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題名 證券的相對風險(β)與會計變數及市場資訊間關聯性之研究 作者 邱水泉 貢獻者 陳肇榮
邱水泉日期 1986 上傳時間 5-May-2016 13:52:57 (UTC+8) 摘要 論文提要 參考文獻 主要參考書目\n中文書籍\n1. 丁文拯譯“財務報表分析?聯經出版事業公司，台北，民國72年。\n2. 林清山，“多變量分析統計法?，三版，東華書局，台北，民國72年。\n3. 林煜宗，“現代投資學－制度、理論與實證?，增訂版，作者自印，三民書局總經銷，台北，民國72年。\n4. 高孔廉，“迴歸與相關分析?，企業研究應用技術大全，大世紀出版公司，台北，民國68年。\n5. 馬難先，“數量預測技術?，企業研究應用技術大全，大世紀出版公司，台北，民國68年。\n6. 徐健進，“銀行放款信用之平等模式之研究?政治大學企業研究所，未出版碩士論文，民國74年。\n7. 黃俊英，“多變量分析?，二版，華泰書局，台北，民國75年。\n8. 陳肇榮，“財務危機之預測?，華泰圖書文物公司，台北，民國73年。\n中文期刊\n1. 林煜宗，“市場因素對台灣證券市場股價變動之影響?，證交資料，民國67年6月。\n2. 陳錦村譯，“衡量市場風險之相依性?，證交資料，民國71年元月237期。\n\n西文書籍\n1. Aaker, D.A., "Strategic Market Management"，台灣版，華泰書局，台北，民國74年。\n2. Markowitz, H.M., “Portfolio Selection" New York, John Wiley & Sons, 1959, chapter 9。\n3. Neter, J., Wasserman, W., and Kutner, M.H., “Applied Linear Regression Models”，台灣版，華泰書局，台北，民國73年。\n\n西文期刊\n1. Bildersee, J. S., "Market-Determined and Alternative Measures of Risk" The Accounting Review (Jan., 1978): pp. 81-98.\n2. Blume, M.E., "Betas and Their Regression Tendescise" Journal of Finance (June, 1975): pp.785-795.\n3. Ball, R. and Brown, P., "Portfolio Theory and Accounting" Journal of Accounting Research (Autumn-1969): pp. 300-323.\n4. Beaver, W.H., Kettler, P., and Scholes, M., " The Association Between Market-Determined and Accounting-Determined Risk Measures" The Accounting Review (Oct., 1970): pp. 654-682.\n5. Ben-Zion, U. and Shalit, S. S., "Size, Leverage, and Dividend Record as Determinants of Systematic Risk," Journal of Finance (Sept., 1975): pp.1015-1026.\n6. Chance, D. M., "Evidence On a Simplified Model of Systematic Risk," Financial Management (Aut., 1982): pp. 53-63.\n7. Cooley, P. L., Roenfeldtm R. L., and Modamim N. K.," "Interdependence of Market Risk Measures" Journal of Business (July, 1977):PP356-363.\n8. Gahlon, J.M., and Gentry, J.A., "On the Relationship Between SystematicRisk and the Degree of Operating and Financial Leverage" Financial Management, VOI. 11, (Summer, 1982): pp.15-23.\n9. Hamada, R. S. "Portofolio Analysis, Market Eguilibrium and Corporation Finance" Journal of Finance (March, 1969) : pp. 13-31.\n10. _____, "The Effect of the Firms Captial Structure on the Systematic Risk of Common Stocks" Journal of Finance (May, 1972): pp.435-452.\n11. Lev, B. "On the Association Between Operating Leverage and Risk" Journal of Financial and Quantilative Analysis (Sept. 1974), pp. 627-641.\n12. _____, and Kunitzky, S., "On the Association Between Smoothing Measures and the Risk of Common Stoc" Accounting Review (April, 1974): pp. 259-270.\n13. Mandelker, G.N., and Rhee, S.G., "The Impact of the Degree of Operating and Financial Leverage On Systematic Risk of Common Stock" Journal of Financial and Quantitative Analysis (March, 1984) : pp.45-57.\n14. Melicher, R. W. and Rush, D.F,. "Systmatic Risk, Financial Da ta and Bound Rating Relationship in a Regulated Industry Environment." Journal of Finance (May 1974): pp. 537-544.\n15. Shape, W. F. "A Simplified Model for Anaysis" Management Science (Vol.9, No. 2, 1963): pp. 277-293. 描述 碩士
國立政治大學
企業管理學系資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#B2002006474 資料類型 thesis dc.contributor.advisor 陳肇榮 zh_TW dc.contributor.author (Authors) 邱水泉 zh_TW dc.creator (作者) 邱水泉 zh_TW dc.date (日期) 1986 en_US dc.date.accessioned 5-May-2016 13:52:57 (UTC+8) - dc.date.available 5-May-2016 13:52:57 (UTC+8) - dc.date.issued (上傳時間) 5-May-2016 13:52:57 (UTC+8) - dc.identifier (Other Identifiers) B2002006474 en_US dc.identifier.uri (URI) https://ah.lib.nccu.edu.tw/item?item_id=103181 - dc.description (描述) 碩士 zh_TW dc.description (描述) 國立政治大學 zh_TW dc.description (描述) 企業管理學系 zh_TW dc.description.abstract (摘要) 論文提要 zh_TW dc.description.tableofcontents 目錄\n第一章 緒論………1\n第一節 風險的衡量方法………1\n第二節 研究動機………5\n第三節 後續各章概述………7\n第二章 文獻探討………12\n第一節 相對風險（β）與會計變數的關係－理論方面………12\n第二節 相對風險（β）與會計變數的關係－實證方面………17\n第三節 相對風險（β）之預測－實證方面………28\n第四節 研究進行方式………31\n第二章附錄………36\n第三章 理論基礎………51\n第一節 證券風險分析之理論模型………51\n第二節 本研究所欲檢視之模型………57\n第四章 研究方法………78\n第一節 相關研究技術－?歸預測模型………78\n第二節 相關研究技術－預測誤差衡量因子………82\n第三節 樣本之選取………83\n第四章附錄………92\n第五章 研究結果………94\n第一節 ?歸預測模型之建立………94\n第二節 預測能力的評估………107\n第三節 β調整後之預測模型建立與預測能力評估………110\n第五章附錄………116\n第六章 結論與建議………125\n第一節 摘要………125\n第二節 結論………127\n第三節 對後繼研究之建議………128\n主要參考書目………132\n\n\n圖表目錄\n圖3-1 證券交易資訊（市場資訊）與β的關係………53\n圖3-2 財務報表資訊與股價變動之關係………55\n圖3-3 證券風險分析的理論模型………56\n圖4-1 迴歸分析的各個階段………78\n表2-1 β與會計變數間關聯性的實驗研究彙總表………18\n表2-2 β與會計變數間之相關係數（Beaver等人）………20\n表2-3 預測誤差之分析（Beaver等人）………30\n表3-1 本研究所欲檢視之預測模型與投入變數之彙整………72\n表5-1 證券的相對風險（β）與自變數間的相關係數………94\n表5-2 與β顯著相關之自變數間的相關矩陣………95\n表5-3 與β顯著相關之因素………96\n表5-4 以資產負債表所產生會計變數為基礎的預測模型………98\n表5-5 以損益表所產生會計變數為基礎的預測模型………100\n表5-6 以會計變數（本研究導出者）為基礎的預測模型………101\n表5-7 以市場資訊為基礎的預測模型………101\n表5-8 結合會計變數（本研究導出者）及市場資訊為基礎的預測模型………102\n表5-9 以前一期證券的相對風險（β）為基礎的預測模型………104\n表5-10 以會計變數（傳統財務比率）為基礎的預測模型………105\n表5-11 預測模型之彙整………106\n表5-12 各種預測模型的預測誤差衡量值………108\n表5-13 民國72-74年度β的描述性統計量………109\n表5-14 β調整後（βS）的各種預測模型………111\n表5-15 各種預測模型的預測誤差衡量值（調整後βS）………112\n表5-16 模型V預測能力評估與最優者的比較………113 zh_TW dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#B2002006474 en_US dc.title (題名) 證券的相對風險(β)與會計變數及市場資訊間關聯性之研究 zh_TW dc.type (資料類型) thesis en_US dc.relation.reference (參考文獻) 主要參考書目\n中文書籍\n1. 丁文拯譯“財務報表分析?聯經出版事業公司，台北，民國72年。\n2. 林清山，“多變量分析統計法?，三版，東華書局，台北，民國72年。\n3. 林煜宗，“現代投資學－制度、理論與實證?，增訂版，作者自印，三民書局總經銷，台北，民國72年。\n4. 高孔廉，“迴歸與相關分析?，企業研究應用技術大全，大世紀出版公司，台北，民國68年。\n5. 馬難先，“數量預測技術?，企業研究應用技術大全，大世紀出版公司，台北，民國68年。\n6. 徐健進，“銀行放款信用之平等模式之研究?政治大學企業研究所，未出版碩士論文，民國74年。\n7. 黃俊英，“多變量分析?，二版，華泰書局，台北，民國75年。\n8. 陳肇榮，“財務危機之預測?，華泰圖書文物公司，台北，民國73年。\n中文期刊\n1. 林煜宗，“市場因素對台灣證券市場股價變動之影響?，證交資料，民國67年6月。\n2. 陳錦村譯，“衡量市場風險之相依性?，證交資料，民國71年元月237期。\n\n西文書籍\n1. Aaker, D.A., "Strategic Market Management"，台灣版，華泰書局，台北，民國74年。\n2. Markowitz, H.M., “Portfolio Selection" New York, John Wiley & Sons, 1959, chapter 9。\n3. Neter, J., Wasserman, W., and Kutner, M.H., “Applied Linear Regression Models”，台灣版，華泰書局，台北，民國73年。\n\n西文期刊\n1. Bildersee, J. S., "Market-Determined and Alternative Measures of Risk" The Accounting Review (Jan., 1978): pp. 81-98.\n2. Blume, M.E., "Betas and Their Regression Tendescise" Journal of Finance (June, 1975): pp.785-795.\n3. Ball, R. and Brown, P., "Portfolio Theory and Accounting" Journal of Accounting Research (Autumn-1969): pp. 300-323.\n4. Beaver, W.H., Kettler, P., and Scholes, M., " The Association Between Market-Determined and Accounting-Determined Risk Measures" The Accounting Review (Oct., 1970): pp. 654-682.\n5. Ben-Zion, U. and Shalit, S. S., "Size, Leverage, and Dividend Record as Determinants of Systematic Risk," Journal of Finance (Sept., 1975): pp.1015-1026.\n6. Chance, D. M., "Evidence On a Simplified Model of Systematic Risk," Financial Management (Aut., 1982): pp. 53-63.\n7. Cooley, P. L., Roenfeldtm R. L., and Modamim N. K.," "Interdependence of Market Risk Measures" Journal of Business (July, 1977):PP356-363.\n8. Gahlon, J.M., and Gentry, J.A., "On the Relationship Between SystematicRisk and the Degree of Operating and Financial Leverage" Financial Management, VOI. 11, (Summer, 1982): pp.15-23.\n9. Hamada, R. S. "Portofolio Analysis, Market Eguilibrium and Corporation Finance" Journal of Finance (March, 1969) : pp. 13-31.\n10. _____, "The Effect of the Firms Captial Structure on the Systematic Risk of Common Stocks" Journal of Finance (May, 1972): pp.435-452.\n11. Lev, B. "On the Association Between Operating Leverage and Risk" Journal of Financial and Quantilative Analysis (Sept. 1974), pp. 627-641.\n12. _____, and Kunitzky, S., "On the Association Between Smoothing Measures and the Risk of Common Stoc" Accounting Review (April, 1974): pp. 259-270.\n13. Mandelker, G.N., and Rhee, S.G., "The Impact of the Degree of Operating and Financial Leverage On Systematic Risk of Common Stock" Journal of Financial and Quantitative Analysis (March, 1984) : pp.45-57.\n14. Melicher, R. W. and Rush, D.F,. "Systmatic Risk, Financial Da ta and Bound Rating Relationship in a Regulated Industry Environment." Journal of Finance (May 1974): pp. 537-544.\n15. Shape, W. F. "A Simplified Model for Anaysis" Management Science (Vol.9, No. 2, 1963): pp. 277-293. zh_TW
