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題名 導入符合新巴塞爾協定(BaselⅡ)風險管理之研究-以券商為例
作者 郭美伶
Kuo,Mei Ling
貢獻者 周宣光
Chou,Shrane Koung
郭美伶
Kuo,Mei Ling
關鍵詞 新巴塞爾協定
風險管理
自有資本適足
Basel II
VaR
Risk
日期 2004
上傳時間 18-Sep-2009 14:57:21 (UTC+8)
摘要 近來我國金融市場掀起了新巴塞爾資本協定(BaselⅡ )的
熱潮，「風險管理」與「BaselⅡ 」被劃上了”等”號，於2006
年年底國際性銀行同步實施BaselⅡ ， 亞洲國家中日本、新
加坡、香港以及台灣擠進第一波實施的行列，我國監理機關
與金融機構都面臨了重大的挑戰與轉型的契機，BaselⅡ 的精
神乃在引導金融機構正視風險管理的議題，以宏觀的經營角
度思考整體的風險與報酬。
證券市場這幾年來，因開放金控的設立以及國外券商來
台設立分公司， 整體金融產業的結構有很大的調整與變化，
新金融商品與衍生性商品的推陳出新與研發創新，使得證券
業可承作的商品日趨多樣化與多元化，相對地，證券商的專
業能力與商品的專業知識有明顯的技術落差，經營之整體風
險不斷的擴大與加劇，證券商將面臨內部極大的挑戰與外部
劇烈的競爭壓力與威脅， 面對瞬息萬變的金融市場， 實施
BaselⅡ 對健全我國金融市場的發展有積極正面的意義，其三
大支柱架構如下:
第一支柱 : 「最低資本計提」， 訂定最低資本適足門檻， 鼓
勵金融機構自行研發內部衡量法，計提信用風險、市場
風險、作業風險之最低資本需求， 以維持經營水準。
第二支柱 :「監理審查程序」，制定監理審查原則與程序，加
強監理機關審查之專業能力與執行審查之一致性。
第三支柱 : 「市場紀律」， 簡化資訊揭露的要求， 重著財務
資訊與風險管理資訊之揭露，提供市場參與者充分瞭解
金融機構風險概況， 以促進市場約制。
本研究針對證券業，以整體風險管理為考量來探究適用
BaselⅡ 風險管理的架構與導入風險管理的步驟，從制定風險
管理的政策、發展風險衡量的方法進而架構運行風險管理之
基礎建設， 著重落實風險管理的制度以達到風險管理的效
益， 並強調「風險管理」不是企業發展的限制， 而是未來企
業核心的價值、獲利的基礎與國際競爭之優勢。
The financial market of our country has raised the upsurge
of new Basel capital protocol (Basel Ⅱ ) recently ， "risk
management" has been considered as the equal term as "
BaselⅡ"，the international bank will implement Basel II in step
at the end of the year of 2006 ， the first wave of ranks
implemented get into Japan， Singapore， Hong Kong and
Taiwan in the Asian countries， Taiwan’s organs and financial
institution are all facing the great challenge and opportunity of
transition ， the spirit of Basel Ⅱ is the topic leading the
financial institution to face risk management， ponder over the
risk and reward of the whole in terms of management of the
macroscopic.
Securities market over these several years， the license’s
release of establishment of financial holdings and foreign
securities trader come to Taiwan to set up branch company，
whole financial structure of industry have heavy adjustment
very and change. New financial instrument and derivatives
products research and development innovation， make more
diversified and complexities that securities can make. On the
contrary ， the professional ability and knowledge of the
instruments of the dealer in securities have obvious
technological drop. In the face of the fast changing financial
market， securities will face the violent challenge internally
and with great competition pressure and threaten externally.
There are positive and positive meanings to the development
which perfects the financial market of our country to
implement Basel Ⅱ . Its three major pillars structure is as
follows:
First pillar - "minimum capital requirement"， to stipulate
minimum capital threshold， to encourage financial institution
research and develop inside model by oneself， to count the
minimum capital demand of proposing credit risks ， market
risk ， operational risk， in order to keep the competence of
managing.
The second pillar - " review the process of supervisory"，
to make the principle and procedure for regulatory compliance，
and to strengthen the professional ability and review in a
consistency way.
The third pillar - "market discipline"， simplifying the
request for information revealing， and focus on financial
information and risk management information， to offer the
participant in the market to fully find out about the risk
overview of financial institution， and to make in order the
market discipline.
The thesis is more focusing on the securities business，and
is researching into the framework of BaselⅡ compliance and
implementation procedure of risk management in regard with
enterprise-wide risk management.
Starting from setting the policy of risk management，
developing the risk measurement method to the structuring the
infrastructure of risk management ， is to highlight the
importance of risk management system and to get the benefits
of risk management. Also， that risk management is not a
restriction of enterprise`s development， but enterprise`s core
competence ， lucrative foundation and advantage of
international competition in the future.
參考文獻 壹、英文部分
1.Basle Committee on Banking Supervision: "The New Basel Capital Accord.Consultative Document.Basel", April 2003. 2.Basle Committee on Banking Supervision: "Amendment to The Capital Accord to Incorporate Market Risks", January 1996. 3.Basle Committee on Banking Supervision, "Supervisory Frame-work for the Use of ｀Backtesting＇in Conjunction with the Internal Models approach to Market Risk Capital Requirements", January 1996.
4.Basle Committee on Banking Supervision, "Implementation of Basel Ⅱ:Practical Considerations", 2004.
5.Clive Davidson, "Building Success in Risk Technology", Technology．Risk, December 2004:22-33.
6.Crouchy Michel, Galai Dan and Mark Robert. McGraw Hill, "Derivatives and Risk Management", Risk Management, 2001. 7.Nag A.K, "Risk Management & Banks Analytics & Information Requirement", 2004.
8.Yuen Edwin, "BaselⅡ Implementation Experience Industry ｀Best Practice＇ Presentation to JCIC Ministry of Finance", Risk Analytics, 2004.
貳、中文部份
1.劉威漢，財金風險管理：理論、應用與發展趨勢，台北:智勝文化，2004年3月出版。
2.謝劍平，周昆者，投資銀行 分析架構/業務/案例/金融產品設計，台北:華泰書局，1996年4月出版。
3.沈中華，金融市場，台北:華泰文化事業公司，2002年10月出版。
4.江永裕譯，Chris Matten著，整合性資本管理-有效管理資本創造股東價值，台北:台灣金融研訓院，2004年5月出版。
5.吳俊德．蘇佳慧譯，Project Management Institute著，專案管理知識體系導讀指南，台北:博頡策略顧問，2002年11月出版。
6.黃達業譯，Philippe Jorion著，風險值 市場風險控管之新基準，台灣金融研訓院，2003年6月。
7.台灣金融研訓院譯，「銀行自有資本之計算與自有資本標準之國際通則：修正版架構」，中華民國銀行公會金管會銀行局，2004年。
8.證券商風險管理實務手冊，中華民國證券商業同業公會， 2003年。
9.期貨商風險管理實務手冊，中華民國期貨商業同業公會，2003年。
10.熊士林、葉美玲，「證券商從事衍生性商品交易之風險研究-從會計揭與評價評析」，台灣證券交易所，2003年11月。
11.許和鈞、盧陽正、王麗惠、李忠榮、李儀坤、王甡、林慧貞、許鈞雄、張健偉，「利用風險值 ( Value at Risk )內部模型法提昇證券商衍生性商品業務之風險控管效能」，臺灣證券交易所委託研究計畫，2003年11月。
12.吳壽山．王甡．許孟方，「證券商市場風險管理之研究」，證券暨期貨市場發展基金會，1999年。
13.王甡著，「我國現行證券商自有資本適足比率規範之檢討與建議」，證券公會，1999年7月。
14.李進生，「大型化金融機構的風險管理」，中華民國風險管理學會出版風險管理雜誌，第九期，37-49頁。
15.李三榮，「Basel 2簡介」，台灣金融財務季刊，2002年，第三輯，第二期。
16.張修齊，「從新巴塞爾資本協定看作業風險管理」，台灣金融財務季刊，2003年，第四卷 第一期。
17.鄭惠之、楊碧茵、莊蕎安，「2005年不知不可的三大財會議題」，會計研究月刋，2005年，232期，35頁。
18.李進生、謝文良、林允永、陳達新、盧陽正，「風險管理:風險值(VaR)理論與應用」，清蔚科技，1991年。
19.李福隆，「證券商風險管理及資本適足性制度」，中正大學財務管理研究所碩士論文，1998年。
20.王志文，「我國證券業資本計提與壓力測試」，國立中央大學財務管理研究所碩士論文，1999年。
21.陳寶清，「新巴賽爾資本協定對本國銀行授信業務之影響研究以-T銀行為例」，長榮大學經營管理研究所碩士論文，2003年。
22.鄭晶文，「巴塞爾銀行監理委員會與我國對銀行內部控制與內部稽核規範之比較」，元智大學會計學系碩士論文，2003年。
23.蕭得寧，「巴塞爾協定與衍生性商品之監理」，國立臺灣大學財務金融學研究所碩士論文，2002年。
24.黃憲章，「新版巴塞爾資本協定對我國金融業營運風險管理之衝擊」，元智大學管理研究所碩士論文，2002年。
25.胡志宏，「新版巴塞爾資本協定對我國金融業信用風險管理之衝擊」，元智大學管理研究所碩士論文，2002年。
26.周倪安，「我國證券商部位風險之探討」，元智大學管理研究所碩士論文，2002年。
27.廖依信，「作業風險管理與內部控制之關係-以G10二十家金融機構為例」，輔仁大學金融研究所碩士論文，2003年。
28.龐中懿，「巴塞爾銀行監理委員會對銀行外部稽核規範之探討」，元智大學會計研究所碩士論文，2003年。
29.翟慧雯，「銀行資本適足性之模擬研究-市場風險探討」，國立中山大學財務管理研究所碩士論文，2003年。
30.戴志傑，「論著 論我國證券商風險管理之法制建設」，中正大學法研所碩士論文，2003年。
參、網路部分
1.「新巴塞爾資本協定全文中文版」，銀行百寶箱網，2004年12月30日，行政院金融監督管理委員會，http://www.boma.gov.tw/public/Attachment/4123113273371.pdf，存取日期：2005/1/8。
2.「新巴塞爾資本協定第一階段研究報告」，銀行百寶箱網，2003年7月22日，行政院金融監督管理委員會，http://www.boma.gov.tw/public/Attachment/4101416223571.pdf，存取日期：2004/10/30。
3.「新巴塞爾資本協定第二階段研究報告」，銀行百寶箱網，2004年2月2日，行政院金融監督管理委員會，http://www.boma.gov.tw/public/Attachment/4101416542371.pdf，存取日期：2004/10/30。
4.「證券暨期貨市場94年4月份重要指標」，2005年5月15日，行政院金融監督管理委員會證券期貨局，http://www.sfb.gov.tw/w-0.htm，存取日期：2005/6/5。
5.「證券商管理規則」，2005年5月6日，行政院金融監督管理委員會證券期貨局， http://www.selaw.com.tw/fn4.asp?id=2117，存取日期：2005/6/5。
6.「財政部證券暨期貨管理委員會九十二年年報」，2004年7月1日，行政院金融監督管理委員會證券期貨局，http://www.sfb.gov.tw/w-0.htm，存取日期：2005/6/5
7.「風險管理系統外購與自行開發之比較」，五淞財務科技股份有限公司，http://www.riskm.com.tw/pdf/c10-2-1.pdf，存取日期：2005/1/8。
描述 碩士
國立政治大學
經營管理碩士學程(EMBA)
92932609
93
資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0092932609
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 周宣光zh_TW
dc.contributor.advisor Chou,Shrane Koungen_US
dc.contributor.author (Authors) 郭美伶zh_TW
dc.contributor.author (Authors) Kuo,Mei Lingen_US
dc.creator (作者) 郭美伶zh_TW
dc.creator (作者) Kuo,Mei Lingen_US
dc.date (日期) 2004en_US
dc.date.accessioned 18-Sep-2009 14:57:21 (UTC+8)-
dc.date.available 18-Sep-2009 14:57:21 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 18-Sep-2009 14:57:21 (UTC+8)-
dc.identifier (Other Identifiers) G0092932609en_US
dc.identifier.uri (URI) https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/35411-
dc.description (描述) 碩士zh_TW
dc.description (描述) 國立政治大學zh_TW
dc.description (描述) 經營管理碩士學程(EMBA)zh_TW
dc.description (描述) 92932609zh_TW
dc.description (描述) 93zh_TW
dc.description.abstract (摘要) 近來我國金融市場掀起了新巴塞爾資本協定(BaselⅡ )的
熱潮，「風險管理」與「BaselⅡ 」被劃上了”等”號，於2006
年年底國際性銀行同步實施BaselⅡ ， 亞洲國家中日本、新
加坡、香港以及台灣擠進第一波實施的行列，我國監理機關
與金融機構都面臨了重大的挑戰與轉型的契機，BaselⅡ 的精
神乃在引導金融機構正視風險管理的議題，以宏觀的經營角
度思考整體的風險與報酬。
證券市場這幾年來，因開放金控的設立以及國外券商來
台設立分公司， 整體金融產業的結構有很大的調整與變化，
新金融商品與衍生性商品的推陳出新與研發創新，使得證券
業可承作的商品日趨多樣化與多元化，相對地，證券商的專
業能力與商品的專業知識有明顯的技術落差，經營之整體風
險不斷的擴大與加劇，證券商將面臨內部極大的挑戰與外部
劇烈的競爭壓力與威脅， 面對瞬息萬變的金融市場， 實施
BaselⅡ 對健全我國金融市場的發展有積極正面的意義，其三
大支柱架構如下:
第一支柱 : 「最低資本計提」， 訂定最低資本適足門檻， 鼓
勵金融機構自行研發內部衡量法，計提信用風險、市場
風險、作業風險之最低資本需求， 以維持經營水準。
第二支柱 :「監理審查程序」，制定監理審查原則與程序，加
強監理機關審查之專業能力與執行審查之一致性。
第三支柱 : 「市場紀律」， 簡化資訊揭露的要求， 重著財務
資訊與風險管理資訊之揭露，提供市場參與者充分瞭解
金融機構風險概況， 以促進市場約制。
本研究針對證券業，以整體風險管理為考量來探究適用
BaselⅡ 風險管理的架構與導入風險管理的步驟，從制定風險
管理的政策、發展風險衡量的方法進而架構運行風險管理之
基礎建設， 著重落實風險管理的制度以達到風險管理的效
益， 並強調「風險管理」不是企業發展的限制， 而是未來企
業核心的價值、獲利的基礎與國際競爭之優勢。		zh_TW
dc.description.abstract (摘要) The financial market of our country has raised the upsurge
of new Basel capital protocol (Basel Ⅱ ) recently ， "risk
management" has been considered as the equal term as "
BaselⅡ"，the international bank will implement Basel II in step
at the end of the year of 2006 ， the first wave of ranks
implemented get into Japan， Singapore， Hong Kong and
Taiwan in the Asian countries， Taiwan’s organs and financial
institution are all facing the great challenge and opportunity of
transition ， the spirit of Basel Ⅱ is the topic leading the
financial institution to face risk management， ponder over the
risk and reward of the whole in terms of management of the
macroscopic.
Securities market over these several years， the license’s
release of establishment of financial holdings and foreign
securities trader come to Taiwan to set up branch company，
whole financial structure of industry have heavy adjustment
very and change. New financial instrument and derivatives
products research and development innovation， make more
diversified and complexities that securities can make. On the
contrary ， the professional ability and knowledge of the
instruments of the dealer in securities have obvious
technological drop. In the face of the fast changing financial
market， securities will face the violent challenge internally
and with great competition pressure and threaten externally.
There are positive and positive meanings to the development
which perfects the financial market of our country to
implement Basel Ⅱ . Its three major pillars structure is as
follows:
First pillar - "minimum capital requirement"， to stipulate
minimum capital threshold， to encourage financial institution
research and develop inside model by oneself， to count the
minimum capital demand of proposing credit risks ， market
risk ， operational risk， in order to keep the competence of
managing.
The second pillar - " review the process of supervisory"，
to make the principle and procedure for regulatory compliance，
and to strengthen the professional ability and review in a
consistency way.
The third pillar - "market discipline"， simplifying the
request for information revealing， and focus on financial
information and risk management information， to offer the
participant in the market to fully find out about the risk
overview of financial institution， and to make in order the
market discipline.
The thesis is more focusing on the securities business，and
is researching into the framework of BaselⅡ compliance and
implementation procedure of risk management in regard with
enterprise-wide risk management.
Starting from setting the policy of risk management，
developing the risk measurement method to the structuring the
infrastructure of risk management ， is to highlight the
importance of risk management system and to get the benefits
of risk management. Also， that risk management is not a
restriction of enterprise`s development， but enterprise`s core
competence ， lucrative foundation and advantage of
international competition in the future.		en_US
dc.description.tableofcontents 圖次 .................................................iii 表次 ..................................................iv 第一章 緒論 ............................................1 第一節 研究背景 .....................................1 第二節 研究動機 .....................................5 第三節 研究目的 .....................................6 第四節 研究流程 .....................................6 第二章 新巴塞爾協定與我國券商之風險管理 ................9 第一節 風險管理之概述 ..............................9 壹、 風險類型簡介 ..............................9 貳、 國內、外不當風險管理之實例分析 ............12 第二節 新巴塞爾協定的演進 ..........................17 壹、 巴塞爾協定的歷史沿
革 ......................18 貳、 新巴塞爾資本協定的三大支柱 ................20 參、 新巴塞爾資本協定衡量法 ......................24 肆、 國內金融機構與金融監理因應現況 .............33 第三節 我國券商風險管理與券商資本適足規範 ...........38 壹、 我國券商面臨的整體風險與風險管理 ............39 貳、 我國券商自有資本適足規範與沿革 ..............44 第四節 BaselⅡ資本計提與我國資本適足率比較 ..........51 第三章 現有的風險量化模型方法簡介 .......................54 第一節 各類風險值與量化模型方法 ...................55 壹、 市場風險量化模型方法 .......................56 貳、 信用風險量化模型方法 .......................59 參、 作業風險量化模型方法 .......................62 第二節 風險值的測試與驗證 ..........................65 壹、 回溯測試 ....................................65 貳、 壓力測試 ....................................66 第四章 適用新巴塞爾協定的風險管理架構 ..................70 第一節 風險管理的三大支柱與風險管理流程 ............70 壹、 風險管理政策(Policies) ......................71 貳、 風險管理的方法(Methodologies) ...............71
ii
參、 風險管理之基礎架構(Infrastructure) .........75 第二節 證券商落實風險管理之現況分析 ................76 第三節 風險管理的功能藍圖與資訊系統架構 ............80 壹、 制度與法規 .................................81 貳、 資料蒐集、分類、整合與萃取 ................81 參、 風險量化與驗證 .............................85 肆、 風險監控與審核 .............................86 伍、 績效衡量與損益計算 .........................86 陸、 風險報告與稽核查核 .........................87 柒、 資訊系統功能架構 ..........................88 第五章 導入符合BaselⅡ風險管理架構 ...................90 第一節 風險管理的組織架構與權責 ...................92 壹、 功能性的組織架構 ..........................92 貳、 矩陣式組織架構 .............................93 參、 整合式風險導向之組織架構 ..................94 肆、 風險管理權責 ................................95 第二節 風險管理導入規劃 .............................96 壹、 風險管理的藍圖規劃 .........................97 貳、 現況分析與差異分析 .........................98 參、 風險管理資訊系統評估與整合規劃 ............99 第三節 風險管理之績效衡量指標 .....................107 第四節 專業人才培育與教育訓練 .....................114 第五節 樹立風險管理的文化 .........................117 第六章 結論與建議 .....................................119 第一節 結論 .......................................119 第二節 未來風險管理資訊架構之發展趨勢 ..............122 參考文獻 .............................................126

圖次
圖1-1 研究流程圖 .....................................6 圖2-1 銀行面對之風險比例 .............................17 圖2-2 BaselI與BaselⅡ資本適足率之比較 ...............20 圖2-3 新巴塞爾協定的三大支柱 ..........................21 圖2-4 證券商面臨之整體風險 ..........................41 圖2-5 我國證券自有資本適足性計算標準程序 ............50 圖3-1 VaR的示意圖 ....................................55 圖3-2 VaR估測模型方法 ................................56 圖3-3 四種逐漸增加風險敏感度的方法 ...................64 圖3-4 壓力測試 ........................................67 圖4-1 風險管理的三大支柱 .............................70 圖4-2 風險管理流程 ....................................72 圖4-3 前、中、後檯架構圖 .............................76 圖4-4 風險管理功能藍圖 ................................89 圖5-1 功能性組織架構圖 ................................93 圖5-2 矩陣式組織架構 .................................94 圖5-3 整合式風險導向之組織架構 .......................95 圖5-4 IT 在風險管理扮演重要關鍵角色 ...................99 圖5-5 整體風險管理體系與整合性資訊架構藍圖 ...........103 圖5-6 導入BaselⅡ風險管理架構藍圖 ..................104 圖5-7 績效衡量指標 ...................................108 圖5-8 資金淨值配置 ...................................109 圖6-1 電腦資訊交換平台規劃藍圖 ......................123 圖6-2 資訊交換與整合加值服務平台 .....................125

表次
表1-1 證券商家數統計 ..................................2 表1-2 三大財會公報一覽 ..................................3 表2-1 作業風險損失事件型態 ..........................11 表2-2 國內、外不當風險管理實例 .......................16 表2-3 監理機關審查的重點 .............................23 表2-4 外部信用評等等級與個別債權之風險權數對照表 .....26 表2-5 逾期債權之風險權數調整表 .......................27 表2-6 業務別之風險係數表 .............................31 表2-7 新巴塞爾資本協定共同研究小組各分組主辦及協辦單位 .....................................................36 表2-8 新巴塞爾資本協定共同研究小組工作進度 ............37 表2-9 各國資本適足制度比較表 ..........................46 表3-1 VaR模型方法之比較 .............................58 表3-2 信用風險量化模型方法之比較 ......................61 表3-3 作業流程之風險來源分類 ..........................63 表3-4 加碼因子與回朔測試穿越次數對照表 ................66 表4-1 風險管理制度建置情形 ..........................77 表4-2 風險衡量與控管模式 .............................77 表4-3 風險管理資訊系統建置情形 .......................77 表4-4 風險報表製表與風險揭露 ..........................78 表4-5 期待監管單位對風險管理所能配合之措施 ............78 表4-6 風險管理控管工作所遭遇到的困難 ...................79 表5-1 自行開發或外購系統之評估比較 ..................100 表5-2 風險管理系統廠商評鑑等級 ......................101 表5-3 風險調整後報酬比較 ............................110 表5-4 市場風險管理績效指標 .........................111 表5-5 信用風險管理績效指標 .........................112 表5-6 作業風險管理績效指標 .........................113		zh_TW
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dc.language.iso en_US-
dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0092932609en_US
dc.subject (關鍵詞) 新巴塞爾協定zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 風險管理zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 自有資本適足zh_TW
dc.subject (關鍵詞) Basel IIen_US
dc.subject (關鍵詞) VaRen_US
dc.subject (關鍵詞) Risken_US
dc.title (題名) 導入符合新巴塞爾協定(BaselⅡ)風險管理之研究-以券商為例zh_TW
dc.type (資料類型) thesisen
dc.relation.reference (參考文獻) 壹、英文部分zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1.Basle Committee on Banking Supervision: "The New Basel Capital Accord.Consultative Document.Basel", April 2003. 2.Basle Committee on Banking Supervision: "Amendment to The Capital Accord to Incorporate Market Risks", January 1996. 3.Basle Committee on Banking Supervision, "Supervisory Frame-work for the Use of ｀Backtesting＇in Conjunction with the Internal Models approach to Market Risk Capital Requirements", January 1996.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4.Basle Committee on Banking Supervision, "Implementation of Basel Ⅱ:Practical Considerations", 2004.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5.Clive Davidson, "Building Success in Risk Technology", Technology．Risk, December 2004:22-33.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6.Crouchy Michel, Galai Dan and Mark Robert. McGraw Hill, "Derivatives and Risk Management", Risk Management, 2001. 7.Nag A.K, "Risk Management & Banks Analytics & Information Requirement", 2004.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 8.Yuen Edwin, "BaselⅡ Implementation Experience Industry ｀Best Practice＇ Presentation to JCIC Ministry of Finance", Risk Analytics, 2004.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 貳、中文部份zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1.劉威漢，財金風險管理：理論、應用與發展趨勢，台北:智勝文化，2004年3月出版。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2.謝劍平，周昆者，投資銀行 分析架構/業務/案例/金融產品設計，台北:華泰書局，1996年4月出版。zh_TW
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