| dc.contributor.advisor | 彭金隆 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | 陳國華 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Chen, Kuo Hua | en_US |
| dc.creator (作者) | 陳國華 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Chen, Kuo Hua | en_US |
| dc.date (日期) | 2017 | en_US |
| dc.date.accessioned | 28-Aug-2017 11:30:49 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 28-Aug-2017 11:30:49 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 28-Aug-2017 11:30:49 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0104932128 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/112173 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 經營管理碩士學程(EMBA) | zh_TW |
| dc.description (描述) | 104932128 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 從亞洲金融危機、美國安隆(Enron)案及世界通訊(WorldCom)案的弊案爆發，以及全球金融海嘯的影響，公司治理(Corporate Governance)議題的重要性廣受重視與關注，已成為企業永續經營的重要議題。以我國保險公司而言，主管機關透過法令規定、監理裁罰等外部監理機制，來督促並強化保險業公司治理的目標，而保險公司由上而下的建立內控文化，強化獨立董事、董事會等功能，以及落實內部控制制度等內部管理機制，以提昇公司治理成效並促進公司的穩定發展與經營績效，並能有效降低內控缺失之風險問題與監理裁罰之機率。本研究整理2013年至2016年壽險公司遭裁罰案例，進行裁罰缺失態樣歸納分類，以探討公司治理成效與監理裁罰之關聯性，以及如何強化公司治理的有效性，達到降低壽險公司遭受監理機關裁罰的目標，以期作為提升公司治理成效之重視與具體改善的參考。 | zh_TW |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 1第一節 研究背景 1第二節 研究動機與目的 3第三節 研究方法與架構 4第二章 文獻探討 6第一節 公司治理的興起與理論 6第二節 保險業公司治理與監理法規 11第三節 保險業公司治理架構與公司治理成效 16第四節 小結 19第三章 壽險公司裁罰與公司治理機制 20第一節 壽險公司遭主管機關裁罰案資料統計與分類 20第一項 與利害關係人交易及董事有關之裁罰案 20第一款 利害關係人資料未確實建檔及交易未提報 20第二款 董事對於與其有利害關係之交易或決策未迴避 21第二項 與董事會未確實善盡督導職責有關之裁罰案 22第一款 董事會未確實督導內部作業依規定辦理 22第二款 辦理業務應提報董事會之資料不完整或未提報 22第三項 與內控內稽作業缺失有關之裁罰案 25第一款 業務事宜未提報主管機關核准或未依規定揭露資訊 25第二款 未建立或未落實內部控制制度及未遵循法令規定 26第二節 裁罰案與公司治理關聯性之分析 32第三節 從公司治理看裁罰案例的解決與監督 34第四節 小結 36第四章 提昇公司治理成效降低監理裁罰的可行性分析 37第一節 壽險業提昇公司治理成效之方法 37第一項 強化董事會職能 38第二項 資訊的透明化與揭露 38第三項 內部吹哨者制度的設置 39第四項 內部控制制度的健全 40第五項 公司治理評鑑機制的導入 40第二節 提昇公司治理成效方法與裁罰降低相關分析 41第三節 公司治理降低裁罰之具體建議 42第一項 經營階層應更重視與落實內部控制制度 42第二項 設置獨立之內部吹哨者制度 43第四節 小結 43第五章 結論與建議 45第一節 研究結論 45第二節 研究建議 46參考文獻 48附 錄：2013年至2016年壽險公司遭主管機關裁罰案 52 | zh_TW |
| dc.format.extent | 1238503 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0104932128 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 公司治理 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 裁罰 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 監理裁罰 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 壽險業公司治理 | zh_TW |
| dc.title (題名) | 壽險業公司治理成效與監理裁罰之探討 | zh_TW |
| dc.title (題名) | A Study on the Corporate Governance and Regulatory Punishment of Life Insurance Industry | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 一、中文文獻吳當傑(2004)，公司治理理論與實務，財團法人孫運璿學術基金會 獎助。林建智(1997)，保險監理基礎理論之探討，保險專刊，第49期：173-183。林建智(1997)，論保險監理之目標，保險專刊，第50期：180-192。林意玟(2011)，我國公司治理與吹哨者保護，國立交通大學科技法律研究所碩士論文。秦賢次、吳瑞松(2009)，台灣保險史綱，財團法人保險事業發展中心。張士傑(2015)，台灣保險市場發展、監理與理論，台灣金融研訓院。陳瑞斌、許崇源(2007)，公司治理結構與資訊揭露之關聯性研究，交大管理評論第27卷第2期：55-109。陳鑕靂(2016)，保險業內部控制與內部稽核制度監理法制問題之研究—以保險法第 148 條之 3 第 1 項與第 171 條之 1 第 4 項為核心，國立政治大學風險管理與保險研究所碩士論文。曾令寧、黃仁德(2003)，公司治理原則與健全實務，台灣金融財務季刊第四輯第四期：147-167。葉銀華(2017)，公司治理：全球觀點、台灣體驗(第二版)，滄海圖書。葉銀華、李存修、柯承恩(2002)，公司治理與評等系統，商智文化。臺灣公司治理，2016年版，財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會。劉潔如(2003)，金融機構之公司治理及其相關監理問題研究--以中興銀行為例，國立台灣大學國際企業管理學系碩士畢業論文。蔡篤村(2002)，以內部控制強化公司治理之探討，國立臺灣大學會計學系碩士論文。鄭濟世(2017)，保險經營與監管，財團法人保險事業發展中心。鄭鎮樑(2007)，保險學原理，台灣五南圖書出版股份有限公司。簡立忠(2015)，我國公司治理發展藍圖及現況，內部稽核季刊，第九十一期：12-17。二、英文文獻IAIS, Insurance Core Principles, updated November 2015.IIA Position Paper, The three lines of defense in effective risk management and control, Jan. 2013.McKinsey & Company, Investor Opinion Survey, June 2000. McKinsey & Company, Global Investor Opinion Survey on Corporate Governance – 2002.OECD Principles of Corporate Governance 2004.三、網頁資料2015年1月13日金管會新聞稿，「雙翼監理」原則：落實自由開放，同時重視風險與誠信。 http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=96&parentpath=0,2&mcustomize=news_view.jsp&dataserno=201501130002&toolsflag=Y&dtable=News。2015年3月25日金管會新聞稿，http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=96&parentpath=0,2&mcustomize=news_view.jsp&dataserno=201503250002&aplistdn=ou=news,ou=multisite,ou=chinese,ou=ap_root,o=fsc,c=tw&dtable=News。2016年6月29日蘋果日報，張欽/台北，【惡劣】掏空幸福人壽133億 鄧文聰判28年併科9億罰金，http://www.appledaily.com.tw/realtimenews/article/new/20160629/896407/。2016年9月10日自由時報，王孟倫/台北，銷售保單4大缺失 合庫人壽裁罰120萬元，http://news.ltn.com.tw/news/business/breakingnews/1822039/print。2017年5月24日工商時報，王克庭/台北，保險業唯一 中國人壽連三屆獲公司治理評鑑前5%，http://www.chinatimes.com/newspapers/20170524000310-260210。2017年6月18日東森新聞雲，財經中心，把永豐金當借鏡金管會需建立吹哨者制度，http://www.ettoday.net/news/20170618/947801.htm?feature=todaysforum&tab_id=268。2017年6月19日聚亨網，陳慧菱/台北，〈檢調查永豐金〉連環弊案皆是員工爆料金管會擬建立金融業吹哨人制，http://news.cnyes.com/news/id/3842351。社團法人中華公司治理協會，http://www.cga.org.tw/。社團法人中華公司治理協會網站-「協會簡介」-「什麼是公司治理」，http://www.cga.org.tw/f_1_01_company_govern.aspx。金管會，公告資訊－裁罰案件，http://www.fscey.gov.tw/Layout/main_ch/index.aspx?frame=1，檢索日：2017年4月1日。金管會網站-「組織架構」及「金融監督管理委員會組織法」。金管會網站2013年12月26日公告資訊新聞稿，為強化公司治理，金管會規劃「2013強化我國公司治理藍圖」，http://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=96&parentpath=0,2&mcustomize=news_view.jsp&dataserno=201312260002&toolsflag=Y&dtable=News。金管會檢查局網頁-檢查業務-年度金融檢查重點。保險局網頁-「國華人壽接管事務相關問答」，http://www.ib.gov.tw/ch/home.jsp?id=121&parentpath=0,5&mcustomize=onemessage_view.jsp&dataserno=201301290010&aplistdn=ou=20130129045931,ou=one,ou=chinese,ou=ap_root,o=fsc,c=tw&dtable=O20130129045931，檢索日：2017年4月9日。財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會，105 年度公司治理評鑑系統評鑑結果暨評鑑程序說明，http://webline.sfi.org.tw/download/resh_ftp/CGA/%E7%AC%AC%E4%B8%89%E5%B1%86%E5%85%AC%E5%8F%B8%E6%B2%BB%E7%90%86%E8%A9%95%E9%91%91%E7%B3%BB%E7%B5%B1%E8%A9%95%E9%91%91%E7%B5%90%E6%9E%9C%E6%9A%A8%E8%A9%95%E9%91%91%E7%A8%8B%E5%BA%8F%E8%AA%AA%E6%98%8E-FINAL.pdf。檢索日：2017年5月20日。財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會，「獨立董事人才資料庫」，http://webline.sfi.org.tw/B/watch/。財團法人保險事業發展中心，「保險市場重要指標」，http://www.tii.org.tw/opencms/information/information1/000001.html。財團法人保險事業發展中心，「保險機構一覽表」，檢索日：2017年4月19日。臺灣證劵交易所網站-「公司治理中心」-「關於我們」-「公司治理簡介」，http://cgc.twse.com.tw/front/aboutCorpgov。劉坤億、蔡淑美(2004)，公司治理，http://www.ntpu.edu.tw/~pa/news/93news/attachment/931105-5.pdf，檢索日：2017年4月29日。 | zh_TW |
