集團進行有效的監理與管制，亦是現代金融體系維持穩定及提升金融產業競爭力之關鍵之一。此外，2008年9月中旬爆發的美國華爾街金融風暴，並演變成全球金融危機，而金融監管之疏忽與不足是這波全球金融危機的主要原因之一，有鑑於此，各國亦紛紛推動金融改革，改革的範圍包括金融機構權責劃分、金融市場規範、擴大金融監理範圍、消費者與投資人之保護、國際間之合作，以及發生金融危機之及時處理。而我國主管機關也持續在尋找最適當之監理方式，期能在增加本國金融產業競爭力的同時，亦能有效維持金融穩定。
     
     在金融機構業務營運多樣化之監理方式上，金融監理機制勢必得做一番調整，主要的問題包括：集團之資本適足性、集團內部交易、風險集中、監理機構間之資訊交流等，這也是金融機構在建構適當的金融集團政策時應加以考量的問題。而依照巴賽爾銀行監理委員會（The Basel Committee on Banking Supervision）2003年所訂定之「新版巴賽爾資本協定（New Basel Capital Accord）」強調應重視資本適足性、主管機關之審查程序（Supervisory Review Process）及市場紀律（Market Discipline）等三大支柱，以期建構金融機構之穩定監理，即可看出金融監理模式的改變，企圖透過內國與國際間之相互合作之方式進行監理。除巴賽爾銀行監理委員會之外，國際證券監理關組織（International Organization of Securities Commissions，IOSCO）和國際保險監理官協會（International Association of Insurance Supervisors，IAIS）於1995年所組成的「聯合論壇」（Joint Form），也已經體認到監理金融集團所可能面臨的相關問題，並提供一些相對應之原則與方法提供監理機關進行參考。
     
     除了國際監理官組織所發布的相關報告外，歐盟對於金融跨業監理亦有其特別之處，歐盟理事會通過一系列指令（Directive），針對各成員國內之不同類型的金融集團進行規範，並適時進行修改與補充。相對於歐盟，美國對於金融控股公司之監理則另有一套監理模式，而我國之主管機關亦參酌前述之金融集團聯合論壇資本適足性報告所建議之評估方法，並訂定出「金融控股公司合併資本適足性管理辦法」，要求金融控股公司以合併基礎計算資本適足率，以確保集團有充足之資本以因應所面臨之風險。本文希望藉由研究歐盟與美國對於金融集團之相關監理模式及規範，以探討我國現行規範是否仍有不足之處，以期在監理制度上對於我國提供可借鏡之處。
"第一章 序論 1
     第一節 研究題目之說明 1
     第二節 研究動機及目的 2
     第三節 研究範圍及研究方法 4
     第四節 研究架構 5
     第二章 金融監理之意義 7
     第一節 金融監理之概念 7
     第一項 廣義之金融監理內涵 7
     第一款 金融機構之自律系統 7
     第二款 行政機關之監理 8
     第三款 市場的制約與資訊揭露 8
     第二項 金融監理之目的 8
     第一款 保護投資者與消費者 9
     第二款 健全市場 9
     第三款 防止金融犯罪 9
     第三項 現今金融監理之挑戰 10
     第一款 金融商品之多樣化 10
     第二款 金融機構之集團化 10
     第三款 金融監理之管制與去管制化 10
     第二節 金融監理機關 11
     第一項 內國金融監理機關 12
     第一款 中央銀行 12
     第二款 財政部 13
     第二項 國際金融監理組織 13
     第一款 國際清算銀行 14
     第二款 國際保險監理官協會組織 15
     第三款 國際證券事務監察委員會組織 15
     第三節 金融監理之方式 16
     第一款 事前監理 16
     第二款 事後監理 16
     第四節 小結 17
     第三章 金融集團之定義與風險 19
     第一節 金融集團之意義 19
     第一項 金融集團之概念 19
     第二項 國際金融組織之報告 20
     第三項 歐盟之相關規定 21
     第一款 金融集團指令下的定義 21
     第一目 企業集團的定義 22
     第二目 金融集團的定義 23
     第二款 小結 29
     第四項 美國之相關規定 29
     第五項 美國與歐盟對金融集團定義之比較 32
     第二節 金融集團之類型 33
     第一項 金融控股公司 33
     第二項 綜合銀行 34
     第一款 歐陸式之部分整合式綜合銀行 35
     第二款 英國式的綜合銀行 36
     第三節 金融集團特有之風險 37
     第一項 金融集團之一般風險 37
     第一款 市場風險 37
     第二款 信用風險 38
     第三款 作業風險 38
     第四款 法律風險 39
     第五款 流動性風險 39
     第二項 金融集團特有之風險 40
     第一款 金融集團之傳遞與聚集風險 40
     第二款 金融集團之業務風險 41
     第三款 金融集團之人事風險 42
     第四款 金融集團之資本風險 43
     第四節 小結 43
     第四章 各業別金融機構資本適足性之監理 45
     第一節 概說 45
     第二節 各業別金融機構資本適足性之要求 47
     第一項 銀行業 48
     第一款 概說 48
     第二款 銀行資本之功能 49
     第三款 巴塞爾協定之發展與規範 51
     第一目 巴塞爾協定與演進 51
     第二目 Basel I與Basel I.5 52
     第三目 Basel II 58
     第四目 Basel III 70
     第五目 歐盟與美國實施Basel的情形 78
     第六目 我國實施Basel的情形 86
     第四款 小結 89
     第二項 保險業 90
     第一款 概說 90
     第二款 美國風險基礎資本制 91
     第一目 風險基礎資本制之起源 91
     第二目 風險基礎資本制之內容 91
     第三目 風險基礎資本制之優缺點 97
     第三款 歐盟邊際清償能力制度 100
     第一目 歐盟邊際清償能力制度之起源 100
     第二目 歐盟邊際清償能力之內容 102
     第四款 小結 114
     第三項 證券業 115
     第一款 概說 115
     第二款 證券商所面臨之風險 117
     第三款 美國與歐盟對證券業資本適足性之規範 119
     第一目 美國對於證券商資本適足性之規定 119
     第二目 歐盟對於證券商資本適足性之規定 122
     第三節 小結 125
     第五章 金融集團資本適足性之監理 127
     第一節 概說 127
     第二節 金融集團聯合論壇之報告 127
     第一項 概說 127
     第二項 金融集團資本適足性監理規則 128
     第一款 金融集團資本適足性監理之目標 128
     第二款 金融集團資本適足性原則報告之指導原則 129
     第三款 國際金融監理組織之建議方法 130
     第一目 以會計為基礎的合併方法 131
     第二目 區塊審慎評估法 131
     第三目 風險基礎加總法 133
     第四目 風險基礎扣減法 133
     第五目 總額扣減法 134
     第四款 集團監理報告之其他原則 135
     第三項 小結 137
     第三節 歐盟金融集團指令之監理 138
     第一項 金融集團監理之架構 138
     第一款 補充監理 139
     第二款 協調機構 141
     第二項 金融集團監理之內容 143
     第一款 資本適足性 144
     第一目 會計合併法 146
     第二目 扣減與累加法 147
     第三目 帳面價值/法定資本需求扣除法 147
     第四目 綜合法 148
     第五目 小結 149
     第二款 風險集中 151
     第三款 集團關係人交易 152
     第四款 風險管理與內控機制 153
     第三項 小結 153
     第四節 美國金融控股公司之監理 154
     第一項 概說 155
     第二項 金融控股公司之監理架構 156
     第三項 金融控股公司監理之內涵 158
     第一款 資本適足性 159
     第二款 集團內部曝險與風險集中 160
     第三款 強制執行權力 161
     第四項 2010年國會金融改革法案 163
     第一款 資本適足性規定 163
     第五項 小結 166
     第五節 我國金融控股公司之監理 167
     第一項 我國金融控股公司資本適足性之規範 167
     第一款 已有資本適足性規範之子公司 169
     第一目 銀行業 169
     第二目 保險業 172
     第三目 證券業 173
     第四目 票券金融業 174
     第二款 未受相關資本規範之子公司 176
     第一目 合格資本 176
     第二目 法定資本需求 176
     第二項 金融控股公司合併之集團資本適足性 177
     第一款 金融控股公司之合格資本 179
     第二款 金融控股公司之法定資本需求 179
     第三款 金融控股公司合併之集團資本適足率 180
     第三項 其他監理規範 182
     第一款 申報方式與期間 182
     第二款 集團資本適足率之最低標準與未達標準時之相關規範 183
     第三款 金融控股公司之協助義務 184
     第四項 我國金融控股公司資本適足性之評析 185
     第一款 資本適足性與金融控股公司之特性 185
     第二款 金融控股公司一體適用的必要性 186
     第三款 計算資本適足性之妥適性 188
     第四款 未受相關資本規範之子公司 188
     第五款 未納入立即糾正措施之規定 190
     第五項 小結 191
     第六章 結論與建議 196
     參考文獻 199"
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     9.Department of the Treasury, OCC, Federal Reserve System, FDIC, OTS, Risk-Based Capital Guidelines: Implementation of New Basel Capital Accord, Federal Register, Volume 68, NO.149, 4 August 2003, both documents available at （lastest visited on 2012/01/05）
     10.Deutsch Bundesbank, Basel III –Leitfaden zu den Neuen Eigenkapitalund Liquiditätsregeln für Banken, （lastest visited on 2012/01/05）
     11.Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act, U.S. GPO, （latest visited on 2012/01/05）
     12.Eldon, David, Basel II: Back to the Future, speech at the Seventh Hong Kong Monetary Authority Distinguished Lecture, 4 Feb 2005 .（latest visited on 2012/01/05）
     13.European Central Bank, Opinion of the European Central Bank of 13 Sept. 2001, CON/2001/25, 2001 O.J. (C271) 10, （latest visited on 2012/01/05）
     14.European Commission, Towards an EU Directive on the Prudential Supervision of Fi-nancial Conglomerates, Consultation Document, December 2000, （latest visited on 2012/01/05）
     15.Federal Reserve Board of Governors, Supervision Letter SR 00-13, August 15, 2000, （latest visited on 2012/01/05）
     16.Financial Stability Oversight Council Created Under the Dodd‐Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act: Frequently Asked Questions, U.S. Department of the Treasury（October 2011）（latest visited on 2012/01/05）
     17.HM Treasury, The new Capital Adequacy Directive, CAD 3: The transposition of the new Basel Accord into EU legislation, Consultation Document, December 2003, （latest visited on 2012/01/05）
     18.Supervision of Financial Conglomerates , Joint Forum on Financial Conglomerates（February 1999）, （latest visited on 2012/01/05）
     19.Weil, Gotshal & Manges LLP, Financial Regulatory Reform: An Overview of the Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act, Financial Regulatory Reform（July 2010）, （latest visited on 2012/01/05）
     20.Piet Clement, The term “macroprudential”: origins and evolution, BIS Quaterly Review（March 2010）, （latest visited on 2012/01/05）
描述 碩士
國立政治大學
法律學系
94651018
資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0094651018
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 方嘉麟<br>沈中華zh_TW
dc.contributor.author (作者) 張少威zh_TW
dc.contributor.author (作者) Chang, Shao Weien_US
dc.creator (作者) 張少威zh_TW
dc.creator (作者) Chang, Shao Weien_US
dc.date (日期) 2012en_US
dc.date.accessioned 4-一月-2016 16:52:44 (UTC+8)-
dc.date.available 4-一月-2016 16:52:44 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 4-一月-2016 16:52:44 (UTC+8)-
dc.identifier (其他 識別碼) G0094651018en_US
dc.identifier.uri (URI) http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/80287-
dc.description (描述) 碩士zh_TW
dc.description (描述) 國立政治大學zh_TW
dc.description (描述) 法律學系zh_TW
dc.description (描述) 94651018zh_TW
dc.description.abstract (摘要) 近年來金融市場產生金融機構業務多元化的特質，傳統銀行、證券、保險之金融商品區隔日益模糊。為此，各國均興起金融改革之風潮，而在跨業經營的環境中，許多金融業者在大型化與集團化下，如歐洲採取以綜合銀行（Universal Banking）、美國採取金融控股公司(Financial Holding Company)等方式朝跨業經營之方式以增強其競爭力，然此種集團化之經營亦容易伴隨相當之風險。因此，如何穩定而健全之金融機構係經濟成長之基礎，而如何對於從是銀行、證券及保險等各種金融業務之金融集團進行有效的監理與管制，亦是現代金融體系維持穩定及提升金融產業競爭力之關鍵之一。此外，2008年9月中旬爆發的美國華爾街金融風暴，並演變成全球金融危機，而金融監管之疏忽與不足是這波全球金融危機的主要原因之一，有鑑於此，各國亦紛紛推動金融改革，改革的範圍包括金融機構權責劃分、金融市場規範、擴大金融監理範圍、消費者與投資人之保護、國際間之合作，以及發生金融危機之及時處理。而我國主管機關也持續在尋找最適當之監理方式，期能在增加本國金融產業競爭力的同時，亦能有效維持金融穩定。
     
     在金融機構業務營運多樣化之監理方式上，金融監理機制勢必得做一番調整，主要的問題包括：集團之資本適足性、集團內部交易、風險集中、監理機構間之資訊交流等，這也是金融機構在建構適當的金融集團政策時應加以考量的問題。而依照巴賽爾銀行監理委員會（The Basel Committee on Banking Supervision）2003年所訂定之「新版巴賽爾資本協定（New Basel Capital Accord）」強調應重視資本適足性、主管機關之審查程序（Supervisory Review Process）及市場紀律（Market Discipline）等三大支柱，以期建構金融機構之穩定監理，即可看出金融監理模式的改變，企圖透過內國與國際間之相互合作之方式進行監理。除巴賽爾銀行監理委員會之外，國際證券監理關組織（International Organization of Securities Commissions，IOSCO）和國際保險監理官協會（International Association of Insurance Supervisors，IAIS）於1995年所組成的「聯合論壇」（Joint Form），也已經體認到監理金融集團所可能面臨的相關問題，並提供一些相對應之原則與方法提供監理機關進行參考。
     
     除了國際監理官組織所發布的相關報告外，歐盟對於金融跨業監理亦有其特別之處，歐盟理事會通過一系列指令（Directive），針對各成員國內之不同類型的金融集團進行規範，並適時進行修改與補充。相對於歐盟，美國對於金融控股公司之監理則另有一套監理模式，而我國之主管機關亦參酌前述之金融集團聯合論壇資本適足性報告所建議之評估方法，並訂定出「金融控股公司合併資本適足性管理辦法」，要求金融控股公司以合併基礎計算資本適足率，以確保集團有充足之資本以因應所面臨之風險。本文希望藉由研究歐盟與美國對於金融集團之相關監理模式及規範，以探討我國現行規範是否仍有不足之處，以期在監理制度上對於我國提供可借鏡之處。		zh_TW
dc.description.abstract (摘要) "第一章 序論 1
     第一節 研究題目之說明 1
     第二節 研究動機及目的 2
     第三節 研究範圍及研究方法 4
     第四節 研究架構 5
     第二章 金融監理之意義 7
     第一節 金融監理之概念 7
     第一項 廣義之金融監理內涵 7
     第一款 金融機構之自律系統 7
     第二款 行政機關之監理 8
     第三款 市場的制約與資訊揭露 8
     第二項 金融監理之目的 8
     第一款 保護投資者與消費者 9
     第二款 健全市場 9
     第三款 防止金融犯罪 9
     第三項 現今金融監理之挑戰 10
     第一款 金融商品之多樣化 10
     第二款 金融機構之集團化 10
     第三款 金融監理之管制與去管制化 10
     第二節 金融監理機關 11
     第一項 內國金融監理機關 12
     第一款 中央銀行 12
     第二款 財政部 13
     第二項 國際金融監理組織 13
     第一款 國際清算銀行 14
     第二款 國際保險監理官協會組織 15
     第三款 國際證券事務監察委員會組織 15
     第三節 金融監理之方式 16
     第一款 事前監理 16
     第二款 事後監理 16
     第四節 小結 17
     第三章 金融集團之定義與風險 19
     第一節 金融集團之意義 19
     第一項 金融集團之概念 19
     第二項 國際金融組織之報告 20
     第三項 歐盟之相關規定 21
     第一款 金融集團指令下的定義 21
     第一目 企業集團的定義 22
     第二目 金融集團的定義 23
     第二款 小結 29
     第四項 美國之相關規定 29
     第五項 美國與歐盟對金融集團定義之比較 32
     第二節 金融集團之類型 33
     第一項 金融控股公司 33
     第二項 綜合銀行 34
     第一款 歐陸式之部分整合式綜合銀行 35
     第二款 英國式的綜合銀行 36
     第三節 金融集團特有之風險 37
     第一項 金融集團之一般風險 37
     第一款 市場風險 37
     第二款 信用風險 38
     第三款 作業風險 38
     第四款 法律風險 39
     第五款 流動性風險 39
     第二項 金融集團特有之風險 40
     第一款 金融集團之傳遞與聚集風險 40
     第二款 金融集團之業務風險 41
     第三款 金融集團之人事風險 42
     第四款 金融集團之資本風險 43
     第四節 小結 43
     第四章 各業別金融機構資本適足性之監理 45
     第一節 概說 45
     第二節 各業別金融機構資本適足性之要求 47
     第一項 銀行業 48
     第一款 概說 48
     第二款 銀行資本之功能 49
     第三款 巴塞爾協定之發展與規範 51
     第一目 巴塞爾協定與演進 51
     第二目 Basel I與Basel I.5 52
     第三目 Basel II 58
     第四目 Basel III 70
     第五目 歐盟與美國實施Basel的情形 78
     第六目 我國實施Basel的情形 86
     第四款 小結 89
     第二項 保險業 90
     第一款 概說 90
     第二款 美國風險基礎資本制 91
     第一目 風險基礎資本制之起源 91
     第二目 風險基礎資本制之內容 91
     第三目 風險基礎資本制之優缺點 97
     第三款 歐盟邊際清償能力制度 100
     第一目 歐盟邊際清償能力制度之起源 100
     第二目 歐盟邊際清償能力之內容 102
     第四款 小結 114
     第三項 證券業 115
     第一款 概說 115
     第二款 證券商所面臨之風險 117
     第三款 美國與歐盟對證券業資本適足性之規範 119
     第一目 美國對於證券商資本適足性之規定 119
     第二目 歐盟對於證券商資本適足性之規定 122
     第三節 小結 125
     第五章 金融集團資本適足性之監理 127
     第一節 概說 127
     第二節 金融集團聯合論壇之報告 127
     第一項 概說 127
     第二項 金融集團資本適足性監理規則 128
     第一款 金融集團資本適足性監理之目標 128
     第二款 金融集團資本適足性原則報告之指導原則 129
     第三款 國際金融監理組織之建議方法 130
     第一目 以會計為基礎的合併方法 131
     第二目 區塊審慎評估法 131
     第三目 風險基礎加總法 133
     第四目 風險基礎扣減法 133
     第五目 總額扣減法 134
     第四款 集團監理報告之其他原則 135
     第三項 小結 137
     第三節 歐盟金融集團指令之監理 138
     第一項 金融集團監理之架構 138
     第一款 補充監理 139
     第二款 協調機構 141
     第二項 金融集團監理之內容 143
     第一款 資本適足性 144
     第一目 會計合併法 146
     第二目 扣減與累加法 147
     第三目 帳面價值/法定資本需求扣除法 147
     第四目 綜合法 148
     第五目 小結 149
     第二款 風險集中 151
     第三款 集團關係人交易 152
     第四款 風險管理與內控機制 153
     第三項 小結 153
     第四節 美國金融控股公司之監理 154
     第一項 概說 155
     第二項 金融控股公司之監理架構 156
     第三項 金融控股公司監理之內涵 158
     第一款 資本適足性 159
     第二款 集團內部曝險與風險集中 160
     第三款 強制執行權力 161
     第四項 2010年國會金融改革法案 163
     第一款 資本適足性規定 163
     第五項 小結 166
     第五節 我國金融控股公司之監理 167
     第一項 我國金融控股公司資本適足性之規範 167
     第一款 已有資本適足性規範之子公司 169
     第一目 銀行業 169
     第二目 保險業 172
     第三目 證券業 173
     第四目 票券金融業 174
     第二款 未受相關資本規範之子公司 176
     第一目 合格資本 176
     第二目 法定資本需求 176
     第二項 金融控股公司合併之集團資本適足性 177
     第一款 金融控股公司之合格資本 179
     第二款 金融控股公司之法定資本需求 179
     第三款 金融控股公司合併之集團資本適足率 180
     第三項 其他監理規範 182
     第一款 申報方式與期間 182
     第二款 集團資本適足率之最低標準與未達標準時之相關規範 183
     第三款 金融控股公司之協助義務 184
     第四項 我國金融控股公司資本適足性之評析 185
     第一款 資本適足性與金融控股公司之特性 185
     第二款 金融控股公司一體適用的必要性 186
     第三款 計算資本適足性之妥適性 188
     第四款 未受相關資本規範之子公司 188
     第五款 未納入立即糾正措施之規定 190
     第五項 小結 191
     第六章 結論與建議 196
     參考文獻 199"		-
dc.description.tableofcontents 第一章 序論 1
     第一節 研究題目之說明 1
     第二節 研究動機及目的 2
     第三節 研究範圍及研究方法 4
     第四節 研究架構 5
     第二章 金融監理之意義 7
     第一節 金融監理之概念 7
     第一項 廣義之金融監理內涵 7
     第一款 金融機構之自律系統 7
     第二款 行政機關之監理 8
     第三款 市場的制約與資訊揭露 8
     第二項 金融監理之目的 8
     第一款 保護投資者與消費者 9
     第二款 健全市場 9
     第三款 防止金融犯罪 9
     第三項 現今金融監理之挑戰 10
     第一款 金融商品之多樣化 10
     第二款 金融機構之集團化 10
     第三款 金融監理之管制與去管制化 10
     第二節 金融監理機關 11
     第一項 內國金融監理機關 12
     第一款 中央銀行 12
     第二款 財政部 13
     第二項 國際金融監理組織 13
     第一款 國際清算銀行 14
     第二款 國際保險監理官協會組織 15
     第三款 國際證券事務監察委員會組織 15
     第三節 金融監理之方式 16
     第一款 事前監理 16
     第二款 事後監理 16
     第四節 小結 17
     第三章 金融集團之定義與風險 19
     第一節 金融集團之意義 19
     第一項 金融集團之概念 19
     第二項 國際金融組織之報告 20
     第三項 歐盟之相關規定 21
     第一款 金融集團指令下的定義 21
     第一目 企業集團的定義 22
     第二目 金融集團的定義 23
     第二款 小結 29
     第四項 美國之相關規定 29
     第五項 美國與歐盟對金融集團定義之比較 32
     第二節 金融集團之類型 33
     第一項 金融控股公司 33
     第二項 綜合銀行 34
     第一款 歐陸式之部分整合式綜合銀行 35
     第二款 英國式的綜合銀行 36
     第三節 金融集團特有之風險 37
     第一項 金融集團之一般風險 37
     第一款 市場風險 37
     第二款 信用風險 38
     第三款 作業風險 38
     第四款 法律風險 39
     第五款 流動性風險 39
     第二項 金融集團特有之風險 40
     第一款 金融集團之傳遞與聚集風險 40
     第二款 金融集團之業務風險 41
     第三款 金融集團之人事風險 42
     第四款 金融集團之資本風險 43
     第四節 小結 43
     第四章 各業別金融機構資本適足性之監理 45
     第一節 概說 45
     第二節 各業別金融機構資本適足性之要求 47
     第一項 銀行業 48
     第一款 概說 48
     第二款 銀行資本之功能 49
     第三款 巴塞爾協定之發展與規範 51
     第一目 巴塞爾協定與演進 51
     第二目 Basel I與Basel I.5 52
     第三目 Basel II 58
     第四目 Basel III 70
     第五目 歐盟與美國實施Basel的情形 78
     第六目 我國實施Basel的情形 86
     第四款 小結 89
     第二項 保險業 90
     第一款 概說 90
     第二款 美國風險基礎資本制 91
     第一目 風險基礎資本制之起源 91
     第二目 風險基礎資本制之內容 91
     第三目 風險基礎資本制之優缺點 97
     第三款 歐盟邊際清償能力制度 100
     第一目 歐盟邊際清償能力制度之起源 100
     第二目 歐盟邊際清償能力之內容 102
     第四款 小結 114
     第三項 證券業 115
     第一款 概說 115
     第二款 證券商所面臨之風險 117
     第三款 美國與歐盟對證券業資本適足性之規範 119
     第一目 美國對於證券商資本適足性之規定 119
     第二目 歐盟對於證券商資本適足性之規定 122
     第三節 小結 125
     第五章 金融集團資本適足性之監理 127
     第一節 概說 127
     第二節 金融集團聯合論壇之報告 127
     第一項 概說 127
     第二項 金融集團資本適足性監理規則 128
     第一款 金融集團資本適足性監理之目標 128
     第二款 金融集團資本適足性原則報告之指導原則 129
     第三款 國際金融監理組織之建議方法 130
     第一目 以會計為基礎的合併方法 131
     第二目 區塊審慎評估法 131
     第三目 風險基礎加總法 133
     第四目 風險基礎扣減法 133
     第五目 總額扣減法 134
     第四款 集團監理報告之其他原則 135
     第三項 小結 137
     第三節 歐盟金融集團指令之監理 138
     第一項 金融集團監理之架構 138
     第一款 補充監理 139
     第二款 協調機構 141
     第二項 金融集團監理之內容 143
     第一款 資本適足性 144
     第一目 會計合併法 146
     第二目 扣減與累加法 147
     第三目 帳面價值/法定資本需求扣除法 147
     第四目 綜合法 148
     第五目 小結 149
     第二款 風險集中 151
     第三款 集團關係人交易 152
     第四款 風險管理與內控機制 153
     第三項 小結 153
     第四節 美國金融控股公司之監理 154
     第一項 概說 155
     第二項 金融控股公司之監理架構 156
     第三項 金融控股公司監理之內涵 158
     第一款 資本適足性 159
     第二款 集團內部曝險與風險集中 160
     第三款 強制執行權力 161
     第四項 2010年國會金融改革法案 163
     第一款 資本適足性規定 163
     第五項 小結 166
     第五節 我國金融控股公司之監理 167
     第一項 我國金融控股公司資本適足性之規範 167
     第一款 已有資本適足性規範之子公司 169
     第一目 銀行業 169
     第二目 保險業 172
     第三目 證券業 173
     第四目 票券金融業 174
     第二款 未受相關資本規範之子公司 176
     第一目 合格資本 176
     第二目 法定資本需求 176
     第二項 金融控股公司合併之集團資本適足性 177
     第一款 金融控股公司之合格資本 179
     第二款 金融控股公司之法定資本需求 179
     第三款 金融控股公司合併之集團資本適足率 180
     第三項 其他監理規範 182
     第一款 申報方式與期間 182
     第二款 集團資本適足率之最低標準與未達標準時之相關規範 183
     第三款 金融控股公司之協助義務 184
     第四項 我國金融控股公司資本適足性之評析 185
     第一款 資本適足性與金融控股公司之特性 185
     第二款 金融控股公司一體適用的必要性 186
     第三款 計算資本適足性之妥適性 188
     第四款 未受相關資本規範之子公司 188
     第五款 未納入立即糾正措施之規定 190
     第五項 小結 191
     第六章 結論與建議 196
     參考文獻 199		zh_TW
dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0094651018en_US
dc.subject (關鍵詞) 金融集團監理zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 金融控股公司zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 金融集團zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 金融監理zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 巴塞爾協定zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 資本適足性zh_TW
dc.title (題名) 金融集團監理之研究–以資本監理為中心zh_TW
dc.title (題名) A Study on Supervision of Financial Conglomerates – Focusing on Capital Adequacy and Regulationen_US
dc.type (資料類型) thesisen_US
dc.relation.reference (參考文獻) 壹、中文部分
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     2.王文宇等，《金融法》，2008年9月。
     3.沈中華，《金融市場—全球的觀點》，新陸書局，2005年12月。
     4.巴賽爾銀行監理委員會，金融監督管理委員會銀行局/金融研究發展基金管理委員會譯《2006年巴賽爾有效銀行監理之核心原則與實施方法》，金融研究發展基金管理委員會，2007年7月。
     5.桂先農，《金融集團監理之比較研究》，中華民國加強儲蓄推行委員會金融研究小組，2001。
     6.陳昭如、李懿哲、張美玲、陳品秋，《金融集團監理重要議題之比較研究》，中華民國加強儲蓄推行委員會金融研究小組，2004年11月。
     7.陳允進、任慧莉、王邦旭合譯，《金融集團之監理》，中華民國加強儲蓄推行委員會金融研究小組，2000年2月。
     8.陳妍伶，《英國金融監理總署（FSA）以風險為基礎監理制度研討會》出國報告，行政院金融監督管理委員會銀行局，2006年。
     9.彭金隆，《金融控股公司：法制監理與經營策略》，智勝文化出版，2004月。
     10.楊偉文、張世宏、胡浩叡，《金融控股公司法》，華泰文化事業，2003年8月。
     11.鄭濟世，《我國壽險業資本適足性之研究》，財團法人保險事業發展中心，1998年12月。
     12.郭土木，《金融管理法規（上）（下）》，三民書局，2006年7月。
     13.胡峰賓，<金融集團資本適足性監理規範之研究>，《余雪明大法官榮退論文集—企業與金融法制》，元照，2009年1月。
     
     二、期刊文章
     1.方嘉麟，<金融控股集團內部權力結構之研究>，《行政院國家科學委員會專題研究計畫成果報告》，2005年5月。
     2.王文宇，<我國銀行兼營證券業務法制之研究>，《經社法制論叢》第24期，1999年7月。
     3.王文宇，<建構我國金融控股公司法制相關問題之研究>，《台灣金融財物季刊》第2輯第2期，2001年6月。
     4.王文宇，<論金融政策與金融監理法制>，《台灣本土法學雜誌》第65期，2004年12月。
     5.王文宇，<金融法制與金融監理>，《月旦法學雜誌》第110期，2004年7月。
     6.王鶴松，<全球金融危機對亞洲地區的省思與啟示>，《灣經濟金融月刊》，第45卷第11期，2009年11月。
     7.王志誠，<金融控股公司之經營規範與監理機制>，《政大法學評論》第64期，2000年。
     8.王志誠，<金融危機與金融改革>，《台灣本土法學雜誌》第61期，2004年8月。
     9.王志誠，<集團監理機制：關係企業治理機制之解構與建構—兼論金融集團內部監控機制>，《中正財經法學》第1期，2010年1月。
     10.王志誠，<銀行之分業與跨業—防火牆之建置>，《月旦法學》第179期，2010年4月。
     11.王勤銓，<新巴賽爾資本協定與金融監理之挑戰>，《台灣經濟研究月刊》第30卷第7期，2007年7月。
     12.李福隆，<證券商風險管理概論—兼論資本適足性制度之比較>，《全國律師》第7卷第3期，2003年9月。
     13.李南和、黃俊豪，，《集保結算所雙月刊》第193期，2010年12月。
     14.李儀坤、馮惠珊，<金融海嘯對德國金融業之衝擊與因應策略>，《信用合作刊》，第108期2011年4月。
     15.李儀坤，，《台灣金融經濟月刊》第40卷第3期，2004年3月。
     16.李三榮，，《台灣金融財務季刊》第3輯第2期，2002年6月。
     17.何思湘，<由美國資本適足性監理經驗試論我國銀行法未來修正方向>，《存款保險資訊季刊》第17卷第4期，2004年6月。
     18.林仁光，<金融危機與轉機—談金融服務業之整合規範>，《月旦法學雜誌》第168期，2009年5月。
     19.林維義，<金融預警制度與金融控股公司之風險管理>，《存款保險資訊季刊》，2004年9月。
     20.林建智，<論保險監理之改革—就財務監理方面>，《政大法學評論》第58期，1997年12月。
     21.阮品嘉，<對金融控股集團以風險為基礎之監理>，《月旦法學雜誌》第102期，2003年11月。
     22.張冠群，，《存款保險季刊》第14卷第3期，2001年3月。
     23.張振山，<我國證券商資本適足性制度（上）>，《證券暨期貨管理》第17 卷第4期，1999年。
     24.周新臺，<風險導向監理之風險評估與檢查技巧（上）（下）>，《存款保險資訊月刊》第19卷第3、4期，2006年9月、12月。
     25.許文彥，<保險業的最低資本與研議中的風險基礎資本規定>，《保險專刊》第64輯，2001年6月。
     26.許忠信，<嚴格控管系統風險與傳染風險以備銀行破產已成國際金融潮流>，《全國律師》第12卷第2期，2007年2月。
     27.許國勝、謝人俊譯，<美國金融控股公司監理架構>，《存款保險資訊季刊》第14季第4期，2001年6月。
     28.謝人俊，<美國金融監理制度改革方向，全球金融危機專輯增訂版>，《中央銀行》，2009年12月。
     29.謝人俊，<國際金融監理改革之新思維：總體審慎監理>，《存款保險資訊季刊》第22卷第4輯，2009年12月。
     30.陳欽奇，<金融控股公司的資本適足性比率與監理原則>，《台灣土地金融季刊》第39卷第2期，2002年6月。
     31.彭金隆、林建智、邱虹元，<由國際金融集團資本適足規範論我國金融控股公司資本監理制度>，《保險專刊》第24卷第2期，2008年。
     32.曾宛如，<金融海嘯下金融監理之反思>，《月旦法學雜誌》第168期，2009年5月。
     33.曾令寧、黃仁德，<新式資本適足性架構、資本協定衝擊與監理資本套利>，《存款保險資訊季刊》第13卷第1期，1999年9月。
     34.曾令寧、婁天威，<淺析巴賽爾Ⅲ與總體審慎監理及金融穩定>，《台灣經濟金融月刊》第47卷第6期，2011年6月。
     35.羅靖霖，，《貨幣觀測與信用評等》第87期，2011年1月。
     36.趙慕芬，<綜合銀行與金融控股公司之源起與比較>，《產業金融季刊》第115期，2002年6月。
     37.黎四奇，<評析2001年歐盟金融企業集團指令建議案>，《歐洲》第2期，2002年。
     38.戴銘昇，<論金融控股公司之資本適足率>，《證交資料》第495期，2003年7月。
     
     三、學位論文
     1.王儷珊，《我國產物保險公司償債能力的探討》，中山大學財務管理學系研究所碩士論文，2000年。
     2.林蕙玲，《論金融統合監理之架構》，政治大學風險管理保險學研究所碩士論文，2001年6月。
     3.林正國，《台灣壽險公司資本適足率分析—以SolvencyⅡQIS5原則計算》，政治大學風險管理保險學研究所碩士論文，2011年7月。
     4.施怡安，《以國際銀行審慎監督機制之研究》，成功大學科技法律研究所碩士論文，2011年7月。
     5.胡峰賓，《新金融秩序下金融控股公司監理法制之再建構》，台灣大學法律學研究所博士論文，2010年6月。
     6.張冠群，《論保險業與其他金融行業組織上結合之監理》，政治大學風險管理與保險學研究所碩士論文，2000年6月。
     7.陳憶芬，《我國金融控股公司法架構下—自有資本適足性問題研究》，銘傳大學金融學研究所碩士論文，2002年。
     8.陳恭義，《我國證券商自有資本管理制度之研究》，台灣大學財務金融學研究所碩士論文，2001年6月。
     9.馬玉蘭，《證券商資本適足性管制與分析—台灣上櫃券商之實證》，交通大學經營管理研究所碩士論文，2003年7月。
     10.游易霖，《巴賽爾資本協定（Ⅲ）對臺灣銀行業的影響》，政治大學金融研究所碩士論文，2010年9月。
     11.吳柏諭，《論我國銀行法之立即糾正措施及程序保障》，政治大學法律科際整合研究所碩士論文，2010年1月。
     12.邱虹元，《金融集團資本適足性及監理制度之研究》，政治大學風險管理與保險研究所碩士論文，2005年7月。
     13.蔡維哲，《我國壽險業於RBC制度實施前後經營風險與資本關係之研究》，政治大學風險管理與保險研究所碩士論文，2011年6月。
     14.劉科，《從金融監理角度論我國證券商風險管理制度之建立》，政治大學經營管理碩士學成金融組碩士論文，2005年4月。
     
     貳、英文部分
     一、書籍
     1.Basel Committee on Banking Supervision , The New Basel Capital Accord,.7(May 2001)
     2.Bryan A. Garner, Black’s Law Dictionary, 7th Ed, West Publishing Co., 1999.
     3.Cummins, J. David, Scott E. Harrington, and Greg Niehaus, Risk-Based Capital Re-quirement for Property-Liability Insurers: A Financial analysis, in Edward I. Altman and Irwin T. Vanderhoof, eds., The Financial Dynamics of the Insurance Industry, New York, Irwin, 1995.
     4.Feldman, Ron J., Lyon, James M., Willardson, Niel D., Have We Only Just Begun? Challenges in implementing the Gramm-Leach-Bliley regime, Outlook Vol.14, No. 1, Federal Reserve Bank of Minneapolis, March 2000.
     5.F. S. Mishkin & S. Eakins, Financial Markets and Institutions （6th ed. Boston: Person/Addison Wesley, 2009.
     6.Gruson, Michael, Supervision of Financial Conglomerates in the European Union, Jour-nal of International Banking Law and Regulation, Issue 10, 2004.
     7.Horng, Der-Chin, The Principle of Mutual Recognition: The EU`s Practice and Devel-opment, World Competition 22(2), June 1999.
     8.Lastra, Rosa Maria, Risk-based Capital Requirements and their Impact upon the Bank-ing Industry: Basel II and CAD III, Journal of Financial Regulation and Compliance, vol. 12, no. 3, August 2004.
     9.The Joint Forum, Risk Concentrations Principles, Basel, 2. ,December 1999.
     
     二、期刊文章
     1.A. P. Doyle et al., “New “Volcker Rule” to Impose Significant Restrictions on Banking Entities, other Significant Financial Service Companies”, The Banking Law Journal Vol. 127 No.8,September 2010.
     2.C. Bradley, Private International Law-Making for the Financial Markets, Vol.29 No.1, Fordham International Law Journal, December 2005.
     3.Deutsche Bundesbank, “Supervision of Financial Conglomerates in Germany”, Monthly Report , 47.48,April 2005.
     4.Dierick, Frank, The supervision of mixed financial services group in Europe, ECB Oc-casional Papers Series, No.20, August 2004.
     5.Georges Caravelis, ”The EU Financial Supervision in the Aftermath of the 2008 Crisis: An Appraisal” ,European University Institute, 2 (March 2010)
     6.Jonathan R. Macey, “The Business of Bank: Before and After Gramm-Leach-Bliley”, 25 J. Corp. L. 691 (2000)
     7.L. R. Wray, Can Basel II Enhance Financial Stability? A Pessimistic View, The Levy Economics Institute of Bard College, Public Policy Brief, No. 84（2006）.
     8.M. S. Barr & G. P. Miller, Global Administrative Law: The View from Basel, The European Journal of International Law Vol. 17 No.1（2006）
     9.R. M. Alexander et al., The Dodd-Frank Act’s Banking and Financial Company Enforcement Provisions, The Banking Law Journal, Vol.127 No.8（September 2010）
     
     參、電子資源
     1.Andrew Crockett, Marrying the Micro-and Macro-prudential Dimensions of Financial Stability, BIS management speeches, （lastest visited on 2012/01/05）.
     2.Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems（December 2010）, （lastest visited on 2012/01/05）
     3.BCBS, Principles for Sound Liquidity Risk Management and Supervision（September 2008）, （latest visited on 2012/01/05）.
     4.BCBS, Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring（December 2010）, （latest visited on 2012/01/05）
     5.Borio, C., Furfine, C. and Lowe, P., Procyclicality of the Financial System and Financial Stability: Issues and Policy Options, BIS Papers, No. 1, 2001
     （lastest visited on 2012/01/05）
     6.Caruana, Jaime, The New Basel Capital Accord: why we need it and where we`re at, remarks at the Fifth Meeting of the Asian Program of the Institute of International Fi-nance, Beijing, 17 November 2003 （lastest visited on 2012/01/05）
     7.Commission of the European Communities, Proposal for Financial Conglomerates Di-rective, O.J. Eur. Comm. No. C 213/227, 24.04.2001, （lastest visited on 2012/01/05）
     8.Department of the Treasury, OCC, Federal Reserve System, FDIC, OTS, Internal Rat-ing-Based System for Corporate Credit and Operational Risk Advanced Measurement Approaches for Regulatory Capital, Federal Register, Volume 68, No. 149, 4 August 2003.（lastest visited on 2012/01/05）
     9.Department of the Treasury, OCC, Federal Reserve System, FDIC, OTS, Risk-Based Capital Guidelines: Implementation of New Basel Capital Accord, Federal Register, Volume 68, NO.149, 4 August 2003, both documents available at （lastest visited on 2012/01/05）
     10.Deutsch Bundesbank, Basel III –Leitfaden zu den Neuen Eigenkapitalund Liquiditätsregeln für Banken, （lastest visited on 2012/01/05）
     11.Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act, U.S. GPO, （latest visited on 2012/01/05）
     12.Eldon, David, Basel II: Back to the Future, speech at the Seventh Hong Kong Monetary Authority Distinguished Lecture, 4 Feb 2005 .（latest visited on 2012/01/05）
     13.European Central Bank, Opinion of the European Central Bank of 13 Sept. 2001, CON/2001/25, 2001 O.J. (C271) 10, （latest visited on 2012/01/05）
     14.European Commission, Towards an EU Directive on the Prudential Supervision of Fi-nancial Conglomerates, Consultation Document, December 2000, （latest visited on 2012/01/05）
     15.Federal Reserve Board of Governors, Supervision Letter SR 00-13, August 15, 2000, （latest visited on 2012/01/05）
     16.Financial Stability Oversight Council Created Under the Dodd‐Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act: Frequently Asked Questions, U.S. Department of the Treasury（October 2011）（latest visited on 2012/01/05）
     17.HM Treasury, The new Capital Adequacy Directive, CAD 3: The transposition of the new Basel Accord into EU legislation, Consultation Document, December 2003, （latest visited on 2012/01/05）
     18.Supervision of Financial Conglomerates , Joint Forum on Financial Conglomerates（February 1999）, （latest visited on 2012/01/05）
     19.Weil, Gotshal & Manges LLP, Financial Regulatory Reform: An Overview of the Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act, Financial Regulatory Reform（July 2010）, （latest visited on 2012/01/05）
     20.Piet Clement, The term “macroprudential”: origins and evolution, BIS Quaterly Review（March 2010）, （latest visited on 2012/01/05）		zh_TW