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https://ah.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/99617| 題名: | 銀行授信行為違背職務之研究 —以銀行法第125條之2為中心 A Study on Criminal Liability of Article 125-2 Banking Act： Focused on Criteria Regarding Duty Violation of Bank`s Responsible Person and Staff Member |
作者: | 王芷涵 Wang, Chih Han |
貢獻者: | 許恒達 Hsu, Heng Da 王芷涵 Wang, Chih Han |
關鍵詞: | 銀行法125條之2 銀行法背信罪 違法授信 違背職務 授信風險 Article 125-2 of Banking Act Crime of Trust Breaching Under the Banking Act Illegal Credit-Providing Duty Violation Credit Risk |
日期: | 2016 | 上傳時間: | 3-Aug-2016 | 摘要: | 銀行法第125條之2中「違背職務」要件之解釋在實務上分歧甚大，當涉及授信行為時，涉及複雜商業實務與認定，則更顯難解。因此，於第二章中，本文自財務金融領域的觀點，提出授信的定義、種類與目的，分析授信之相關風險與風險因子之判讀方式，並詳介授信實務之流程、職責分配及規範類型，期能描繪出銀行授信行為於真實世界中的輪廓。在第三章中，本文自法律領域的觀點，分析銀行法背信罪之立法背景、與普通背信罪的關聯、各構成要件的解釋。並針對其中「違背職務」要件的解釋爭議，篩選出若干具有代表性的判決用以後續之分析。在第四章中，本文結合了財務金融領域及法律領域的觀點，提出了本文見解。首先，本文援引了德國學者Hefendehl的集體法益與累積犯理論，認為本罪的保護法益為「人民對銀行制度的信賴」，而銀行財產則僅為「個別累積效果的」明文化規定，亦即保護法益的中介載體。接著本文復援引容許風險之概念，主張應實質判斷個案之授信行為是否已逾越容許風險，藉以判斷是否構成違背職務。最後，本文提出了四階層的具體化判準，並指出在實質判斷風險之存否與高低時，應以巴塞爾協定提出的內部評等法，借 EL=PD×LGD×EAD 之公式協助吾人判斷，至於各該風險因子之判讀，亦應參考本文第二章所提及的若干財務金融知識，以做出最合於現實法益變動的判斷。 | 參考文獻: | 一、 中文部份\n（一） 專書\n台灣金融研訓院編輯委員會，銀行授信實務，財團法人台灣金融研訓院，2013 年。\n甘添貴，刑法各論（上），三民書局股份有限公司，2009 年。\n柯耀程，變動中的刑法思想，元照出版有限公司，2001 年 2 版。\n張麗娟，財務管理實務，鼎茂圖書出版公司，2003 年。\n陳子平，刑法各論（上），元照出版有限公司，2013 年。\n陳冲，比較銀行法，財團法人金融人員研究訓練中心，1992 年。\n曾國烈等十人，金融自由化所衍生之銀行監理問題探討：美、日經驗對我國之啟示，中央存款保險公司，1996 年。\n黃榮堅，基礎刑法學（上），元照出版有限公司，2012 年。\n盧映潔，刑法分則新論，新學林出版股份有限公司，2014 年 8 版。\n鍾宏斌，法益理論的憲法基礎，元照出版有限公司，2012年。\n韓忠謨著、吳景芳增補，刑法各論，三民書局股份有限公司，2000年。\n（二） 期刊\n王正嘉，從經濟刑法觀點看特別背信罪，臺灣法學雜誌，第273期，2015年6月。\n王志誠，銀行業關係人交易之監控，月旦法學雜誌，第178期，2010年3月。\n伍開遠，公司負責人違反忠實義務之背信行為：台灣高等法院九十九年上易字第六七九號刑事判決之研究，財產法暨經濟法，27期，2011年9月。\n李茂生，論義務者遺棄罪的罪質與危險犯的概念（下）--兼評最高法院99年台上字第3048號判決，法令月刊，63卷，3期，2012年3月。\n周漾沂，風險承擔作為阻卻不法事由，中研院法學期刊，14期，2014年3月。\n邵慶平，商業判斷原則的角色與適用—聯電案的延伸思考，科技法學評論，8卷1期，2011年6月。\n張天一，背信罪中「違背任務行為」之判斷／台高院97上易2570判決，台灣法學雜誌，257期，2014年10月。\n曹曾樹，中小企業財務危機預警實證研究之文獻回顧，中小企業發展季刊，卷9，2008年9月。\n許恒達，刑法法益概念的茁生與流變，月旦法學雜誌，197期，2011年10月。\n許恒達，背信罪的財產損害與共犯-評台灣高等法院97年矚上易字第1號刑事判決，臺灣法學雜誌，第238期，2013年12月。\n許恒達發言部分，背信罪的解構跟再建構（上），臺灣本土法學雜誌，257期，2014年10月。\n曾淑瑜，銀行法之特別背信罪哪裡「特別」，臺灣法學雜誌，228期，2013年7月。\n曾淑瑜，銀行法特別背信罪適用爭議，台灣法學雜誌，261期，2014年12月。\n曾淑瑜，論金融犯罪「特別背信罪」之構成要件—臺灣高等法院九十九年金上重訴字第三一號判決，月旦法學雜誌，193期，2011年6月。\n黃任顯、林志潔，背信罪不法意圖要件之機能及其反證，萬國法律，175期，2011年2月。\n廖大穎、林志潔，「商業判斷原則」與董事刑事責任之阻卻—台北地院九十六年重訴字第一一五號刑事判決，月旦法學雜誌，第183期，2010年8月。\n盧志敏，我國銀行逾放問題之因應對策，中央銀行季刊，24卷4期，2002年12月。\n（三） 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法院判決\n桃園地方法院94年重訴字第3號刑事判決。\n最高法院21年上字第1574號判例。\n最高法院100年台上字第6444號刑事判決。\n最高法院100年台上字第786號刑事判決。\n最高法院101年台上字第3392號刑事判決。\n最高法院101年台上字第5879號刑事判決。\n最高法院102年台上字第3046號刑事判決。\n最高法院75年台上字第7015號判決。\n最高法院76年台上字第5580號判決。\n最高法院81年台上字第3434號判決。\n最高法院85年台上字第5202號刑事判決。\n最高法院85年台上字第530號刑事判決。\n最高法院98年台上字第3501號刑事判決。\n最高法院98年台上字第4191號刑事判決。\n最高法院98年台上字第72號刑事判決。\n最高法院99年台上字第877號刑事判決。\n臺北地方法院96年重訴字第115號刑事判決。\n臺灣高等法院101年金上重訴字第12號刑事判決。\n臺灣高等法院102年金上重更（二）字第17號刑事判決。\n臺灣高等法院102年金上重訴字第46號刑事判決。\n臺灣高等法院104年金上重訴字第30號刑事判決。\n臺灣高等法院94年上易字第1793號刑事判決。\n臺灣高等法院95年金上重訴字第10號刑事判決。\n臺灣高等法院95年矚上重訴字第4號刑事判決。\n臺灣高等法院98年金上重訴字第59號刑事判決。\n臺灣高等法院99年金上重訴字第29號刑事判決。\n臺灣高等法院99年金上訴字第35號判決。\n臺灣高等法院99年重上字更（一）第7號刑事判決。\n臺灣高等法院高雄分院95年上易字第233號刑事判決。\n臺灣高等法院高雄分院99年金上訴字第1號刑事判決。\n（六） 網路資料\n大陸曝險計算 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資料來源: | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G1036520022 | 資料類型: | thesis |
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