| dc.contributor.advisor | 葉啓洲 | zh_TW |
| dc.contributor.advisor | Yeh, Chi-Chou | en_US |
| dc.contributor.author (Authors) | 黃智沅 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Huang, Chih-Yuan | en_US |
| dc.creator (作者) | 黃智沅 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Huang, Chih-Yuan | en_US |
| dc.date (日期) | 2025 | en_US |
| dc.date.accessioned | 1-Sep-2025 16:22:52 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 1-Sep-2025 16:22:52 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 1-Sep-2025 16:22:52 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0108961014 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/159308 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 法學院碩士在職專班 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 108961014 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 臺灣身為亞太防制洗錢組織（Asia-Pacific Group on Money Laundering, APG）之創始會員國，積極投入防制洗錢（Anti-Money Laundering, AML）、打擊資恐（Countering the Financing of Terrorism, CFT）及資武擴（Combating the Financing of Proliferation, CFP）工作，除了持續遵循防制洗錢金融行動工作組織（Financial Action Task Force, FATF）所發布之最新建議外，也透過跨部會之合作與公私協力，展現政府防制洗錢、打擊資恐及資武擴的決心。
我國洗錢防制法自1996年立法以來，於2016年12月28日大幅修正公布，並於2017年6月28日正式施行，擴大特定犯罪範圍，提供人頭帳戶或擔任車手均可能構成洗錢罪；2018至2022年間據法務部統計，違反洗錢防制法案件偵查終結共起訴5萬3,074人，尤其在2021年大幅上升至1萬2,893人，2022年再攀升至3萬2,093人，洗錢罪已名列第三大起訴罪名，顯見洗錢犯罪趨勢愈趨嚴重。而上開違反洗錢防制法案件偵查終結起訴5萬3,074人另涉其他犯罪者有5萬2,268人，涉犯罪名有九成四為詐欺罪，顯見違反洗錢防制法之犯罪行為與詐欺高度相關。
根據聯合國毒品與犯罪問題辦公室（UNODC）的資料統計，全球洗錢金額估計占全球國內生產總值（GDP）的2%至5%，透過各種洗錢手法將不法金流置入合法資金市場中。僅在2023年，洗錢就對全球經濟造成了5.2兆美元的損失，由此推斷我國每年洗錢金額約達新臺幣8千億元。因此，暸解洗錢固有風險的成因可以進一步由研究我國洗錢及資恐相關之風險評估開始，除了能明瞭現存之固有風險外，透過對於相對應之管控措施加以探討，以期能降低我國每年面臨之龐大洗錢與詐騙金額，以及涉及資恐、資武擴案件之風險。 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | As a founding member of the Asia-Pacific Group on Money Laundering (APG), Taiwan has consistently upheld a strong sense of responsibility, actively engaging in efforts to Anti Money Laundering (AML), Countering the Financing of Terrorism (CFT), and Combating the Financing of Proliferation (CFP). Beyond continuously adhering to the latest recommendations issued by the Financial Action Task Force (FATF), we demonstrate the government's steadfast commitment to AML, CFT, and CFP through inter-ministerial collaboration and Public-Private partnerships.
Since the enactment of the Anti-Money Laundering Act in 1996, it was significantly revised and announced on December 28, 2016, and officially implemented on June 28, 2017. According to statistics from the Ministry of Justice, a total of 53,074 people were prosecuted for violations of the Anti-Money Laundering Act between 2018 and 2022. In particular, in the past five years, the number of people has increased significantly from 2021 to 12,893, and then climbed to 32,093 in 2022, ranking third among the charges. Among the 53,074 people who were prosecuted for violations of the Anti-Money Laundering Act, there are 52,268 people involved in other crimes; 94% of the crimes involved are fraud, which shows that the criminal acts of violating the Anti-Money Laundering Act are highly correlated with fraud.
According to statistics from the United Nations Office on Drugs and Crime (UNODC), the amount of money laundering worldwide is estimated to account for 2% to 5% of the world's Gross Domestic Product (GDP) and flows into the black market through various money laundering methods. In 2023, money laundering cost the global economy $5.2 trillion. It can be inferred that the amount of money laundering in our country each year is approximately NT$800 billion. Therefore, it is very important to study the risk assessment of money laundering-related risks in our country. In addition to understanding the existing inherent risks, the corresponding control measures should be mitigated in order to reduce the huge amount of money laundering, fraud, financing of terrorism risks faced by our country every year. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 3
第三節 研究範圍與方法 5
第二章 洗錢及資恐相關理論與法規 7
第一節 洗錢及資恐相關理論 7
第一項 緒論 7
第二項 金融犯罪理論 8
第三項 洗錢定義 9
第四項 資恐定義 15
第五項 資武擴定義 17
第六項 詐欺定義 17
第七項 金融犯罪案例 19
第二節 我國相關法規 25
第一項 緒論 25
第二項 洗錢防制法概述 26
第三項 資恐防制法概述 26
第四項 詐欺犯罪危害條例 28
第三章 洗錢及資恐法律與監理架構以及重要國際組織 31
第一節 洗錢及資恐法律與監理架構之比較 31
第一項 臺灣法律與監理架構 31
第二項 美國法律與監理架構 33
第三項 德國法律與監理架構 34
第四項 香港法律與監理架構 36
第五項 新加坡法律與監理架構 38
第六項 各地區之比較分析 39
第七項 小結 41
第二節 打擊金融犯罪重要國際組織 42
第一項 防制洗錢金融行動特別組織(FATF) 42
第二項 亞太防制洗錢組織(APG) 45
第三項 聯合國安全理事會(UN Security Council) 46
第四項 聯合國毒品和犯罪問題辦公室(UNODC) 47
第五項 國際貨幣基金組織(IMF) 47
第六項 世界銀行集團(WBG) 49
第七項 金融犯罪執法局(FinCEN) 50
第八項 艾格蒙集團(Egmont Group) 51
第九項 沃爾夫斯堡集團(Wolfsberg Group) 52
第十項 小結 54
第四章 洗錢及資恐風險評估方法 56
第一節 風險評估概念與方法 56
第一項 風險評估目的 56
第二項 風險評估法源依據 56
第三項 風險評估報告執行層次 57
第四項 國家風險評估結果 58
第五項 執行頻率與範圍 59
第二節 銀行洗錢及資恐風險評估 60
第一項 風險評估執行方法論 60
第二項 原始風險識別 61
第三項 管控措施評估 64
第四項 剩餘風險評估 67
第三節 保險代理人洗錢及資恐風險評估 68
第一項 風險評估執行方法論 68
第二項 兼營保險代理人角色與功能 68
第三項 風險特徵 69
第四節 防制洗錢及打擊資恐計畫 71
第一項 計畫對應之政策、程序 71
第二項 管控措施 74
第五章 結論與建議 76
第一節 研究結論 76
第二節 科技阻詐建議 76
第一項 AI人工智慧運用案例 77
第二項 公私部門協作機制 78
第三項 未來發展趨勢 79
第三節 實務建議 80
第四節 後續研究 82
參考文獻 83
附錄 87 | zh_TW |
| dc.format.extent | 2925683 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0108961014 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 洗錢防制法 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 防制洗錢 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 打擊資恐 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 資武擴 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 詐欺 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 銀行 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 保險代理人 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 風險評估 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | Anti-Money Laundering Act | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | AML | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | CFT | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | CFP | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Fraud | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Bank | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Insurance Agent | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Risk Assessment | en_US |
| dc.title (題名) | 我國洗錢及資恐風險評估之研究—以銀行兼營保險代理人為中心 | zh_TW |
| dc.title (題名) | Study of Anti-Money Laundering/ Combating the Financing of Terrorism Risk Assessment: Focus on Taiwanese Banks Operating Insurance Agent Business | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 壹、中文部分
一、書籍 (以下依姓名筆劃排列)
1. 王文杰等合著，新洗錢防制法：法令遵循實務分析，元照出版有限公司，2017年8月。
2. 李聖傑，德國刑法典，元照出版公司，2017年6月。
3. 林宏義，金融機構法令遵循概要，臺灣金融研訓院，2024年11月。
4. 林宏義、朱正龍、高旭宏，保險業防制洗錢及打擊資恐之實務與案例，財團法人保險事業發展中心，2018年2月。
5. 陳明堂，從不及格到亞洲第一，我國2019年APG第三輪相互評鑑紀實，元照出版公司， 2021年2月。
6. 葉啓洲，保險法，元照出版公司，8版，2023年9月。
7. 葉啓洲，民法總則，元照出版公司，2版，2022年9月。
8. 蔡佩玲，洗錢防制必修第一堂課，元照出版公司，2021年1月。
9. 蔣念祖，洗錢防制國際評鑑與風險治理，元照出版公司，2021年2月。
二、期刊 (以下依姓名筆劃排列)
1. 王皇玉，洗錢罪之研究─從實然面到規範面之檢驗，政大法學評論第132期，頁215-260，2013年6月。
2. 洗錢金融行動工作組織(FATF)，專業洗錢，頁16-19，2018年。
3. 洗錢金融行動工作組織(FATF)，貿易洗錢趨勢與發展，頁19-26，2019年。
4. 黃士元，德國 2021年《刑法打擊洗錢改革法案》立法理由─以刑法第261條洗錢罪為中心，國會季刊第50卷第1期，頁27-67，2022年3月。
5. 葉啓洲，保險消費者保護與公司治理－公平待客原則與其界限，臺灣財經法學論叢第5卷第1期，頁125-153，2023年1月。
6. 洗防處，洗錢防制處電子報第11期至第17期，法務部調查局，2023年3月-2025年3月。
7. 洗防處，法務部調查局110年洗錢防制工作年報，法務部調查局，2022年5月。
8. 洗防處，法務部調查局111年洗錢防制工作年報，法務部調查局，2023年5月。
9. 洗防處，法務部調查局112年洗錢防制工作年報，法務部調查局，2024年5月。
10. 行政院洗錢防制辦公室，國家洗錢資恐及資武擴風險評估報告，2024年12月。
貳、其他部分
一、外文專書（以下依出版年排列）
1. Marius Pantea, Investigation of Economic and Financial Crime, Vol. I, The Financial War on Crime: A Case for Integrated Financial Intelligence, UNODC Report, Pro Universitaria Publishing, 2010.
2. Gustavo Rodrigues/Lahis Kurtz, Cryptocurrencies and Anti-Money Laundering Regulation in the G20, IRIS, 2019.
3. Monica Violeta Achim/Sorin Nicolae Borlea, Economic and Financial Crime_ Corruption, Shadow Economy, and Money laundering, Springer, 2020.
4. CipherTrace, Cryptocurrency Crime and Anti-Money Laundering Report, Cryptocurrency Intelligence, 2021.
5. Felix I. Lessambo, Anti-Money Laundering, Counter Financing Terrorism and Cybersecurity in the Banking Industry, Palgrave Macmillan Studies, 2023.
6. FATF (2024), Money Laundering National Risk Assessment Guidance (https://www.fatf-gafi.org/content/dam/fatf-gafi/reports/Money-Laundering-National-Risk-Assessment-Guidance-2024.pdf)
二、網站連結
1. https://www.amlo.moj.gov.tw/, 行政院洗錢防制辦公室
2. https://www.aml-cft.moj.gov.tw/, 法務部專區
3. https://www.fsc.gov.tw/, 金融監督管理委員會
4. https://www.cbc.gov.tw/, 中央銀行
5. https://www.mjib.gov.tw/mlpc/, 法務部調查局洗錢防制處
6. http://www.topwin.com.tw/money/index.html, 銀行公會防制洗錢專區
7. http://www.fatf-gafi.org/, Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), 防制洗錢金融行動工作組織
8. https://apgml.org/, Asia Pacific Group On Money Laundering (APG), 亞太防制洗錢組織
9. https://www.acams.org/zh-hant/, Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists (ACAMS), 公認反洗錢師協會
10. https://www.hkma.gov.hk/chi/, 香港金管局
11. Anti-Money Laundering, Monetary Authority of Singapore, 新加坡金管局
12. http://wolfsberg-group.org/, the Wolfsberg Group, 沃爾夫斯堡集團
13. http://www.unodc.org/, United Nations Office on Drugs and Crime, 聯合國毒品和犯罪問題辦公室
14. https://www.imf.org/, International Monetary Fund (IMF), 國際貨幣基金組織
15. https://www.worldbank.org/, World Bank Group, 世界銀行集團
16. https://www.un.org/zh/documents/treaty/IAEA-1968，聯合國不擴散核武器條約
17. https://www.un.org/zh/documents/treaty/UNODC-1988，聯合國簽訂維也納公約
18. https://www.weforum.org/, World Economic Forum, 世界經濟論壇
19. https://www.oecd.org/, Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD), 世界經濟合作暨發展組織 | zh_TW |
