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題名 跨國銀行法令遵循制度之探討
Discussion of the legal compliance of multinational banks作者 徐品文
Hsu, Ping-Wen貢獻者 黃國峯
徐品文
Hsu, Ping-Wen關鍵詞 跨國銀行
法令遵循制度
策略規劃
國際擴張理論
環境分析理論日期 2018 上傳時間 1-Aug-2018 16:54:21 (UTC+8) 摘要 跨國銀行面臨快速變動且更繁雜的法規範與監理規範，因此更為倚重組織內部的法令遵循制度對於法令風險的管理。因而法令遵循制度的有效性與其如何有效落實日漸受銀行業的重視。台灣銀行業正積極向國際擴張，而近年來不乏國內銀行之海外分行遭當地監理機關處罰之情形，因此本文針對跨國銀行中總部與分行對於法令遵循制度之發展策略作為研究重心，探討法令遵循風險與法令遵循制度的特性，並說明在策略擬定的考量因素。借鏡匯豐集團於國際化的過程中，法令遵循制度的發展策略與其如何達成。最後透過分析台灣銀行業現況並說明國際化之趨勢，SWOT模型分析台灣跨國銀行之法令遵循，所擁有的優勢與劣勢以及全球銀行業所面臨之機會與威脅，擬定國內銀行於國際化過程中法令遵循制度之策略建議。 當銀行在國際化的過程中，法令遵循制度的策略除了面臨內部與外部因素的影響，亦存在著傳統國際策略全球化與在地化的拉扯，本文透過與台灣銀行業法令遵循的SWOT進行綜合分析，最終，針對正在進行國際化的銀行法令遵循制度發展策略上給予建議。 跨國銀行法令遵循制度之策略選擇，固然受到銀行規模的影響，惟法令遵循制度在各地監理機關的強制之下，對於想要國際化的銀行來說似乎不是一個可以節省的成本。本文認為台灣跨國銀行需建立全面一致性之法令遵循制度。以台灣作為總部建立法令遵循全球網絡，整合各分行之資源，減少重複性資源的浪費，建構一致性之法令遵循制度，這是國內銀行業的所具備的機會與優勢。建立法令遵循全球網絡輔以法令遵循輔助科技（Reg Tech）作為總部與各分行的連結，將各分行重複性的功能整合於總部；總公司法令遵循制度猶如固定成本，各地分行以其作為法令遵循制度的基礎將可以分攤總行法遵成本，有效降低每一分行建構法令遵循制度之單位成本。有鑒於台灣銀行法令遵循實施多年與政府的重視之下應具備建構集團法令遵循網路之能力，再加上台灣國際法令遵循人才專業能力中上且成本相對低，綜合上述因素本文認為以台灣作為法令遵循制度之全球部門為台灣跨國銀行之優勢與機會。 參考文獻 文獻 中文文獻 1.大法官解釋，364號，接近資訊使用資訊的權利 2.中華民國律師公會全國聯合會，「開放心胸，法遵工作也能很有趣」—訪談黃燕枝律師 3.王志誠，2010，法令遵循主管制度之發展與挑戰，頁11 4.台灣金融服務業聯合總會，106 年金融建言白皮書，頁14 5.台灣金融服務業聯合總會，2016月11號 6.台灣金融研訓院，台灣銀行業者發展亞洲區域銀行之研析，頁73 7.朱文儀、陳建男，2015，策略管理，11版，頁243 8.吳景芳，2002，國立臺北大學法律學院，美國之聯邦量刑改革法，頁5 9.吳瓊佩，2013，我國銀行法令遵循制度之研究，頁399 10.杜巧霞、鄭乃慈，2009，FTA盛行與台灣經濟之發展，頁2~3 11.周芳琪，2014，企業跨國經營之法令遵循制度比較研究，頁11 12.林正芳，2006，金融監理與風險管理選輯-銀行法規遵循及其功能，中央銀行，頁400 13.金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法 14.金融監督管理委員會，105年金融產業發展政策白皮書，頁44 15.金融監督管理委員會美國COSO內部控制相關報告之介紹，2015 16.徐宗國譯，1997，質性研究概論。 17.袁方，2002，社會研究方法。 18.高秀嘉，2012，台灣銀行業作業風險的新挑戰-金融消費者保護法及個人資料保護法之因應，頁78 19.國發會，中華民國人口推計(103至150年) 20.郭大維，2017，我國銀行法令遵循制度之探討-從兆豐銀行紐約分行遭美國重罰事件談起，頁1 21.陳月娥，2000，社會研究法。 22.陳永晉，2013，銀行發展國際市場策略之研究 23.彭劍鋒，2012，從地方智慧到環球金融，頁55 24.匯豐控股有限公司，環境、社會及管治報告，2018年4月，頁38 25.匯豐控股有限公司年報以及帳目，2017，頁66 26.葉至誠，2000，社會科學概論。 27.資誠2018台灣金融業企業領袖調查報告，頁41 28.潘明宏、陳志瑋譯，最新社會科學研究方法，2003。 29.潘淑滿，質性研究理論與應用，2003。 30.蔡昌憲，2015，省思公司治理下之內部監督機制－以獨立資訊管道的強化為核心，頁17 31.謝德宗、俞海琴，第一版，金融機構管理，2007，頁101~104 32.Alfred Slager，譯者樂為良，銀行大就美？ 銀行國際化的模式、策略與績效，頁107 33.Gareth Jones，劉韻僖、卓秀足、俞慧芸、楊仁壽譯，組織理論與管理，第六版，頁100~103 34.Robert K.Yin，譯者尚榮安，個案研究法，2001 英文文獻 1.Basel Committee on Banking Supervision -Compliance and the compliance function in banks （2005 , April） 2.Basel Committee on Banking Supervision -Compliance and the compliance function in banks （2005 , April） 3.Basel Committee on Banking Supervision Consultative Document The compliance function in banks Issued for comment by 31 January 2004 （https://www.bis.org/publ/bcbs103.pdf ），pg3 4.BMI Research-Taiwan Banking & Financial Services Report Q4 2017 Pg13 5.Chey, H. 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國立政治大學
企業管理研究所(MBA學位學程)
105363119資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0105363119 資料類型 thesis dc.contributor.advisor 黃國峯 zh_TW dc.contributor.author (Authors) 徐品文 zh_TW dc.contributor.author (Authors) Hsu, Ping-Wen en_US dc.creator (作者) 徐品文 zh_TW dc.creator (作者) Hsu, Ping-Wen en_US dc.date (日期) 2018 en_US dc.date.accessioned 1-Aug-2018 16:54:21 (UTC+8) - dc.date.available 1-Aug-2018 16:54:21 (UTC+8) - dc.date.issued (上傳時間) 1-Aug-2018 16:54:21 (UTC+8) - dc.identifier (Other Identifiers) G0105363119 en_US dc.identifier.uri (URI) http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/119148 - dc.description (描述) 碩士 zh_TW dc.description (描述) 國立政治大學 zh_TW dc.description (描述) 企業管理研究所(MBA學位學程) zh_TW dc.description (描述) 105363119 zh_TW dc.description.abstract (摘要) 跨國銀行面臨快速變動且更繁雜的法規範與監理規範，因此更為倚重組織內部的法令遵循制度對於法令風險的管理。因而法令遵循制度的有效性與其如何有效落實日漸受銀行業的重視。台灣銀行業正積極向國際擴張，而近年來不乏國內銀行之海外分行遭當地監理機關處罰之情形，因此本文針對跨國銀行中總部與分行對於法令遵循制度之發展策略作為研究重心，探討法令遵循風險與法令遵循制度的特性，並說明在策略擬定的考量因素。借鏡匯豐集團於國際化的過程中，法令遵循制度的發展策略與其如何達成。最後透過分析台灣銀行業現況並說明國際化之趨勢，SWOT模型分析台灣跨國銀行之法令遵循，所擁有的優勢與劣勢以及全球銀行業所面臨之機會與威脅，擬定國內銀行於國際化過程中法令遵循制度之策略建議。 當銀行在國際化的過程中，法令遵循制度的策略除了面臨內部與外部因素的影響，亦存在著傳統國際策略全球化與在地化的拉扯，本文透過與台灣銀行業法令遵循的SWOT進行綜合分析，最終，針對正在進行國際化的銀行法令遵循制度發展策略上給予建議。 跨國銀行法令遵循制度之策略選擇，固然受到銀行規模的影響，惟法令遵循制度在各地監理機關的強制之下，對於想要國際化的銀行來說似乎不是一個可以節省的成本。本文認為台灣跨國銀行需建立全面一致性之法令遵循制度。以台灣作為總部建立法令遵循全球網絡，整合各分行之資源，減少重複性資源的浪費，建構一致性之法令遵循制度，這是國內銀行業的所具備的機會與優勢。建立法令遵循全球網絡輔以法令遵循輔助科技（Reg Tech）作為總部與各分行的連結，將各分行重複性的功能整合於總部；總公司法令遵循制度猶如固定成本，各地分行以其作為法令遵循制度的基礎將可以分攤總行法遵成本，有效降低每一分行建構法令遵循制度之單位成本。有鑒於台灣銀行法令遵循實施多年與政府的重視之下應具備建構集團法令遵循網路之能力，再加上台灣國際法令遵循人才專業能力中上且成本相對低，綜合上述因素本文認為以台灣作為法令遵循制度之全球部門為台灣跨國銀行之優勢與機會。 zh_TW dc.description.tableofcontents 目錄 摘要 2 第一章 緒論 8 第一節 研究背景與動機 8 第二節 研究問題與架構 9 第二章 文獻探討 11 第一節 名詞定義 11 第二節 銀行跨國經營模式 13 第三節 環境分析理論 14 第四節 策略分析理論 - SWOT分析 15 第五節 組織國際擴張策略理論 17 第六節 法令遵循制度之主要國際規範 21 第三章 研究方法 40 第一節 研究流程 40 第二節 研究架構 41 第三節 研究方法 42 第四章 銀行業法令遵循制度探討 45 第一節 法令遵循制度發展歷程 46 第二節 法令遵循制度於銀行中的定位 50 第三節 銀行業法令遵循所面對之成本壓力 63 第四節 監理機關與銀行法律遵循制度之關係 63 第五節 各國對於法令遵循制度規範的差異 65 第六節 法令遵循制度國際化策略之挑戰 68 第五章 個案公司研究-匯豐集團 71 第一節 匯豐集團簡介 71 第二節 匯豐集團之風險管理架構 73 第三節 匯豐集團全球法令遵循制度 77 第四節 匯豐集團法令遵循制度國際化策略分析 84 第六章 台灣銀行國際化現況分析 88 第一節 台灣金融經營環境分析 88 第二節 台灣銀行業國際化現況 97 第七章 台灣跨國銀行法令遵循制度發展策略分析 99 第一節 評估辨識台灣跨國銀行法令遵循制度 100 第二節 台灣跨國銀行法令遵循制度SWOT分析 123 第三節 研究發現 129 第八章 結論與建議 131 第一節 結論 131 第二節 研究限制 134 第三節 後續研究建議 135 文獻 136 中文文獻 136 英文文獻 138 網路文獻 141 附件 144 第一節 台灣法令遵循制度現行規範 144 zh_TW dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0105363119 en_US dc.subject (關鍵詞) 跨國銀行 zh_TW dc.subject (關鍵詞) 法令遵循制度 zh_TW dc.subject (關鍵詞) 策略規劃 zh_TW dc.subject (關鍵詞) 國際擴張理論 zh_TW dc.subject (關鍵詞) 環境分析理論 zh_TW dc.title (題名) 跨國銀行法令遵循制度之探討 zh_TW dc.title (題名) Discussion of the legal compliance of multinational banks en_US dc.type (資料類型) thesis en_US dc.relation.reference (參考文獻) 文獻 中文文獻 1.大法官解釋，364號，接近資訊使用資訊的權利 2.中華民國律師公會全國聯合會，「開放心胸，法遵工作也能很有趣」—訪談黃燕枝律師 3.王志誠，2010，法令遵循主管制度之發展與挑戰，頁11 4.台灣金融服務業聯合總會，106 年金融建言白皮書，頁14 5.台灣金融服務業聯合總會，2016月11號 6.台灣金融研訓院，台灣銀行業者發展亞洲區域銀行之研析，頁73 7.朱文儀、陳建男，2015，策略管理，11版，頁243 8.吳景芳，2002，國立臺北大學法律學院，美國之聯邦量刑改革法，頁5 9.吳瓊佩，2013，我國銀行法令遵循制度之研究，頁399 10.杜巧霞、鄭乃慈，2009，FTA盛行與台灣經濟之發展，頁2~3 11.周芳琪，2014，企業跨國經營之法令遵循制度比較研究，頁11 12.林正芳，2006，金融監理與風險管理選輯-銀行法規遵循及其功能，中央銀行，頁400 13.金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法 14.金融監督管理委員會，105年金融產業發展政策白皮書，頁44 15.金融監督管理委員會美國COSO內部控制相關報告之介紹，2015 16.徐宗國譯，1997，質性研究概論。 17.袁方，2002，社會研究方法。 18.高秀嘉，2012，台灣銀行業作業風險的新挑戰-金融消費者保護法及個人資料保護法之因應，頁78 19.國發會，中華民國人口推計(103至150年) 20.郭大維，2017，我國銀行法令遵循制度之探討-從兆豐銀行紐約分行遭美國重罰事件談起，頁1 21.陳月娥，2000，社會研究法。 22.陳永晉，2013，銀行發展國際市場策略之研究 23.彭劍鋒，2012，從地方智慧到環球金融，頁55 24.匯豐控股有限公司，環境、社會及管治報告，2018年4月，頁38 25.匯豐控股有限公司年報以及帳目，2017，頁66 26.葉至誠，2000，社會科學概論。 27.資誠2018台灣金融業企業領袖調查報告，頁41 28.潘明宏、陳志瑋譯，最新社會科學研究方法，2003。 29.潘淑滿，質性研究理論與應用，2003。 30.蔡昌憲，2015，省思公司治理下之內部監督機制－以獨立資訊管道的強化為核心，頁17 31.謝德宗、俞海琴，第一版，金融機構管理，2007，頁101~104 32.Alfred Slager，譯者樂為良，銀行大就美？ 銀行國際化的模式、策略與績效，頁107 33.Gareth Jones，劉韻僖、卓秀足、俞慧芸、楊仁壽譯，組織理論與管理，第六版，頁100~103 34.Robert K.Yin，譯者尚榮安，個案研究法，2001 英文文獻 1.Basel Committee on Banking Supervision -Compliance and the compliance function in banks （2005 , April） 2.Basel Committee on Banking Supervision -Compliance and the compliance function in banks （2005 , April） 3.Basel Committee on Banking Supervision Consultative Document The compliance function in banks Issued for comment by 31 January 2004 （https://www.bis.org/publ/bcbs103.pdf ），pg3 4.BMI Research-Taiwan Banking & Financial Services Report Q4 2017 Pg13 5.Chey, H. 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