| dc.contributor.advisor | 王文杰 | zh_TW |
| dc.contributor.advisor | Wang, Wen-Chieh | en_US |
| dc.contributor.author (Authors) | 陳晨 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Chen, Chen | en_US |
| dc.creator (作者) | 陳晨 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Chen, Chen | en_US |
| dc.date (日期) | 2018 | en_US |
| dc.date.accessioned | 4-Jan-2019 16:37:45 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 4-Jan-2019 16:37:45 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 4-Jan-2019 16:37:45 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0105651070 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/121736 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 法律學系 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 105651070 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 現今社會，金融行業的高速發展帶來的不止是社會經濟的繁榮，還造成洗錢漏洞的滋生與蔓延，如何防制和打擊洗錢活動是各國家地區主管機關和金融主體必須直面和解決的問題。中國大陸歷經數年才達到國際組織評鑒標準，反洗錢法制雖有顯著發展，但與國際先進水平相比存在重大差距，依然問題重重。2018年，中國大陸即將接受FATF第四輪評估，台灣也將接受APG第三輪考核。要想順利通過「考試」，彌補反洗錢法制之不足，必須從三方面著眼：一是研究法律體系，弄清現行規範對於洗錢防制問題規定為何；二是瞭解國際組織對於洗錢防制相關事務的標準要求和研究成果，明確發展方向；三是以其他國家經驗為借鏡，結合自身反洗錢理論與實務情形，找出自身反洗錢法制所面臨之問題。上述三方面之內容是探究反洗錢問題之關鍵，也是本文意在整理分析之要點。本文第一章為緒論，概括講述本文之研究動機並提出問題。第二章為「反洗錢法制發展」，從反洗錢概念之源起與發展切入，論述反洗錢問題產生與發展的背景。其次介紹中國大陸及台灣反洗錢法律體系建構及其發展沿革，讓讀者對中國大陸與台灣反洗錢法律制度具有初步概念。第三章為「反洗錢監督管理」，分為行政監管和刑事制裁兩大面向。行政監管部分首先闡明中國大陸反洗錢行政監管架構及各監管主體基本職責與協作機制，其次分析反洗錢行政監管基本原則與制度，最後介紹中國大陸反洗錢行政監管之實務概況；刑事制裁部分則重點分析中國大陸洗錢犯罪相關之刑事規範，並簡略介紹六類典型洗錢手段與代表性實務案例。台灣之反洗錢監督管理情況也會作為比較法之內容作為陳述要點。第四章為「金融機構與特定非金融機構反洗錢義務」，區分金融機構及特定非金融機構兩類義務主體，詳細分析中國大陸與台灣反洗錢規範及國際標準賦予不同主體之反洗錢義務。第五章為「反洗錢國際合作」，第一部分介紹國際反洗錢組織金融行動特別工作組（FATF）基本概況與對成員國反洗錢制度建置與落實情況之評估機制；第二部分以中國大陸與台灣兩岸反洗錢互助為例分析反洗錢國際合作具體樣態。第六章為結論，對全文內容作概括總結。 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | In the modern society, the rapid development of the financial industry has brought about not only the prosperity of the social economy, but also the breeding and spreading of money laundering crimes. How to prevent and combat money laundering is a problem that must be faced and resolved by relevant authorities and financial entities in various countries and regions. The Chinese mainland had been struggled for several years to reach the evaluation standard released by international organizations. Although the anti-money laundering(AML) legal system of China has improved significantly, there is still a great gap between the AML legal system of China and that of international advanced level.In 2018, China will face the challenge of the fourth round assessment of FATF, and Taiwan will also be confronted with the third round assessment of APG. In order to successfully pass the "examination" and make up for the deficiencies of the anti-money laundering legal system and practice, three aspects should be focused on:first, studying the local legal system, clarifying the current regulations on the issue of AML/CFT; second, understanding the international organizations` standards and research results on AML/CFT which could help us make clear of the paths of development; Third, based on the experiences of other countries as a mirror, combined with your own anti-money laundering theory and practice, finding out the fundamental problems of your own AML legal system. The contents of the above three aspects is the key to explore the history of anti-money laundering, and it is also the main point of this article.The first chapter of this paper is an introduction, summarizing the research motivation of this paper and raising questions.The second chapter is about the development of anti-money laundering legal system, which introduces the construction and development of the anti-money laundering legal system in mainland China and Taiwan.The third chapter is anti-money laundering supervision and management, which is divided into two major parts: administrative supervision including structure, cooperation mechanisms and basic principles of administrative supervision in mainland China; and criminal sanctions focusing on criminal norms and representative practical cases. Also the supervision and management on AML in Taiwan are also be demonstrated as the content of comparative law.The fourth chapter is about the anti-money laundering obligations of financial institutions and specific non-financial institutions.The fifth chapter focuses on the International cooperation.The sixth chapter is the conclusion, summarizing the content of the full text. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒 論 1第一節 研究動機與目的 1第二節 研究範圍與限制 3第三節 研究方法 4第一項 文獻研究法 4第二項 個案研究法 5第三項 比較研究法 5第四項 綜合歸納法 5第二章 反洗錢法制發展 6第一節 反洗錢概述 6第二節 中國大陸反洗錢法律體系及其發展沿革 11第一項 法律 11第二項 行政規章 19第三項 規範性文件 24第三節 兩岸法制體系比較 26第三章 反洗錢監督管理 30第一節 行政監管 30第一項 主管部門及其職能 30第二項 監管原則與監管制度 38第三項 監管實務概況 43第二節 刑事裁罰 51第一項 刑事規範 51第二項 洗錢犯罪實務案例 63第四章 金融機構與特定非金融機構反洗錢義務 73第一節 金融機構反洗錢義務 73第一項 客戶身份識別制度 76第二項 客戶身份資料和交易記錄保存制度 90第三項 大額交易和可疑交易報告制度 91第二節 金融機構海外反洗錢困境——以「農行案」和「兆豐案」 為例 96第一項 中國大陸「農行案」 97第二項 台灣「兆豐案」 101第三項 金融機構海外反洗錢活動啟示 105第三節 特定非金融機構反洗錢義務 110第一項 特定非金融機構和職業反洗錢義務 110第二項 互聯網金融與反洗錢發展 113第五章 反洗錢國際合作 137第一節 FATF反洗錢評估機制 138第一項 FATF基本概況 138第二項 FATF評估方法 140第二節 反洗錢跨區域合作——以兩岸反洗錢協作為例 148第一項 司法互助 150第二項 反洗錢制度合作 160第六章 結 論 163參考文獻 173附錄 193 | zh_TW |
| dc.format.extent | 6919577 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0105651070 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 中國大陸 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 反洗錢 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 洗錢防制 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 兩岸比較 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | FATF建議 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | APG評鑑 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | Mainland China | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Anti-Money Laundering | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Comparative study | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | FATF recommendations | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | APG evaluation | en_US |
| dc.title (題名) | 兩岸反洗錢法制之研究 | zh_TW |
| dc.title (題名) | A Research on Anti-Money Laundering Legal System and Practice of Mainland China and Taiwan | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 一、 中文部分（一） 專書著作1. 王文杰、楊雲驊，新洗錢防制法——法令遵循實務分析，照出版社，2017年8月。2. 李利明、曾人雄，1979-2006：中國金融大變革，上海人民出版社，2007年9月。3. 李清娥，政治經濟學原理，西南財經大學出版社，2009年8月。4. 法苑精萃編輯委員會，中國法理學精萃，機械工業出版社，2002年。5. 姜威，反洗錢國際經驗及其借鑒，中國金融出版社，2010年。6. 唐旭，中國洗錢犯罪案例剖析，群眾出版社，2009年。7. 馬經，金融機構反洗錢實用手冊，中國金融出版社，2008年。8. 高銘暄、趙秉志，新中國刑法學五十年，中國方正出版社，2000年。9. 曹作義，反洗錢最新案例精選，光明出版社，2016年。10. 劉飛，反洗錢金融立法與洗錢犯罪，社會科學文獻出版社，2005年。11. 歐陽衛民，金融情報機構，中國金融出版社，2005年8月。（二） 期刊論文1. 于春敏、周艷軍，互聯網金融時代反洗錢防禦體系的構建，《財經科學》，2014年第11期。2. 王乃彥，兩岸洗錢罪之比較考察，展望與探索，2014年第12期。3. 王愛立，《反洗錢法》解讀，中國法律：中英文版，2006年第6期。4. 王新， 追溯美國反洗錢立法之發展， 比較法研究， 2009年第2期。5. 王鵬，海峽兩岸反洗錢司法互助研究，中南大學學報(社會科學版)，2014年第1期。6. 何晶、陳錦，海峽兩岸刑事司法互助新探——以電信詐騙犯罪為例，海峽法學，2015年3月第1期。7. 吳成居，海峽兩岸反洗錢協作研究，福建金融，2011年第12期。8. 吳劍，ECFA實施背景下海峽兩岸打擊跨境經濟犯罪警務合作機制的創新，公安研究，2012年第4期。9. 李金忠，海峽兩岸洗錢罪比較研究，陝西學前師範學院報，2016年第3期。10. 杜金富，我國實施風險為本反洗錢原則的探討，《中國金融》，2012年第11期。11. 杜萌、馬超，第三方支付平台為詐騙團伙洗錢涉罪，法制日報，2016年8月27日。12. 周娟，兩岸打擊跨境洗錢犯罪的刑事司法互助，淨月學刊，2016年第4期。13. 邵沙平，聯合國禁毒公約與跨國洗錢的法律控制，法學家，1997年第6期。14. 金犖，中國反洗錢十年磨一劍，金融時報，2016年8月1日。15. 侯合心、馮乾，我國參與國際反洗錢金融情報合作問題研究——基於FATF關於中國反洗錢評估報告的分析，金融監管研究，2016年第2期。16. 侯昊男，新加坡第四輪反洗錢評估情況分析及對我國互評工作的建議，吉林金融研究，2017年第1期。17. 姚善英，論我國反洗錢法律體系的構建——從金融機構的三個法規看反洗錢立法，犯罪學論叢，2004年00期。18. 胡江，論窩藏、轉移、隱瞞毒品、毒贓罪的法條競合關係——兼評最高人民法院〔2009〕15號司法解釋第3條規定，西部法學評論，2015年第6期。19. 范振中，兩岸司法互助——以98年「兩岸協議」為探討，司法新聲，第一〇三期。20. 唐朱昌、湯俊，受益所有人的 FATF反洗錢新標準合規解析，西南金融，2014年第4期。21. 徐凱、王鋼，「虛擬貨幣」 高壓監管背後的策略邏輯，財經，2018年第3期。22. 時延安，論海峽兩岸間刑事裁判的承認 —— 基於被判刑人個人權益的考量， 中國刑事法雜誌，2010年第11期。23. 馬長生、辜志珍，論刑法修正案(六)，對洗錢罪的擴容，河北法學，2007年9月第25卷第9期。24. 張永志，構築反洗錢法律防線——《中華人民共和國反洗錢法》解讀，中國人大，2006年第22期。25. 張鹿，中國加入FATF的歷程及未來反洗錢和反恐融資面臨的挑戰，中國金融，2007年第15期。26. 許井榮，台灣兆豐銀行被處罰事件對內地中資銀行反洗錢工作的啟示，金融會計，2016年第11期。27. 陳菲菲，反洗錢中重要人物的相關概念剖析，西部金融，2013年第6期。28. 陶士貴、姜薇，中資銀行「走出去」應對反洗錢制裁的思考——基於農行紐約分行被美國反洗錢制裁事件，財會月刊，2018年第4期。29. 湯俊、溫馨、車奕蓉，FATF 新一輪互評估的國際經驗評析與借鑒，海南金融，2018年第1期。30. 童文俊，金融業反洗錢監管方式的國際比較與啓示，《中國貨幣市場》，2010年第4期。31. 黃楠、永焱，藝術法眼：藝術品洗錢內幕，藝術商業，2014年第9期。32. 楊力，淺談金融機構有效實施客戶身份識別制度的難點與對策，金融經濟，2014年第16期。33. 楊雲驊，兩岸刑事訴訟管轄權移轉之探討－以歐洲刑事訴訟移轉管轄公約為中心，刑事政策與犯罪研究論文集，2013年第16期。34. 董向東、杜芳，論建構兩岸跨境有組織犯罪偵查合作機制，公安教育，2012年第9期。35. 趙永林，論我國特定非金融機構反洗錢監管，河北法學，2014年第12期。36. 趙遠，洗錢罪之「上游犯罪」的範圍，法學，2017年第11期。37. 趙麗，「玩家」揭露利用比特幣洗錢內幕，法制日報，2017年5月17日。38. 劉仁林、李海琴、劉彤，大數據背景下反洗錢監管有效性研究，經濟師，2016年第1期。39. 黎宜春，淺析 FATF 評估機制及其對我國反洗錢刑事立法的影響，學術論壇，2010年第8期。40. 燕彬，反逃稅與反洗錢在CRS下的融合，中國外匯，2018年第10期。41. 戴澤昶、黃文其、馬雲寧、張銳林，互聯網第三方支付平台反洗錢監管研究，經濟師，2017年第1期。42. 謝立功，試論兩岸金融機構反洗錢之法律責任，月旦法學（臺北），2004年12月第115期。43. 關婷婷，特定非金融領域反洗錢制度框架和管理思路研究，時代金融，2014年第6期。（三） 碩博士論文1. 林安民，我國反洗錢立法演變研究，華東政法大學法律學系研究所，博士論文，2008年5月1日。（四） 政府出版品1. 中國人民銀行反洗錢局，2011年-2016年反洗錢報告。2. 中國互聯網絡信息中心，第40次中國互聯網絡發展狀況統計報告，2017年8月4日。3. 中國社會科學與金融研究所支付清算研究中心，中國支付清算發展報告（2018），2018年4月26日。4. 中國海關總署，兩岸經貿往來統計表，2018年5月24日。5. 中國國家稅務總局辦公廳，關於《國家稅務總局、財政部、中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會關於發佈〈非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法〉的公告》的解讀，2017年5月19日。6. 台灣「洗錢防制法修正條文對照表」，總統華總一義字第10500161531號令修正公佈。7. 台灣法務部調查局洗錢防制處民國100-105洗錢防制工作年報。8. 安建（全國人大常委會法制工作委員會副主任），關於《中華人民共和國刑法修正案（六）（草案）》的說明——2005年12月24日在第十屆全國人民代表大會常務委員會第十九次會議上。9. 行政院洗錢防制辦公室，洗錢防制法之修正背景，2018年4月16日。10. 行政院新聞傳播處，洗錢防制法修正—健全洗錢防制體系 接軌國際，2017年1月23日。11. 國家互聯網金融安全技術專家委員會，合規區塊鏈指引（2017），2017年8月7日。12. 國家互聯網金融安全技術專家委員會數據披露，2018年6月。13. 馮淑萍（全國人大常委會預算工作委員會副主任），關於《中華人民共和國反洗錢法（草案）》的說明——2006年4月25日在第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十一次會議上。14. 顧昂然（全國人大常委會法制工作委員會副主任），關於禁毒的決定（草案）的說明——1990年10月25日在第七屆全國人民代表大會常務委員會第十六次會議上。（五） 網路資料1. 丁鐘燕，互聯網金融背景下的反洗錢現狀及策略研究，2016年9月2日。2. 二十國集團領導人杭州峰會公報，2016年9月6日。3. 人工智能進入反洗錢審查領域！匯豐希望借助AI實現合規流程自動化，2017年7月26日。4. 人民銀行專家解讀金融機構大額交易和可疑交易報告新規，中國政府網，2017年1月1日。5. 中國紅十字總會，紅十字：開啟兩岸交流先河，中國紅十字報，2015年11月10日。6. 公安機關持續開展打擊地下錢莊專項行動取得顯著戰果，經濟犯罪偵查局，2017年2月26日。7. 王忠新，利用拍影視劇「洗錢」的內幕驚人，查網，2017年5月1日。8. 王新，洗錢罪與窩藏、轉移、隱瞞毒品、毒贓罪的界限，檢察日報，2010年3月8 日。9. 王曉，農行設總行反洗錢中心 風險管控參照全球最嚴標準執行，21世紀經濟報道(數字報)，2017年3月24日。10. 台灣破獲對大陸網絡詐騙案 1個月洗錢1.3億新台幣，2017年9月7日。11. 兆豐國際商業銀行全行行務會議，2017年3月17日12. 何方，《反恐怖主義法》實施背景及內容解讀，2016年1月22日。13. 周晉，2016-2017年度制裁與反洗錢回顧與展望，法眼觀貿金，2017年1月3。14. 姜超（海通證券），機構改革的前世與今生——國務院機構改革方案梳理，2018年3月15日。15. 科林，OECD有關CRS下企業「實際控制人」穿透和識別規則的漏洞，國際稅務透明，2017年6月25日。16. 美國破獲史上最大國際洗錢案 涉案額達60億美元，環球時報環球網，2013年5月30日。17. 勐勵，智能反洗錢螞蟻金服開發大數據又一妙用，新快報，2015年9月11日。18. 袁君，大數據技術提升銀行反洗錢能力 非結構化數據占比提升，2015年5月8日。19. 馬曉甜，金融監管高成本如何解決？區塊鏈技術發展監管科技或大有可為，2017年9月18日。20. 高盛，區塊鏈——從理論走向實踐，證券研究報告，2016年5月25日。21. 彭婧，網上銀行反洗錢協調合作機制不可缺失，2015年2月9日，22. 黃楊，兩岸MOU已完成簽署 主要包括五項內容，2009年11月18日。23. 萬釗，「網聯」方案成形：人民銀行對第三方支付的態度是什麼？2016年8月1日。24. 葉檀，外逃貪官如何理財，南方週末，2015年5月29日。25. 趙恩澤、張雨，官員借用權力染指文化圈目的為洗錢，京華時報，2015年12月15日。26. 劉振冬，人民銀行詳解連發「反洗錢」三令為哪般，經濟參考報，2003年1月29日。27. 廣州一科級官員貪污受賄8931萬，名下超過11套房產，當代財經網，2017年3月22日。28. 寶盈豐貿易，齊白石《百蝦圖》拍出1.2億元 一隻蝦100萬，2015年10月27日。29. 鐘同，徐悲鴻天價油畫被揭系學生習作，深圳特區報，2011年09月17日。30. BBS News中文，中國銀行米蘭分行涉洗錢案或尋求庭外和解，2016年3月16日。31. BBS New中文，西班牙當局披露中國工商銀行洗錢案詳情，2016年6月10日。32. 2016年世界最大金融醜聞 – 看政客怎樣玩轉金融進行跨國洗錢，2016年7月31日。二、 英文部分（一） 期刊論文1. Deborah Srour Politis, Money Laundering, Terrorism Financing and Financial Networks, IDF Law Review, Vol.1, 2003.2. Gatto, J.; Broeker, E. (2014-2015). Bitcoin and beyond: Current and Future Regulation of Virtual CurrenciesRegulation of Virtual Currencies, Ohio State Entrepreneurial Business Law Journal 9(2), 2015.3. Mohd Yazid bin Zul Kepli, Maruf Adeniyi Nasir, Money Laundering : Analysis on the Placement Methods, International Journal of Business, Economics and Law, Vol. 11, 2016.4. Sterling Seagrave, Lords of the Rim: the Invisible Empire of the Overseas China, Putnam, 1995.5. Unger, B.; Hertog, J. Water Always Finds its Way: New Forms of Money Laundering. Crime, Law and Social Change. 2012.（二）官方文獻1. BCBS, Compliance and the Compliance Function in Banks（2005）.2. BCBS, Prevention of Criminal Use of the Banking System（1988）.3. 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NYDFS, Enforcement Action: Consent Order to Mega International Commercial Bank of Taiwan (19 August 2016).13. United Nations, United Nations Convention against Corruption（2003）.14. United Nations, United Nations Convention Against Transnational Organized Crime（2000）.（三）網路資料1. Brad Plumer, Nine facts about terrorism in the United States since 9/11 (The Washington Post, 11 September 2013).2. IBM, What is big data?& Big data technology.3. Michael Volkov，AML Compliance: KYC and Due Diligence, (Volkovlaw, 4 JUNE 2013).4. The Early History of Money Laundering (Lawteacher.net, May 2018) .5. YMNTS，Russia Considers CryptoRuble（18 October 2017) .6. Zhang Fan, The “Risk-Based” Principle of AML Management（Aspects of Asia, 19 September 2017) . | zh_TW |
| dc.identifier.doi (DOI) | 10.6814/THE.NCCU.LAW.040.2018.F10 | en_US |
