| dc.contributor.advisor | 王文杰<br>彭金隆 | zh_TW |
| dc.contributor.advisor | Wang, Wen-Chieh<br>Peng, Jin-Lung | en_US |
| dc.contributor.author (Authors) | 李庭寬 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Lee, Ting-Kuan | en_US |
| dc.creator (作者) | 李庭寬 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Lee, Ting-Kuan | en_US |
| dc.date (日期) | 2024 | en_US |
| dc.date.accessioned | 4-Sep-2024 14:00:50 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 4-Sep-2024 14:00:50 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 4-Sep-2024 14:00:50 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0111ZB1050 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/153138 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國際金融碩士學位學程 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 111ZB1050 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 保險業是金融體系三大支柱產業之一，其中又以人身保險業之資產規模最為龐大，在金融體系中具有舉足輕重的地位， 2001 年中國大陸正式加入 WTO 後，中國大陸保險業有了重大變化，尤其是在全球保險市場以平緩速度發展之時，中國大陸保險業以高度的成長速度持續發展；與此同時，隨著中國大陸近年來行政法規的鬆綁，外資人身保險公司進入市場的高牆被打破，有利於國際金融機構跨足設立在地經營據點。
然而人身保險經營一旦牽涉到洗錢活動，便不能發揮保險的金融安定功能。因此，有鑑於洗錢防制在現今金融體系的內部控制中的高度重要性，故本研究將在前人的研究基礎之上，綜合考量了中國大陸人身保險公司的數據的可獲得性以及現行中國大陸的反洗錢法規環境，深入研究人身保險業的反洗錢機制。本文將透過中國大陸制定《反洗錢法》前之時空背景為出發點，探討至今為止各有關機關公布之權威解釋或指引，並就研究題目進行回應，就中國大陸在洗錢防制領域是否出現內外資監理差異，並就可能之原因進行分析。
研究結果發現，隨著中國大陸加速進行金融業開放政策之趨勢下，強調內外資管理一致性及公平競爭，另有鑑於國際洗錢防制組織所頒布的遵循標準對於各國均具有高度之指引性，中國大陸人身保險業洗錢防制法規體系在內外資監理上並未出現明顯之差異，這呼應了中國大陸加入WTO後，逐步走向內外一致，對境內外各主體公平對待，在同一規則下開展合作與競爭之政策。
再者，反洗錢內部控制制度之完善，亦係中國大陸金融監理機構對外資人身保險設立之審查重點之一，對於建立能充分遵循中國大陸反洗錢法規體系的內控制度著實為外資機構進入中國大陸市場的關鍵。 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | The insurance industry stands as one of the three major pillars of the financial system, with the life insurance sector boasting the largest asset base, holding a pivotal position within the financial landscape. Since China's accession to the WTO in 2001, significant transformations have swept through the mainland Chinese insurance industry. Particularly notable is its sustained growth at a rapid pace amidst the global insurance market's moderate development. Concurrently, with the recent relaxation of administrative regulations in mainland China, barriers for foreign life insurance companies to enter the market have been dismantled, facilitating international financial institutions in establishing local operations.
However, once life insurance operations become entangled with money laundering activities, they fail to fulfill the financial stability function of insurance. Recognizing the paramount importance of anti-money laundering within today's financial system's internal controls, this study builds upon previous research, comprehensively considering the accessibility of data from mainland Chinese life insurance companies and the current regulatory environment regarding anti-money laundering in mainland China, to delve deeply into the anti-money laundering mechanisms within the life insurance industry. This paper, starting from the temporal and spatial background before the enactment of the Anti-Money Laundering Law in mainland China, explores authoritative interpretations or guidelines published by relevant agencies up to the present, and addresses the research topic, analyzing whether differences in supervision between domestic and foreign capital exist in mainland China's anti-money laundering field, and delves into possible reasons.
The research findings reveal that as mainland China accelerates its trend towards financial industry liberalization, emphasizing consistency in domestic and foreign capital management and fair competition, alongside the highly directive nature of compliance standards set by international anti-money laundering organizations, mainland China's regulatory framework for anti-money laundering in the life insurance industry shows no significant differences in supervision between domestic and foreign entities. This aligns with mainland China's trajectory towards internal and external consistency post-WTO accession, treating domestic and foreign entities fairly under the same regulatory framework, fostering cooperation and competition.
Moreover, the enhancement of internal control systems for anti-money laundering serves as one of the key scrutiny points for mainland Chinese financial regulatory authorities regarding the establishment of foreign life insurance entities. Establishing internal control systems that fully comply with mainland China's anti-money laundering regulatory framework proves crucial for foreign institutions entering the mainland China market. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 1
第一節 研究動機 1
第二節 研究目的 2
第三節 研究方法 3
第四節 研究範圍與限制 3
第五節 研究架構與流程 4
第二章 洗錢行為之定性及國際洗錢防制公約 6
第一節 洗錢行為之概述 6
第二節 洗錢防制之緣起 7
第三節 洗錢行為之定性 9
第四節 國際洗錢防制之主要公約 11
第一項 聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約 12
第二項 聯合國制止向恐怖主義提供資助國際公約 13
第三項 聯合國打擊跨國有組織犯罪公約 14
第四項 聯合國反貪腐公約 14
第五項 美國愛國者法案 15
第六項 關於清洗、搜查、扣押和沒收犯罪收益公約及防止利用金融系統洗錢以及資助恐怖主義指令 16
第三章 中國大陸外資人身保險業之現況與發展 18
第一節 中國大陸保險市場概況 18
第二節 中國大陸保險業發展概述 20
第三節 中國大陸保險市場開放外資設立之探討 21
第四節 中國大陸保險業之發展程度 23
第五節 中國大陸外資保險市場開放沿革 26
第一項 加入WTO之前保險相關規範 27
第二項 加入WTO 之過渡期 28
第三項 現行外資管理政策－入世原則走向內外資一致 29
第六節 中國大陸保險業之現況 33
第七節 中國大陸人身保險業之監理機構 38
第八節 中國大陸金融監理機構改革對外資保險業之影響 40
第四章 中國大陸對人身保險業洗錢防制之現況與發展 43
第一節 保險洗錢的概念 44
第二節 保險洗錢的要件 45
第三節 保險業主要之洗錢風險 46
第一項 國際保險業洗錢之方式 46
第二項 中國大陸境內常見之保險洗錢手段 48
第四節 中國大陸外資保險業之洗錢防制工作挑戰 51
第五節 中國大陸洗錢防制之監理機構 54
第六節 中國大陸對外資人身保險業的監理原則 56
第七節 中國大陸洗錢防制監理法規 59
第八節 國際組織評鑑結果對於中國大陸洗錢防制監理之影響 70
第五章 中國大陸內外資監理差異分析 74
第一節 法律層級分析 74
第一項 刑法 74
第二項 保險法 75
第三項 反洗錢法 75
第四項 反恐怖主義法 76
第二節 行政規章層級分析 76
第一項 金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法 76
第二項 涉及恐怖活動資產凍結管理辦法 77
第三項 金融機構反洗錢和反恐怖融資監督管理辦法 77
第四項 金融機構反洗錢規定 77
第三節 規範性文件層級分析 78
第一項 保險業反洗錢工作管理辦法 78
第二項 保險機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引 78
第三項 金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法 78
第四項 法人金融機構洗錢和恐怖融資風險自評估指引 79
第四節 小結 80
第六章 結論與建議 81
第一節 結論 81
第二節 建議 82
參考文獻 85 | zh_TW |
| dc.format.extent | 1425145 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0111ZB1050 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 國際洗錢防制組織 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 反洗錢法 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 洗錢防制 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 打擊資恐 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 人身保險業 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 中國大陸 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 外資機構 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | International Anti-Money Laundering Organizations | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Anti-Money Laundering Law | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Money Laundering Prevention | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Counter-Terrorist Financing | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Life Insurance Industry | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Mainland China | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Foreign Institutions | en_US |
| dc.title (題名) | 中國大陸洗錢防制監理研究—以外資人身保險業為核心 | zh_TW |
| dc.title (題名) | A Study on Anti-Money Laundering Regulation and Supervision in Mainland China: Focusing on Foreign Life Insurance Companies | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 一、 專書著作
1. 王文杰、楊雲驊主編，2017 年 8 月，新洗錢防制法－法令遵循實務分析，元照出版社。
2. 王文杰，2017 年 12 月，嬗變中之中國大陸法制，國立交通大學出版社。
3. 方芳，2005 年 5 月，中國保險業的對外開放與競爭力分析，中國金融出版社。
4. 林東茂，2009 年 10 月，刑法綜覽， 一品文化出版社。
5. （澳）孟元、陶一桃、黃健，2022 年 10 月，金融機構反洗錢有效性作用機制研究，海天出版社。
6. 李傑清，2001 年 10 月，剝奪組織犯罪所得之研究-臺灣及日本組織犯罪現象與對策之比較，元照出版社。
7. 肖文， 2005 年 3 月，中國保險業的創新與監管－從開放經濟比較視角的研究，中國社會科學出版社。
8. 許閑，2019 年 6 月，保險大國崛起：中國模式，復旦大學出版社。
9. 許義寶， 2023 年 11 月，入出國法制與人權保障，五南出版股份有限公司。
10. 侯合心， 2015 年 7 月，國際國內洗錢刑事定罪立法與監管比較研究，中國金融出版社。
11. 陳浩然， 2013 年 10 月，反洗錢法律文獻比較與解析，復旦大學出版社。
12. 陳捷、張煜、張蓓蓓、楊傑，2013 年 11 月，全球化視野下中國洗錢犯罪對策研究，中國書籍出版社。
13. 曹令寧、呂桔誠， 2020 年 5 月，接軌國際金融監理、建構全面遵循體制，財團法人臺灣金融研訓院。
14. 謝立功， 2006年 6 月，金融機構面臨洗錢挑戰與對策，財團法人臺灣金融研訓院。
15. 嚴立新， 2019 年 9 月，反洗錢理論與實務，復旦大學出版社。
二、 學位論文：
1. 古麟聖，兩岸洗錢防制法規之比較研究，中國文化大學法律學系碩士論文， 2022 年 6 月。
2. 石佳琦，中國大陸保險業經營效率之研究，輔仁大學金融與國際企業學系碩士論文，2018 年 6 月。
3. 吳欣庭，兩岸防制洗錢及打擊資恐法制之研究，東吳大學法律學系碩士論文，2018 年 7 月。
4. 高靖奇，跨境洗錢防制法之研究－以金融機構為中心，東吳大學法律學系碩士論文，2018年 1 月。
5. 陳晨，兩岸反洗錢法制之研究，政治大學法律學系碩士論文，2017 年 7 月。
6. 黃姿裴，外資企業投資中國大陸保險市場之法規評析，交通大學科技法律研究所碩士論文，2009 年 8 月。
7. 韓鵬衍，兩岸三地洗錢犯罪的規範與司法互助之研究，政治大學法律學系碩士論文，2019 年 6 月。
三、 期刊
1. 王皇玉，洗錢罪之研究－從實然面到規範面之檢驗，政大法學評論，第 132 期，頁 215 - 260 頁，2003 年 4 月。
2. 王志誠，洗錢防制法之發展趨勢－金融機構執行洗錢防制之實務問題，月旦法學雜誌，第 267 期，頁 5-18， 2017 年 7 月。
3. 王續穎、王若，我國保險業反洗錢對策研究，北方金融， 2022年 第 4 期，頁 30-35 ， 2022 年 4 月。
4. 王崑義，大陸反恐怖主義法與兩岸反恐合作，海基會交流雜誌，第 147 期，頁 78 - 84，2016 年 6 月。
5. 孔繁琦，我國保險業洗錢風險和對策分析，時代金融，第 32 期，頁 34 - 36 ， 2013 年 11 月。
6. 汪毓瑋，中共反洗錢作為與相關法令之探討，展望與探索，第 1 卷第 5 期，頁 94 - 99 ， 2003 年 5 月。
7. 李聖潔，洗錢罪在刑法上的思考，月旦法學雜誌，第 115 期，頁 44 – 55 ， 2004 年 11 月。
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9. 林泰和、蔡育岱，恐怖主義、戰爭與組織犯罪： 三種行為模式探討，全球政治評論，第69期， 頁31-62，2020年1月。
10. 洪聖儀、馬躍中，析論洗錢與資助恐怖主義之刑事立法，國境警察學報，第 12 期，頁 32 – 69 ， 2009 年 12 月。
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12. 梁鴻烈、王盈瑾，論金融機構本於FATF「風險基礎原則」的反洗錢規劃，存款保險季刊，第 28 卷第 4 期，頁 73 – 82 ， 2015 年 12 月。
13. 楊家杰、劉長紀、王衛紅、李彬，互聯網保險洗錢風險及防範對策研究，西部金融， 2016 年第 4 期，頁 82 – 87 ， 2016 年 4 月。
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四、 網路文獻資料
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7. 董湘依，彌補金融監管短板！一行兩會發布重磅文件，人民網， 2018 年 11 月 27 日：http://capital.people.com.cn/BIG5/n1/2018/1128/c405954-30429529.html。最後瀏覽日期： 2024 年 2 月 5 日。
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