| dc.contributor.advisor | 許恒達<br>臧正運 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | 張麗琴 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Chang, Li-Chin | en_US |
| dc.creator (作者) | 張麗琴 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Chang, Li-Chin | en_US |
| dc.date (日期) | 2022 | en_US |
| dc.date.accessioned | 1-Jul-2022 16:23:20 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 1-Jul-2022 16:23:20 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 1-Jul-2022 16:23:20 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0107961050 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/140671 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 法學院碩士在職專班 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 107961050 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 我國於108年間新聞媒體陸續報導銀行貸款弊案，造成銀行巨大損失，如遠東航空公司無預警停飛，造成合作金庫商業銀行對遠東航空公司貸款淪為呆帳且金額高達22億餘元；及國內紡織貿易商潤寅公司爆發詐貸弊案，潤寅公司負責人涉向12家銀行詐貸金額約472億3827萬元，檢調單位也對案關銀行授信人員以涉違反銀行法特別背信罪起訴。惟銀行辦理授信非無風險業務，銀行評估是否核准貸款，如同公司商業決策，事涉其經營決策及專業判斷，故若銀行授信人員核貸後，因借戶無力償還成為呆帳，而遭受檢調單位以背信罪起訴，恐讓銀行授信人員趨於保守，不敢輕易核貸。故本文期藉由蒐集文獻與實務判決等資料，探討銀行辦理授信案所涉銀行法特別背信罪，是否得引用美國法經營判斷法則。本文共分六章，先就銀行辦理授信業務進行介紹，包含銀行授信之評估作業及風險管理；接著就銀行辦理授信可能涉及刑事責任及本文欲探討銀行法特別背信罪其構成要件、保護法益及與刑法背信罪之關聯進行分析。再而彙整蒐集美國法經營判斷法則其法理基礎、學說及相關實務見解，最後探討我國銀行辦理授信案涉違反銀行法特別背信罪，得否適用經營判斷法則。本文依所蒐集文獻與實務判決等資料，認為依我國現行刑事程序及制度設計似無須引用經營判斷法則，惟於刑事實質審查方面，可以將經營判斷法則之精神納入參考，另參採經營判斷法則之精神時，宜注意銀行法特別背信罪保護法益應擴及金融秩序。並建議未來可將經營判斷法則之精神或原理納入銀行法或刑法法條中，應有助於銀行法特別背信罪之審理。本文期透過粗淺之研究結果及建議，作為立法者未來修法時可能之思考面向，避免將應屬經營決策裁量範圍之授信案件，只因最終變為呆帳，造成銀行損失，即將相關授信決策人員納為被告，造成授信決策人員陷入沉重訴訟程序，及司法資源之浪費。 | zh_TW |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論...............................................1第一節 研究動機與目的......................................1第二節 研究方法............................................4第三節 研究架構............................................4第四節 研究範圍與限制......................................5第二章 銀行授信實務與風險管理...............................6第一節 銀行授信定義........................................6第一項 銀行法法定之授信類別.................................6第二項 中華民國銀行公會會員授信準則之授信類別.................9第二節 銀行辦理授信之評估作業..............................10第一項 授信前風險評估.....................................10第二項 授信5P原則.........................................11第三節 銀行辦理授信之風險管理..............................15第一項 銀行辦理授信之覆審機制..............................15第二項 銀行授信品質之管理機制..............................16第三項 銀行辦理授信之風險控管及政策.........................19第四節 小結..............................................25第三章 銀行違法授信可能涉及刑事責任.........................26第一節 銀行法所涉刑事責任..................................26第一項 不當收受佣金、酬金或其他不當利益.....................26第二項 違反利害關係人授信規定..............................26第三項 特別背信罪之規定....................................33第二節 銀行法特別背信罪本質與保護法益.......................35第一項 立法沿革與背景.....................................35第二項 銀行法特別背信罪保護法益之探討.......................37第三項 銀行法特別背信罪構成要件............................37第三節 銀行法特別背信罪與刑法背信罪之關聯...................42第一項 背信罪構成要件―違背任務之行為........................43第二項 背信罪構成要件―致生財產損害.........................44第三項 違反銀行法特別背信罪實例............................46第四節 小結..............................................48第四章 經營判斷法則之法理基礎..............................51第一節 經營判斷法則緣起及法理基礎..........................51第一項 經營判斷法則緣起....................................51第二項 經營判斷法則法理基礎................................52第三項 經營判斷法則構成要件................................53第二節 經營判斷法則於美國案例之探討.........................57第一項 實例―Aronson v. Lewis案............................57第二項 實例―Smith v. Van Gorkom案.........................59第三節 經營判斷法則於我國之發展............................61第一項 學說―肯定說........................................61第二項 學說―否定說........................................63第三項 適用經營判斷法則之案例分析..........................66第四項 不適用經營判斷法則之案例分析........................68第四節 小結..............................................69第五章 經營判斷法則運用於銀行授信案件之探討.................72第一節 經營判斷法則與銀行授信案之關連.......................72第二節 經營判斷法則運用於銀行授信之案例.....................73第一項 適用銀行授信之案例―高雄企銀授信案....................73第二項 不適用銀行授信之案例―華南銀行授信案..................78第三項 部分適用部分不適用之案例―安泰銀行授信案...............80第三節 我國銀行授信案是否適用經營判斷法則之探討..............83第一項 我國實務及學說分析..................................83第二項 本文見解...........................................84第四節 小結..............................................91第六章 結論及建議.........................................93第一節 結論..............................................93第二節 建議..............................................94參考文獻..................................................97 | zh_TW |
| dc.format.extent | 1286776 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0107961050 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 授信 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 經營判斷法則 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 背信罪 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 銀行法特別背信罪 | zh_TW |
| dc.title (題名) | 經營判斷法則與違法授信之刑事責任―以銀行法特別背信為例 | zh_TW |
| dc.title (題名) | The Business Judgment Rule and Criminal Liability of Illegal Credit Practices：Taking a Look at Special Breach of Trust Cases under the Banking Ac | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 一、中文資料(按作者姓氏筆劃排序)(一)書籍1.沈君玲，銀行授信所涉法律問題與規範之研究，元照出版有限公司，初版，2019年3月。2.劉春堂教授六秩華誕祝壽論文集編輯委員會，民事法學新思維之開展，元照出版有限公司，初版，2008年5月。3.施茂林、陳錦隆、蘇怡慈、邵慶平、林志潔、陳運財、洪秀芬、廖大穎、陳啟垂、蔡昌憲及溫祖德，商業判斷原則與企業經營責任，新學林出版股份有限公司，初版，2011年12月。4.陳子平，刑法各論(上)， 元照出版有限公司，四版，2019年9月。5.許澤天，刑法分則上冊，新學林出版股份有限公司，四版，2022年2月。6.曾宛如，公司管理與資本市場法制專論(一)，元照出版有限公司，二版，2007年10月。7.曾宛如，公司法制基礎理論之再建構，元照出版有限公司，三版，2017年8月。8.劉連煜，現代公司法，新學林出版股份有限公司，十六版，2021年9月。9.謝易宏，昨是今非-企業與金融的法思拾掇，五南圖書出版股份有限公司，三版，2012年6月。10.蕭長瑞，銀行法令實務第二冊，華泰文化事業股份有限公司，七版 ，2012年3月。11.盧映潔，刑法分則新論，新學林出版股份有限公司，十七版，2021年8月。(二)期刊論文1.王正嘉，從經濟刑法觀點看特別背信罪，臺灣法學雜誌，第273期，頁25-32，2015 年6月。2.方嘉麟，論經營判斷法則於我國法下適用之可能—以明基併購西門子手機部門一案為例，政大法學評論，第128期，頁261-349，2012年8月。3.沈君玲，銀行授信適用經營判斷法之探究，法學論著法令月刊，第69卷第5期，頁94-112，2018年5月。4.邵慶平，商業判斷原則的角色與適用—聯電案的延伸思考，科技法學評論，第8卷第1期，頁103-139，2011年1月。5.周振鋒，論商業判斷法則於我國法制之適用-以企業併購為中心，東海大學法學研究，第52期，頁145-193，2017年8月。6.周振鋒，論商業判斷法則於我國刑事案件之運用，法學論著法令月刊，第68卷，第12期，頁84-105，2017年12月。7.林國彬，董事忠誠義務與司法審查標準之研究-以美國德拉瓦州公司法為主要範圍，政大法學評論，第100期，頁135-214，2007年12月。8.許恒達，背信罪的財產損害與共犯—評台灣高等法院97年度矚上易字第1號刑事判決，台灣法學雜誌，第238期，頁83-92，2013年12月。9.曾淑瑜，銀行法特別背信罪適用爭議，臺灣法學雜誌，第261期，頁55-66，2014年12月。10.劉連煜，董事責任與經營判斷法則的運用-從我國司法判決看經營判斷法則的發展，財金法學研究，第3卷第1期，頁1-34，2020年3月。11.謝煜偉，論金融機構特別背信罪，臺大法學論叢，第45卷第4期，頁2031-2092，2016年12月。(三)碩博士學位論文1.白瑋伶，論商業判斷法則於我國刑法上背信罪之適用，國立臺北大學法律系碩士論文，2015年1月。2.郭博姍，董事信賴義務與經營判斷法則之研究，國立中正大學財經法律學研究所碩士學位論文，2014年7月。3.黎秋玫，商業判斷法則之研究，國立交通大學管理學院碩士在職專班科技法律組， 2009年6月。二、英文資料1.Constance Frisby Fain, Corporate Director and Officer Liability, University of Arkansas at Little Rock Law Review, Vol. 18, 417-439, (1996)2.Susan-Jacqueline Butler, Models of Modern Corporations: A Comparative Analysis of German and U.S. Corporate Structures, Arizona Journal of International and Comparative Law, 555-603, (2000) | zh_TW |
| dc.identifier.doi (DOI) | 10.6814/NCCU202200477 | en_US |
