| dc.contributor.advisor | 林國全 | zh_TW |
| dc.contributor.advisor | Lin, Kuo-Chuan | en_US |
| dc.contributor.author (Authors) | 陳孟昕 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Chen, Meng-Shin | en_US |
| dc.creator (作者) | 陳孟昕 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Chen, Meng-Shin | en_US |
| dc.date (日期) | 2020 | en_US |
| dc.date.accessioned | 2-Sep-2020 12:29:14 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 2-Sep-2020 12:29:14 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 2-Sep-2020 12:29:14 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0105961020 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/131704 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 法學院碩士在職專班 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 105961020 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 本研究藉由國際吹哨者制度(美國、日本、英國)以及相關文獻資料回顧，分析有無我國吹哨者制度可借鏡之處。並將焦點限縮在銀行業，由銀行業公司治理的面向來看，探討如何透過吹哨者制度強化銀行業公司治理。另因應我國2018年修正「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」，要求金融機構應設置檢舉制度，進一步探究吹哨者制度與內部控制制度及法令遵循制度之關聯。並透過近期銀行業重大弊案分析，及銀行業現行因應法規的辦理情形，說明我國銀行業建立吹哨者制度之重要性。 | zh_TW |
| dc.description.tableofcontents | 目次第一章 緒論 1第一節 研究動機與目的 1第二節 研究方法 3第三節 研究範圍與架構 5第二章 吹哨者制度概述 8第一節 吹哨者之定義 10第二節 內部通報與外部通報 12第三節 內部人通報與外部人通報 16第四節 吹哨者制度與公益、私益間的平衡 24第五節 吹哨者面臨之風險及法律責任減免之探討 26第六節 吹哨者保護制度建立之要件與功能 33第三章 國際吹哨者制度之發展與我國現況 35第一節 美國 35第二節 日本 48第三節 英國 57第四節 我國現有法制規定及評析 62第五節 我國與外國吹哨者保護法制之差異 90第四章 建構吹哨者保護制度-以銀行業為例探討 98第一節 銀行業務之特殊性質 98第二節 銀行業之公司治理 100第三節 吹哨者制度與銀行內部控制及稽核制度 113第四節 銀行業建立吹哨者制度之必要性 135第五節 小結 168第五章 結論與建議 174第一節 我國銀行業建立及落實吹哨者制度之重要性 174第二節 建置吹哨者制度以強化銀行業公司治理 180參考文獻 183 | zh_TW |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0105961020 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 吹哨者 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 公司治理 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 內部控制制度 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 揭弊者保護法 | zh_TW |
| dc.title (題名) | 我國銀行業吹哨者制度之建立 | zh_TW |
| dc.title (題名) | The Establishment of Whistleblower Systems in Taiwan Banking Industry | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 一、中文部分(一) 中文專書1.吳當傑，公司治理理論與實務(二版)，財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會，2007年6月。2.林良榮，日本公益通報者保護制度之法治與實務研究，107年度法務部廉政署委託案，2018年7月。3.黃銘傑、王能君、莊永丞、李立如，組織內部不法資訊揭露法制之研究，行政院研究發展考核委員會，2005年8月。4.葉銀華，李存修，柯承恩，公司治理與評等系統，商智文化，2002年11月。5.劉連煜，現代公司法，新學林出版， 2019年9月。6.蕭長瑞，銀行法令實務，第四版，華泰文化，2000年12月。(二) 學位論文1.林忠熙，公司治理面向下獨立董事、勞工董事之定位-兼論信賴義務內涵與責任配套機制，國立東華大學財經法律研究所碩士論文，2009年1月。2.張世昌，貪汙犯罪吹哨制度之研究，國立中興大學法律學系碩士在職專班論文，2014年1月。3.陳一銘，內部人通報機制之建構與公司治理－以勞工通報為中心，國立臺北大學法學系碩士論文，2006年6月。4.梅兆平，建構吹哨者保護法制之芻議，國立高雄大學法律研究所碩士論文，2014年7月。(三) 期刊1.王松柏，英國法律對於勞工揭露工作所得資訊的規範，玄奘法律學報第13期，2010年6月。2.吳協展，美國私部門吹哨者保護制度之研究，法學叢刊，第246期，2018年1月。3.李志強，我國吹哨者保護法制初探－以私部門為例，法務部清流雙月刊 107 年 9 月號，2018年9月。4.李智仁、陳一銘，公司治理與公益通報保護法制，萬國法律第 158 期，2008年4月。5.李智仁、陳一銘，建構金融機構內部人通報機制之芻議，存款保險資訊季刊，第21卷3期，2008年9月。6.邵慶平，金融管制與私人執行－國際金融危機後管制發展的反省，國立中正大學法學集刊，第40期，2013年7月。7.馬秀如、朱家德，「揭弊者保護」草案之評析，月旦會計實務研究，第16期，2019年4月。8.郭大維，企業法令遵循與董事監督義務，月旦法學教室，第179集，2017年9月。9.郭大維，沉默未必是金－吹哨者法制之建構與企業不法行為之防範，台灣法學雜誌，第216期，2013年1月。10.郭大維，論銀行業內部控制制度之建構與落實－以法令遵循機制為核心，台灣法學雜誌，第278期，2015年8月。11.陳一銘，論企業內部通報機制，萬國法律第170期，2010年4月。12.陳天意，法令遵循之內部控制機制實務探討，內部稽核季刊，94期，2016年7月。13.陳文智，試論「吹哨者保護法制」之引進，全國律師，2007年6月。14.黃宏森，弊端發現者(Whistle-blowers)面臨的難題與抉擇之研究，公共行政學報第14期，2005年3月。15.黃銘傑，公司監控與監察人制度改革論－超越「獨立董事」之迷思，國立台灣大學法學論叢第29卷第4期，2007年7月。16.黃銘傑，吹哨者與法令遵循，全國律師，2017年9月。17.楊戊龍、程挽華，澳洲各州公益揭發保護立法比較分析，《行政暨政策學報》，第55期，2012年12月。18.廖君雅，永豐金風暴來襲：金控連爆地雷太離譜高階人事異動太奇怪，財訊雙週刊，第527期，2017年4月。二、外文部分1.Basel Committee on Banking Supervision ,The Internal Audit Function in Banks , June 20122.COSO Internal Control- Integrated Framework May, 20133.Dodd-Frank Act4.Employment Rights Act 19965.Sarbanes-Oxley Act6.2013Guidelines Manual Chapter 8,United States Sentence Commission：http://www.ussc.gov/guidelines-manual/2013/2013-8b217.Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse 2020：https://acfepublic.s3-us-west-2.amazonaws.com/2020-Report-to-the-Nations.pdf三、參考網站(一)網路新聞1.全國首例！吹哨者檢舉偷排污水 獲高額獎金216萬，自由時報電子報，2020年1月5日：https://today.line.me/tw/v2/article/%E5%85%A8%E5%9C%8B%E9%A6%96%E4%BE%8B%EF%BC%81%E5%90%B9%E5%93%A8%E8%80%85%E6%AA%A2%E8%88%89%E5%81%B7%E6%8E%92%E6%B1%A1%E6%B0%B4+%E7%8D%B2%E9%AB%98%E9%A1%8D%E7%8D%8E%E9%87%91216%E8%90%AC-9Wznm32.彰銀東莞分行回扣案 財長：已懲處相關人員，中央通訊社，2019年4月1日：https://tw.money.yahoo.com/%E5%BD%B0%E9%8A%80%E6%9D%B1%E8%8E%9E%E5%88%86%E8%A1%8C%E5%9B%9E%E6%89%A3%E6%A1%88-%E8%B2%A1%E9%95%B7-%E5%B7%B2%E6%87%B2%E8%99%95%E7%9B%B8%E9%97%9C%E4%BA%BA%E5%93%A1-021855237.html3.離職員工揭黑心食品中市頒發吹哨獎金共910萬，自由時報電子報，2017年5月25日：https://news.ltn.com.tw/news/life/breakingnews/2079211(二) 網站資料1.內部控制組成要素：https://www.wrasb.gov.tw/%E8%A1%8C%E6%94%BF%E9%80%8F%E6%98%8E/2-6-2-1-2.html2.立法院研究報告強化銀行業法令遵循機制：https://www.ly.gov.tw/Pages/Detail.aspx?nodeid=6590&pid=852773.行政院新聞稿，108年5月2日行政院會通過「揭弊者保護法」草案：https://www.ey.gov.tw/Page/9277F759E41CCD91/7e537657-2a5b-4fa4-abe4-477f588616da4.社團法人中華公司治理協會官網：https://www.cga.org.tw/f_1_01_company_govern.aspx5.金管會檢查局金融檢查制度專區：https://www.feb.gov.tw/ch/home.jsp?id=18&parentpath=0,46.金管會證券期貨局公司治理業務主題專區說明：https://www.sfb.gov.tw/ch/home.jsp?id=882&parentpath=0,87.金管會銀行局新聞稿專區：https://www.banking.gov.tw/ch/home.jsp?id=540&parentpath=0,524,5398.金管會裁罰專區：https://www.fsc.gov.tw/ch/home.jsp?id=131&parentpath=0,29.臺灣台北地方檢察署網站有關證人保護法解說：https://www.tpc.moj.gov.tw/292885/292897/292898/292904/322561/ | zh_TW |
| dc.identifier.doi (DOI) | 10.6814/NCCU202001241 | en_US |
