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題名 台灣壽險公司外勤職員退休制度之研究
作者 游家瑞
貢獻者 王儷玲
游家瑞
關鍵詞 外勤職員
退休制度
勞基法
南山人壽
ING安泰人壽
outdoor employee
retirement scheme
labor standards law
Nan Shan life insurance
ING Antai life insurance
日期 2003
上傳時間 12-Sep-2009 12:15:46 (UTC+8)
摘要 我國的人壽保險市場，隨著國際化及自由化趨勢，在主管機關開放國人與外商可在台灣設立公司經營壽險業務之下，已進入了群雄爭霸的狀態。但隨者經濟環境的變遷，微利時代的來臨，導致壽險公司的經營成本大增，經營的方式也發生劇變，近年來卻興起一股併購的風潮；因此，未來台灣的壽險市場，將更重視組織發展及人力資源的最有效運用，以求在激烈的競爭中立於不敗之地。
     
     在政府擴大適用勞基法，將各行業均納入勞基法的規範，其本意是希望能維持和諧的勞資關係，藉以保障弱勢的勞工。民國八十七年四月一日將「保險業」正式納入實施範圍後，在壽險界引起軒然大波，並產生莫大的衝擊，甚至發生外勤職員的街頭抗爭活動。因此，本研究將對勞基法實施的目的與意義作詳盡的分析，期能從勞基法的規範中，尋求壽險公司與外勤職員對壽險業納入勞基法後的因應對策。
     
     壽險公司對外勤職員的「退休規劃」非常重視，若不預先作準備則將措手不及；而退休規劃需要靠「時間與複利」的累積，以彰顯其成果。因此要有外勤職員認同的退休制度，及能符合需要的激勵方式，才能充分發揮人力資源的功效，並為公司創造輝煌的經營成果。
     
     本研究主要探討勞工退休金制度的發展及勞動基準法制定的背景，分析我國勞基法實施的適當性；並以兩個案公司—「南山人壽與ING安泰人壽」為代表，將公司的沿革、經營理念、組織結構與外勤職員的工作特性、薪資及退休制度等作為研究架構，對「外勤職員的退休制度」作相關的實證分析，評估勞基法適用壽險公司外勤職員之衝擊程度及後續影響，作成結論並提出建議供相關單位參考。
     
     關鍵字：外勤職員、退休制度、勞基法、南山人壽、ING安泰人壽
Following the trend of internationalization and deregulation, many new life insurance companies were set up in Taiwan under such circumstances. As a result, competition intension was driven all around the market. In view of the changes of economic conditions and profitability, which are increasing the operation cost, life insurance industry move towards the industry realignment as well as arising mergers and acquisitions. More than ever, life insurance industry shall enhance not only the development of organization but also the efficiency of the use of human resources in the future to retain the business profit as the competition intensifies.
     
      In consideration of the labor relationship and benefit, the Labor Standards Law in Taiwan was announced by the government. Insurance industry has also been applied since April 1st , 1998 but made a serious impact in life insurance industry even caused the demonstration of outdoor employee. This paper is trying to analyze the problems of current implementation for Labor Standards Law and hope to purpose the solution regarding the application of outdoor staff for life insurance companies.
     
      Life insurance companies should specifically focus on the retirement plan for outdoor employee in advance. The benefit of retirement plan is based on the accumulation of time period and compound interest . Therefore, the retirement scheme should encourage outdoor employee to meet with requirement of incentive system and to receive more efficiency in using human resources as well as to optimize their creation of successful performance.
     
      The purpose of this paper is to review the development of labor pension scheme and to analyze the appropriateness for the implementation of Labor Standards Law. This paper uses two real cases as sample: Nan Shan Life and ING Antai Life on the basis of their history, operating concept, organization and the specialty of outdoor employee to study for the retirement scheme of outdoor employee in life insurance industry. This paper also evaluates the impact and influence for the application of outdoor employee under Labor Standards Law for life insurance companies to provide conclusions and recommendations for reference in this aspect.
     
     Keywords : outdoor employee, retirement scheme, labor standards law, Nan Shan
     life insurance, ING Antai life insurance
第一章 緒論………………………………………………………… 1
     第一節 研究背景與動機…………………………………………… 1
     第二節 研究目的與方法…………………………………………… 3
     第三節 研究對象與範圍…………………………………………… 6
     第二章 文獻探討…………………………………………… 7
     第一節 企業退休金功能與其他理論文獻………………………… 7
     第二節 壽險公司職員退休制度的法源與沿革……………………11
     第三節 壽險公司外勤職員的工作特性與工資給付標準……… 36
     第四節 壽險公司外勤職員退休制度的現況與問題………………45
     第三章 研究個案介紹……………………………………… 47
     第一節 南山人壽保險公司…………………………………………47
     第二節 ING安泰人壽保險公司…………………………………… 59
     第三節 南山人壽與ING安泰人壽外勤職員退休制度之比較……72
     第四章 研究個案實證分析………………………………… 77
     第一節 相關個案實例說明……………………………………… 77
     第二節 退休給付之適足性分析……………………………………82
     第三節 退休給付之適足度風險分析………………………………86
     第四節 其他相關問題………………………………………………91
     
     第五章 結論與建議………………………………………… 93
     第一節 研究結論……………………………………………………93
     第二節 研究建議………………………………………………… 102
     
     圖 目 次
     圖 1 - 1 研究方法流程圖……………………………………… 4
     圖 2 - 1 老年人口佔總人口之比率圖………………………… 12
     圖 2 - 2 六十五歲以上老人退休生活金來源圖……………… 12
     圖 2 - 3 六十五歲以上老人退休生活金來源圖(續)………… 13
     圖 2 - 4 工商企業單位數之變動圖…………………………… 18
     圖 2 - 5 工商業場所單位從業員工人數之變動圖…………… 19
     圖 2 - 6 勞基法與所得稅法薪資結構圖……………………… 41
     圖 2 - 7 薪資結構關係圖……………………………………… 42
     圖 2 - 8 經常性給與流程圖…………………………………… 43
     圖 2 - 9 非經常性給與流程圖………………………………… 43
     圖 2 -10 薪資與工資關係圖…………………………………… 45
     圖 3 - 1 AIG美國國際集團組織圖…………………………… 52
     圖 3 - 2 南山人壽保險公司組織及部門職掌圖……………… 53
     圖 3 - 3 AIG美國國際集團台灣金融服務版圖……………… 54
     圖 3 - 4 ING國際集團組織圖………………………………… 64
     圖 3 - 5 ING安泰人壽行政組織圖…………………………… 65
     圖 3 - 6 ING國際集團台灣金融服務版圖…………………… 66
     圖 3 - 7 ING安泰人壽強化客戶關係管理圖………………… 68
     
     表 目 次
     表 1 - 1 南山人壽保單銷售分析表…………………………… 5
     表 2 - 1 退休金計劃比較表…………………………………… 10
     
     表 2 - 2 我國勞工退休金體系表……………………………… 16
     表 2 - 3 歷次普查工商企業單位數及生產總額之變動表…… 18
     表 2 - 4 工商業經營概況按規模別分析表…………………… 19
     表 2 - 5 勞基法擴大適用行業階段表………………………… 32
     表 2 - 6 八十六年十二月與八十七年七月業務員登錄人數表 33
     表 2 - 7 九十二年五月人身保險業務員登錄暨異動統計表… 36
     表 3 - 1 公積金提撥標準表…………………………………… 57
     表 3 - 2 業務人員公積金給付標準表………………………… 58
     表 3 - 3 業務主管公積金給付標準表………………………… 58
     表 3 - 4 特別離職金提撥金額表……………………………… 69
     表 3 - 5 特別公積金給付標準表……………………………… 70
     表 3 - 6 業務主管特別離職金給付標準表…………………… 71
     表 3 - 7 一般離職金給付標準表……………………………… 71
     表 3 - 8 南山人壽與ING安泰人壽外勤職員退休制度比較表 73
     表 4 - 1 每月主管公積金提撥比例總表……………………… 78
     表 5 - 1 新舊退休金制度比較表……………………………… 96
     
     參考文獻
     一、 中文部份…………………………………………………… 107
     二、 英文部分…………………………………………………… 111
     三、 網站部份…………………………………………………… 112
     
     附 錄
     附錄一 南山人壽保險公司業務人員公積金規程……………… 113
     附錄二 南山人壽保險公司業務主管公積金規程……………… 116
     附錄三 南山人壽保險公司四星會規章………………………… 120
     附錄四 ING安泰人壽特別公積金給付辦法 (A1)……………… 124
     附錄五 ING安泰人壽退休金規程 (A2)………………………… 125
     
     
     附錄六 ING安泰人壽業務主管特別離職金規程 (A3)………… 127
     附錄七 ING安泰人壽一般離職金規程 (A4)…………………… 129
     附錄八 ING安泰人壽勞動基準法退休規定 (L1)……………… 130
     附錄九 ING安泰人壽資遣規定 (L2)…………………………… 132
參考文獻 一、中文部份
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5. 行政院主計處 http://www.dabas.gov.tw/
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7. 行政院勞委會 http://www.cla.gov.tw/
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二、英文部分
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描述 碩士
國立政治大學
經營管理碩士學程(EMBA)
90932809
92
資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0090932809
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 王儷玲zh_TW
dc.contributor.author (Authors) 游家瑞zh_TW
dc.creator (作者) 游家瑞zh_TW
dc.date (日期) 2003en_US
dc.date.accessioned 12-Sep-2009 12:15:46 (UTC+8)-
dc.date.available 12-Sep-2009 12:15:46 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 12-Sep-2009 12:15:46 (UTC+8)-
dc.identifier (Other Identifiers) G0090932809en_US
dc.identifier.uri (URI) https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/30491-
dc.description (描述) 碩士zh_TW
dc.description (描述) 國立政治大學zh_TW
dc.description (描述) 經營管理碩士學程(EMBA)zh_TW
dc.description (描述) 90932809zh_TW
dc.description (描述) 92zh_TW
dc.description.abstract (摘要) 我國的人壽保險市場，隨著國際化及自由化趨勢，在主管機關開放國人與外商可在台灣設立公司經營壽險業務之下，已進入了群雄爭霸的狀態。但隨者經濟環境的變遷，微利時代的來臨，導致壽險公司的經營成本大增，經營的方式也發生劇變，近年來卻興起一股併購的風潮；因此，未來台灣的壽險市場，將更重視組織發展及人力資源的最有效運用，以求在激烈的競爭中立於不敗之地。
     
     在政府擴大適用勞基法，將各行業均納入勞基法的規範，其本意是希望能維持和諧的勞資關係，藉以保障弱勢的勞工。民國八十七年四月一日將「保險業」正式納入實施範圍後，在壽險界引起軒然大波，並產生莫大的衝擊，甚至發生外勤職員的街頭抗爭活動。因此，本研究將對勞基法實施的目的與意義作詳盡的分析，期能從勞基法的規範中，尋求壽險公司與外勤職員對壽險業納入勞基法後的因應對策。
     
     壽險公司對外勤職員的「退休規劃」非常重視，若不預先作準備則將措手不及；而退休規劃需要靠「時間與複利」的累積，以彰顯其成果。因此要有外勤職員認同的退休制度，及能符合需要的激勵方式，才能充分發揮人力資源的功效，並為公司創造輝煌的經營成果。
     
     本研究主要探討勞工退休金制度的發展及勞動基準法制定的背景，分析我國勞基法實施的適當性；並以兩個案公司—「南山人壽與ING安泰人壽」為代表，將公司的沿革、經營理念、組織結構與外勤職員的工作特性、薪資及退休制度等作為研究架構，對「外勤職員的退休制度」作相關的實證分析，評估勞基法適用壽險公司外勤職員之衝擊程度及後續影響，作成結論並提出建議供相關單位參考。
     
     關鍵字：外勤職員、退休制度、勞基法、南山人壽、ING安泰人壽		zh_TW
dc.description.abstract (摘要) Following the trend of internationalization and deregulation, many new life insurance companies were set up in Taiwan under such circumstances. As a result, competition intension was driven all around the market. In view of the changes of economic conditions and profitability, which are increasing the operation cost, life insurance industry move towards the industry realignment as well as arising mergers and acquisitions. More than ever, life insurance industry shall enhance not only the development of organization but also the efficiency of the use of human resources in the future to retain the business profit as the competition intensifies.
     
      In consideration of the labor relationship and benefit, the Labor Standards Law in Taiwan was announced by the government. Insurance industry has also been applied since April 1st , 1998 but made a serious impact in life insurance industry even caused the demonstration of outdoor employee. This paper is trying to analyze the problems of current implementation for Labor Standards Law and hope to purpose the solution regarding the application of outdoor staff for life insurance companies.
     
      Life insurance companies should specifically focus on the retirement plan for outdoor employee in advance. The benefit of retirement plan is based on the accumulation of time period and compound interest . Therefore, the retirement scheme should encourage outdoor employee to meet with requirement of incentive system and to receive more efficiency in using human resources as well as to optimize their creation of successful performance.
     
      The purpose of this paper is to review the development of labor pension scheme and to analyze the appropriateness for the implementation of Labor Standards Law. This paper uses two real cases as sample: Nan Shan Life and ING Antai Life on the basis of their history, operating concept, organization and the specialty of outdoor employee to study for the retirement scheme of outdoor employee in life insurance industry. This paper also evaluates the impact and influence for the application of outdoor employee under Labor Standards Law for life insurance companies to provide conclusions and recommendations for reference in this aspect.
     
     Keywords : outdoor employee, retirement scheme, labor standards law, Nan Shan
     life insurance, ING Antai life insurance		en_US
dc.description.abstract (摘要) 第一章 緒論………………………………………………………… 1
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     第二節 研究目的與方法…………………………………………… 3
     第三節 研究對象與範圍…………………………………………… 6
     第二章 文獻探討…………………………………………… 7
     第一節 企業退休金功能與其他理論文獻………………………… 7
     第二節 壽險公司職員退休制度的法源與沿革……………………11
     第三節 壽險公司外勤職員的工作特性與工資給付標準……… 36
     第四節 壽險公司外勤職員退休制度的現況與問題………………45
     第三章 研究個案介紹……………………………………… 47
     第一節 南山人壽保險公司…………………………………………47
     第二節 ING安泰人壽保險公司…………………………………… 59
     第三節 南山人壽與ING安泰人壽外勤職員退休制度之比較……72
     第四章 研究個案實證分析………………………………… 77
     第一節 相關個案實例說明……………………………………… 77
     第二節 退休給付之適足性分析……………………………………82
     第三節 退休給付之適足度風險分析………………………………86
     第四節 其他相關問題………………………………………………91
     
     第五章 結論與建議………………………………………… 93
     第一節 研究結論……………………………………………………93
     第二節 研究建議………………………………………………… 102
     
     圖 目 次
     圖 1 - 1 研究方法流程圖……………………………………… 4
     圖 2 - 1 老年人口佔總人口之比率圖………………………… 12
     圖 2 - 2 六十五歲以上老人退休生活金來源圖……………… 12
     圖 2 - 3 六十五歲以上老人退休生活金來源圖(續)………… 13
     圖 2 - 4 工商企業單位數之變動圖…………………………… 18
     圖 2 - 5 工商業場所單位從業員工人數之變動圖…………… 19
     圖 2 - 6 勞基法與所得稅法薪資結構圖……………………… 41
     圖 2 - 7 薪資結構關係圖……………………………………… 42
     圖 2 - 8 經常性給與流程圖…………………………………… 43
     圖 2 - 9 非經常性給與流程圖………………………………… 43
     圖 2 -10 薪資與工資關係圖…………………………………… 45
     圖 3 - 1 AIG美國國際集團組織圖…………………………… 52
     圖 3 - 2 南山人壽保險公司組織及部門職掌圖……………… 53
     圖 3 - 3 AIG美國國際集團台灣金融服務版圖……………… 54
     圖 3 - 4 ING國際集團組織圖………………………………… 64
     圖 3 - 5 ING安泰人壽行政組織圖…………………………… 65
     圖 3 - 6 ING國際集團台灣金融服務版圖…………………… 66
     圖 3 - 7 ING安泰人壽強化客戶關係管理圖………………… 68
     
     表 目 次
     表 1 - 1 南山人壽保單銷售分析表…………………………… 5
     表 2 - 1 退休金計劃比較表…………………………………… 10
     
     表 2 - 2 我國勞工退休金體系表……………………………… 16
     表 2 - 3 歷次普查工商企業單位數及生產總額之變動表…… 18
     表 2 - 4 工商業經營概況按規模別分析表…………………… 19
     表 2 - 5 勞基法擴大適用行業階段表………………………… 32
     表 2 - 6 八十六年十二月與八十七年七月業務員登錄人數表 33
     表 2 - 7 九十二年五月人身保險業務員登錄暨異動統計表… 36
     表 3 - 1 公積金提撥標準表…………………………………… 57
     表 3 - 2 業務人員公積金給付標準表………………………… 58
     表 3 - 3 業務主管公積金給付標準表………………………… 58
     表 3 - 4 特別離職金提撥金額表……………………………… 69
     表 3 - 5 特別公積金給付標準表……………………………… 70
     表 3 - 6 業務主管特別離職金給付標準表…………………… 71
     表 3 - 7 一般離職金給付標準表……………………………… 71
     表 3 - 8 南山人壽與ING安泰人壽外勤職員退休制度比較表 73
     表 4 - 1 每月主管公積金提撥比例總表……………………… 78
     表 5 - 1 新舊退休金制度比較表……………………………… 96
     
     參考文獻
     一、 中文部份…………………………………………………… 107
     二、 英文部分…………………………………………………… 111
     三、 網站部份…………………………………………………… 112
     
     附 錄
     附錄一 南山人壽保險公司業務人員公積金規程……………… 113
     附錄二 南山人壽保險公司業務主管公積金規程……………… 116
     附錄三 南山人壽保險公司四星會規章………………………… 120
     附錄四 ING安泰人壽特別公積金給付辦法 (A1)……………… 124
     附錄五 ING安泰人壽退休金規程 (A2)………………………… 125
     
     
     附錄六 ING安泰人壽業務主管特別離職金規程 (A3)………… 127
     附錄七 ING安泰人壽一般離職金規程 (A4)…………………… 129
     附錄八 ING安泰人壽勞動基準法退休規定 (L1)……………… 130
     附錄九 ING安泰人壽資遣規定 (L2)…………………………… 132		-
dc.description.tableofcontents 第一章 緒論………………………………………………………… 1
     第一節 研究背景與動機…………………………………………… 1
     第二節 研究目的與方法…………………………………………… 3
     第三節 研究對象與範圍…………………………………………… 6
     第二章 文獻探討…………………………………………… 7
     第一節 企業退休金功能與其他理論文獻………………………… 7
     第二節 壽險公司職員退休制度的法源與沿革……………………11
     第三節 壽險公司外勤職員的工作特性與工資給付標準……… 36
     第四節 壽險公司外勤職員退休制度的現況與問題………………45
     第三章 研究個案介紹……………………………………… 47
     第一節 南山人壽保險公司…………………………………………47
     第二節 ING安泰人壽保險公司…………………………………… 59
     第三節 南山人壽與ING安泰人壽外勤職員退休制度之比較……72
     第四章 研究個案實證分析………………………………… 77
     第一節 相關個案實例說明……………………………………… 77
     第二節 退休給付之適足性分析……………………………………82
     第三節 退休給付之適足度風險分析………………………………86
     第四節 其他相關問題………………………………………………91
     
     第五章 結論與建議………………………………………… 93
     第一節 研究結論……………………………………………………93
     第二節 研究建議………………………………………………… 102
     
     圖 目 次
     圖 1 - 1 研究方法流程圖……………………………………… 4
     圖 2 - 1 老年人口佔總人口之比率圖………………………… 12
     圖 2 - 2 六十五歲以上老人退休生活金來源圖……………… 12
     圖 2 - 3 六十五歲以上老人退休生活金來源圖(續)………… 13
     圖 2 - 4 工商企業單位數之變動圖…………………………… 18
     圖 2 - 5 工商業場所單位從業員工人數之變動圖…………… 19
     圖 2 - 6 勞基法與所得稅法薪資結構圖……………………… 41
     圖 2 - 7 薪資結構關係圖……………………………………… 42
     圖 2 - 8 經常性給與流程圖…………………………………… 43
     圖 2 - 9 非經常性給與流程圖………………………………… 43
     圖 2 -10 薪資與工資關係圖…………………………………… 45
     圖 3 - 1 AIG美國國際集團組織圖…………………………… 52
     圖 3 - 2 南山人壽保險公司組織及部門職掌圖……………… 53
     圖 3 - 3 AIG美國國際集團台灣金融服務版圖……………… 54
     圖 3 - 4 ING國際集團組織圖………………………………… 64
     圖 3 - 5 ING安泰人壽行政組織圖…………………………… 65
     圖 3 - 6 ING國際集團台灣金融服務版圖…………………… 66
     圖 3 - 7 ING安泰人壽強化客戶關係管理圖………………… 68
     
     表 目 次
     表 1 - 1 南山人壽保單銷售分析表…………………………… 5
     表 2 - 1 退休金計劃比較表…………………………………… 10
     
     表 2 - 2 我國勞工退休金體系表……………………………… 16
     表 2 - 3 歷次普查工商企業單位數及生產總額之變動表…… 18
     表 2 - 4 工商業經營概況按規模別分析表…………………… 19
     表 2 - 5 勞基法擴大適用行業階段表………………………… 32
     表 2 - 6 八十六年十二月與八十七年七月業務員登錄人數表 33
     表 2 - 7 九十二年五月人身保險業務員登錄暨異動統計表… 36
     表 3 - 1 公積金提撥標準表…………………………………… 57
     表 3 - 2 業務人員公積金給付標準表………………………… 58
     表 3 - 3 業務主管公積金給付標準表………………………… 58
     表 3 - 4 特別離職金提撥金額表……………………………… 69
     表 3 - 5 特別公積金給付標準表……………………………… 70
     表 3 - 6 業務主管特別離職金給付標準表…………………… 71
     表 3 - 7 一般離職金給付標準表……………………………… 71
     表 3 - 8 南山人壽與ING安泰人壽外勤職員退休制度比較表 73
     表 4 - 1 每月主管公積金提撥比例總表……………………… 78
     表 5 - 1 新舊退休金制度比較表……………………………… 96
     
     參考文獻
     一、 中文部份…………………………………………………… 107
     二、 英文部分…………………………………………………… 111
     三、 網站部份…………………………………………………… 112
     
     附 錄
     附錄一 南山人壽保險公司業務人員公積金規程……………… 113
     附錄二 南山人壽保險公司業務主管公積金規程……………… 116
     附錄三 南山人壽保險公司四星會規章………………………… 120
     附錄四 ING安泰人壽特別公積金給付辦法 (A1)……………… 124
     附錄五 ING安泰人壽退休金規程 (A2)………………………… 125
     
     
     附錄六 ING安泰人壽業務主管特別離職金規程 (A3)………… 127
     附錄七 ING安泰人壽一般離職金規程 (A4)…………………… 129
     附錄八 ING安泰人壽勞動基準法退休規定 (L1)……………… 130
     附錄九 ING安泰人壽資遣規定 (L2)…………………………… 132		zh_TW
dc.language.iso en_US-
dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0090932809en_US
dc.subject (關鍵詞) 外勤職員zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 退休制度zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 勞基法zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 南山人壽zh_TW
dc.subject (關鍵詞) ING安泰人壽zh_TW
dc.subject (關鍵詞) outdoor employeeen_US
dc.subject (關鍵詞) retirement schemeen_US
dc.subject (關鍵詞) labor standards lawen_US
dc.subject (關鍵詞) Nan Shan life insuranceen_US
dc.subject (關鍵詞) ING Antai life insuranceen_US
dc.title (題名) 台灣壽險公司外勤職員退休制度之研究zh_TW
dc.type (資料類型) thesisen
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