| dc.creator (作者) | 劉維琪 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | 李佳玲 | zh_TW |
| dc.date (日期) | 1993-04 | - |
| dc.date.accessioned | 15-Nov-2017 14:54:41 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 15-Nov-2017 14:54:41 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 15-Nov-2017 14:54:41 (UTC+8) | - |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/114745 | - |
| dc.description.abstract (摘要) | 國外大量的研究證明，低本益比所形成的投資組合比高本益比投資組合可獲得較高的報酬，此即所謂的本益比效應，然而台灣股市的多數實證文獻卻偏向無本益比效應存在，且較少考慮其他控制變數。本研究嘗試以隨機優勢模式再測試本益比資訊內容，並選出規模、盈餘循環、成長率及高低股價期等四項控制變數，再分別探討其對本益比效應的影響。研究結果指出考慮盈餘循環和成長率等變數後，其本益比效應皆因期間而異。當考慮高低股價期因素後，則只有在低股價期，低本益比組合績效較佳，而在高股價期，高本益比組合較具優勢。若再考慮規模大小，則低股價期不論規模大小，仍以選擇低本益比組合為宜。高股價期則選擇小規模低本益比組合或中、大規模高本益比組合，將較具優勢。 | zh_TW |
| dc.format.extent | 106 bytes | - |
| dc.format.mimetype | text/html | - |
| dc.relation (關聯) | 會計評論, 27, 1-24 | zh_TW |
| dc.title (題名) | 運用隨機優勢模式再探討台灣股市本益比效應 | zh_TW |
| dc.type (資料類型) | article | - |
| dc.identifier.doi (DOI) | 10.6552/JOAR.1993.27.1 | - |
| dc.doi.uri (DOI) | http://dx.doi.org/10.6552%2fJOAR.1993.27.1 | - |
