| dc.contributor.advisor | 楊建民 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | 容宗良 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | 容宗良 | zh_TW |
| dc.date (日期) | 2004 | en_US |
| dc.date.accessioned | 14-Sep-2009 09:17:59 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 14-Sep-2009 09:17:59 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 14-Sep-2009 09:17:59 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0923560191 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/31123 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 資訊管理研究所 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 92356019 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 93 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 隨著國際清算銀行將於2006年年底實施新巴塞爾資本協定，國內金融機構與金控公司等，為了要和國際市場接軌，擴展海外版圖的情況下，也必須遵從新巴塞爾協定的規範。所以本研究將以新巴塞爾協定中信用風險的基礎內部評等法，計算出被評定對象的違約概率，以建構一套適合國內一般產業上市櫃公司的信用風險評等與預警模型。 本研究所採用的是台灣經濟新報的資料，從中選取上下市(櫃)公司的財務報表資訊作為輸入資料。然後以逐步迴歸進行變數篩選，挑選出代表性的指標；再以羅吉斯迴歸的統計方法進行資料分析；最後則是利用所挑選出的指標，計算債務人的違約機率，以建置信用風險評等和風險預警的模型。 在信用評等方面，本研究將上市公司共分為七個等級，加上下市公司總共八個等級，這八個等級的機率由小到大依序代表了風險程度的高低，以做為決策者判斷是否融資的準則。同時在風險預警方面，以0.2為臨界點的狀況下，可以達到八成三的命中率，而型一誤差也控制在0.1左右，亦即違約機率大於0.2的公司，較有危機發生的可能。 | zh_TW |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 ………………………………………… 1 第一節 研究背景及動機 ……………………………………………… 1 第二節 研究目的 ……………………………………………………… 2 第三節 論文架構 ……………………………………………………… 3 第二章 文獻探討 ……………………………………… 4 第一節 新巴塞爾資本協定 …………………………………………… 4 1、最低資本需求 ………………………………………………… 5 1.1信用風險 ……………………………………………… 6 1.2 作業風險 ……………………………………………… 7 1.3 交易簿 ………………………………………………… 7 2、監督審核程序 ………………………………………………… 7 3、市場紀律機制 ………………………………………………… 8 第二節 信用風險 ……………………………………………………… 10 1、信用評等 ……………………………………………………… 10 2、標準法 ………………………………………………………… 13 3、內部評等法 …………………………………………………… 15 第三節 信用風險統計模型研究 ……………………………………… 19 1、國外相關研究 ………………………………………………… 19 2、國內相關研究 ………………………………………………… 21 第三章 研究設計 ……………………………………… 23 第一節 研究流程及設計 ……………………………………………… 23 第二節 個案研究：美國銀行(Bank of America，BOA) …………… 25 第三節 模型建置流程 ………………………………………………… 29 第四節 研究工作項目 ………………………………………………… 31 1、信用評等 …………………………………………………… 31 2、風險預警 …………………………………………………… 31 第四章 實證與分析 ………………………………….. 33 第一節 信用評等 ……………………………………………………… 33 1、樣本選取 …………………………………………………… 33 2、切割等級 …………………………………………………… 33 3、指標篩選 …………………………………………………… 35 4、建立模型 …………………………………………………… 39 5、驗證模型 …………………………………………………… 42 6、貸款評估應用 ……………………………………………… 43 第二節 風險預警 ……………………………………………………… 46 1、樣本選取 …………………………………………………… 46 2、區別優劣 …………………………………………………… 46 3、指標篩選 …………………………………………………… 46 4、建立模型 …………………………………………………… 51 5、驗證模型 …………………………………………………… 52 6、貸款評估應用 ……………………………………………… 55 第三節 模型的應用 …………………………………………………… 57 1、資料建置階段 ……………………………………………… 57 2、模型發展與驗證階段 ……………………………………… 57 3、評等系統與授信管理流程之結合階段 …………………… 57 4、風險管理系統與銀行經營策略之結合階段 ……………… 57 第五章 結論與建議 …………………………………… 61 第一節 研究結論 ……………………………………………………… 61 1、信用評等 …………………………………………………… 61 2、風險預警 …………………………………………………… 62 3、研究貢獻 …………………………………………………… 62 第二節 未來展望 ……………………………………………………… 63 1、總體經濟的影響 …………………………………………… 63 2、產業特性的不同 …………………………………………… 63 3、資訊批漏之可信程度 ……………………………………… 63 4、內部評等法之其他因子 …………………………………… 63 參考文獻 ………………………………………………… 64 附錄一 …………………………………………………… 66 | zh_TW |
| dc.language.iso | en_US | - |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0923560191 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 新巴塞爾協定 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 信用風險 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 信用評等 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 危機預測 | zh_TW |
| dc.title (題名) | 新巴塞爾協定下台灣上市櫃公司信用風險評等與財務危機預警羅吉斯模型之研究 | zh_TW |
| dc.type (資料類型) | thesis | en |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 英文部份： | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 1. Altman, E. I. (1968), “Financial Ratios, Discriminate Analysis and The Prediction of Corporate Bankruptcy”, Journal of Finance, Vol. 23, pp. 589-609. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 2. Altman, R.G. Haldeman and P.Narayanan (1977), “Zeta analysis:A New Model to Identify Bankruptcy Risk of Corporation”, Journal of Banking and Finance, Vol.1, June 1977,pp.29-54. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 3. Bank for International Settlements, “Consultative Document- The New Basel Capital Accord”31, May 2001. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 4. Basel Committee on Banking Supervision, “Amendment to The Capital Accord to Incorporate Market Risks”, January 1996. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 5. Basel Committee on Banking Supervision, “Consultative Document -The Standardized Approach to Credit Risk”, Basel Report, January 2001. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 6. Basel Committee on Banking Supervision, “Consultative Document -The New Basel Capital Accord”, Basel Report, January 2001. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 7. Basel Committee on Banking Supervision, “Consultative Document -The Internal Ratings-based Approach”, Basel Report, January 2001. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 8. Basel Committee on Banking Supervision, “International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards”, June 2004. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 9. Beaver, W. H. (1966), “Financial Ratios as Predictors of Failure”, Journal of Accounting Research, Vol. 4, pp. 71-102. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 10. Earl Babbie , “The Practice of Social Research”, Thomson Learning, Wadsworth, 2004. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 11. Ohlson, J. A. (1980), “Financial Ratios and the Probabilistic Prediction of Bankruptcy”, Journal of Accounting Research, Vol. 18, pp. 109-131. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 12. Siegel, Sidney & Castellan, N. John, “Nonparametric statistics for the behavioral sciences”,1988. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 13. Philippe Jorion ,“Financial Risk Manager Handbook, Second Edition”, John Wiley & Sons, 2003. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 14. Wood,D. and J.Piesse (1987),“The Information Value of MDA Based Financial Indicator”, Journal of Business Finance & Accounting, Spring, 1987,pp.27-38. | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 中文部份： | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 1. Donald R. van Deventer、今井賢治著，李佩芝譯“信用風險模型與巴塞爾資本協定”，民國九十三年。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 2. 下部元雄著，“金融機構的風險管理”，民國八十九年。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 3. 王濟川、郭志剛著，“Logistic迴歸模型-方法及應用”，民國九十三年九月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 4. 巫文淵著，“建置信用評等機制強化銀行風險控管能力”，民國九十三年。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 5. 李三榮著，“Basel II”。台灣金融財務季刊：第三輯第二期，民國九十三年六月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 6. 吳村銘著，“巴塞爾資本協定與銀行市場風險資本計提研究-內部模型運用”，私立淡江大學金融學系碩士論文，民國九十二年十二月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 7. 林妙宜著，“公司信用風險之衡量”，國立政治大學金融研究所碩士學位論文，民國九十一年七月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 8. 周文賢著，“多變量統計分析-SAS/STAT使用方法”，民國九十一年五月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 9. 胡志宏著，“新版巴塞爾資本協定對我國金融業信用風險管理之衝擊”，私立元智大學管理研究所碩士學位論文，民國九十二年六月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 10. 紀宗利著，“建構我國產險業信用評等制度之研究”，國立高雄第一科技大學風險管理與保險系碩士學位論文，民國九十二年六月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 11. 張大成、劉宛鑫、沈大白著，“信用評等模型之簡介”， 中國商銀月刊 91年11月號。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 12. 徐如慧著，“信用風險內部評等法之一：企業金融(上)”證交資料：第496期，民國九十二年八月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 13. 許正雄著，“銀行信用風險溢酬之探討-以單一銀行為例”國立中山大學財務管理學系碩士學位論文，民國九十二年一月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 14. 黃憲章著，“新版巴塞爾資本協定對我國金融業營運風險管理之衝擊”，私立元智大學管理研究所碩士學位論文，民國九十二年六月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 15. 陳明賢著，“財務危機預測之計量分析研究”，國立台灣大學商研所碩士論文，民國七十五年六月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 16. 陳順宇著，“多變量分析”，民國九十三年一月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 17. 曾令寧，黃仁德著，“新式巴塞爾資本協定”，台灣金融財務季刊：第二輯第四期，民國九十年十二月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 18. 廖依信著，“作業風險管理與內部控制之關係-以G10二十家金融機構為例”，私立輔仁大學金融學系碩士論文，民國九十三年六月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 19. 龐中懿著，“巴塞爾銀行監理委員會對銀行外部稽核規範之探討”，私立元智大學會計所碩士學位論文，民國九十三年一月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 20. 龔志明，“財務危機預測行之跨期性研究”，國立中山大學財務管理學系碩士學位論文，民國八十九年五月。 | zh_TW |
| dc.relation.reference (參考文獻) | 21. 楊建民、潘慈沁、黃彥穎、劉明旂、容宗良、吳志鴻著，“新巴塞爾協定下信用風險模型與SOA系統架構建置研究”中華企業資源規劃學會九十四年度年會暨ERP學術與實務研討會論文，民國九十四年一月。 | zh_TW |
