| dc.contributor.advisor | 許永明 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | 黃玉君 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | Huang, Yu-Chun | en_US |
| dc.creator (作者) | 黃玉君 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | Huang, Yu-Chun | en_US |
| dc.date (日期) | 2026 | en_US |
| dc.date.accessioned | 2-Feb-2026 12:14:23 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 2-Feb-2026 12:14:23 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 2-Feb-2026 12:14:23 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0113ZB1021 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/161371 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國際金融碩士學位學程 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 113zb1021 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 集合管理運用帳戶是銀行中已有作業量能基礎但尚未充分發揮實益的資產管理工具。它由銀行發行，集合相同投資目標資金並予統一管理，且因其彈性設計的費用機制，在美國的退休資產管理市場已重新被接納並擴大應用，但在國內市場中的應用仍少。本研究目的即在於釐清集合管理運用帳戶在國內的推展障礙，並嘗試分析、優化其用作退休資產管理工具的妥適性與可行性問題。透過對銀行相關實務工作經驗者的深度訪談，本研究發現集合管理帳戶過去兩大主要推展障礙，包含稅制適用規定的不對等以及公開招募、廣告的限制，已可藉由加強內部訓練以及小範圍的專屬諮詢服務予以抵減，且經過評估，本研究認為落實以集合管理運用帳戶作為退休準備工具的業務策略實已具備可行性。藉由集合管理帳戶的推動，將有助於提升客戶退休準備的意識、減少因準備不足的潛在社會問題，並厚植金融機構的資產管理業務實力，未來還有再延伸跨領域業務往來的機會，對金融機構的永續經營發展影響深遠。
在我國已步入超高齡社會的社會經濟條件下，藉由討論此業務策略的落實可行性，期望追求「強化客戶財務韌性、紓緩退休缺口壓力、銀行增進收益及提升財富管理業務競爭力」等綜合效益。研究者也希望藉此討論拋磚引玉，帶動更多有益於金融發展的實務討論，俾利加速金融產業的精進轉型。 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | Collective Investment Trusts (CITs) are asset management vehicle already supported by existing operational capacity in banks, yet their practical advantages have not been fully realized in Taiwan. Issued and managed by banks, CITs pool funds with similar investment objectives for unified management, and their flexible fee structures have led to renewed acceptance and wider use in the U.S. market, while domestic market remain limited. The purpose of this study is to identify the key barriers to CITs adoption in Taiwan and to optimize their suitability and feasibility as retirement asset management tools.
Drawing on in-depth interviews with banking practitioners experienced in CITs-related businesses, the study finds that two historical obstacles—unequal tax treatment and restrictions on public offering or advertising—can now be mitigated through strengthened internal training and targeted, small-scale advisory services. The assessment suggests that implementing CITs as retirement planning tools is already feasible, and that promoting CITs can help raise clients’ awareness of retirement preparedness, reduce potential social issues caused by insufficient savings, and enhance financial institutions’ asset management capabilities, while also creating opportunities for future cross-domain business collaboration and contributing to the long-term sustainable development of financial institutions.
In the context of Taiwan’s transition into a super-aged society, this study evaluates promoting CITs can achieving a “multiple-win” outcome: strengthening clients’ financial resilience, alleviating retirement funding gaps, increasing banks’ profitability and wealth management competitive power. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的與問題 4
第三節 研究重要性與貢獻 5
第二章 集合管理運用帳戶及退休準備工具介紹 10
第一節 財富管理業務發展現況 10
第二節 集合管理運用帳戶相關法規 13
第三節 各類退休準備金融工具 16
第四節 集管帳戶與共同基金 19
第三章 文獻探討 23
第一節 高齡社會下的財富管理需求 23
第二節 集合管理運用帳戶 24
第四章 研究方法 26
第一節 研究方法 26
第二節 研究流程 29
第三節 資料整理方式 31
第五章 研究結果 33
第一節 受訪者背景 33
第二節 訪談資料歸納與分析 34
第六章 結論 47
第一節 研究發現 47
第二節 研究建議 49
第三節 研究限制 51
第四節 延伸討論 53
參考文獻 55
附錄 58 | zh_TW |
| dc.format.extent | 1867944 bytes | - |
| dc.format.mimetype | application/pdf | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0113ZB1021 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 集合管理運用帳戶 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 退休準備工具 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 財富管理業務策略 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 退休準備缺口 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 資產管理 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 銀行實務 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | Collective Investment Trusts | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Retirement planning | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Asset management | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Banking activities | en_US |
| dc.title (題名) | 以集合管理運用帳戶結合退休準備之可行性研究 | zh_TW |
| dc.title (題名) | A practical study on integrating Retirement Planning with Collective Investment Trusts | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
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