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題名 我國退休保險商品發展與經營之研究暨個案分析
作者 蔡吉盛
貢獻者 林建智<br>王儷玲
蔡吉盛
關鍵詞 高齡化
長壽風險
年金保險
養老保險
還本壽險
日期 2004
上傳時間 18-Sep-2009 15:02:24 (UTC+8)
摘要 在高齡化、少子化時代的來臨，加以年金保險開放及勞退新制的實施，喚醒社會大眾對長壽風險的重視，進而檢視自身退休保障是否足夠，而壽險業即在從事管理生命風險及長期資產管理，由其提供退休保險商品，應是最為適切，退休保險商品在國外大抵係指年金保險而言，國內因保險發展之特性尚包含養老壽險及還本壽險。
保險公司於推動上述退休保險商品時，即在滿足消費者的需求及長期穩健之經營，本研究提出幾個因素應予考量，其中包括法令規範、保險商品開發、財務操作以及行銷規劃與系統建置等，本研究透過各個考量因素之解析，期能讓壽險業者在經營上有所助益。
為進一步分析與比對，本研究選取某家壽險公司與前述考量因素進行實證評估，而從驗證中發現個案公司有其特長及成功之處，也有窒礙及難為之處；前者為個案公司所固有，後者有些是整體壽險業所面臨的，有些是個案公司本身的，有些甚至是主管機關應予重視的，無論從任何角度觀察，都是退休保險商品發展，需要正視的問題。
本研究將發現之問題予以整理，並提出結論及建議，希望作為主管機關、壽業者及個案公司從事退休保險監理、經營之參考，如能獲得適當之解決，相信對產、官及消費者都是皆贏的局面。
關鍵字：高齡化、長壽風險、年金保險、養老保險、還本壽險。
參考文獻 一、中文部份
1、王儷玲 (2004)，勞退新制對臺灣年金保險商品行銷策略之影響，政治大學風險管理與保險學系。
2、王儷玲 (2004)，勞退新制對勞工退休所得與未來退休市場之影響，政治大學風險管理與保險學系。
3、王儷玲(2006)，退休基金風險管理，退休基金年刊。
4、彼得、杜拉克(2002)，下一個社會，劉真如譯。
5、吳家懷 (2004)，勞工退休金條例通過壽險業者面臨經營抉擇，碩群精算管理顧問公司。
6、姚能筆(2006)，人壽保險多元行銷通路之研究—以電話行銷為例，政治大學經營管理碩士學程風險管理與保險學組碩士論文。
7、陳心虹(2005)，台灣壽險公司參與勞工退休金市場之評選，銘傳大學經濟學系碩士在職專班碩士論文。
8、陳建銘(2005)，勞退新制下壽險業之機會與挑戰，中山大學企業管理研究所碩士在職專班碩士論文。
9、陳淑娟(2002)，強化壽險業清償能力之研究，財政部研究報告。
10、張邱政與石盛豪(2005)，「勞退條例下如何發展台灣的年金市場-以國際觀點來看」，壽險季刊，第135期，頁2-33。
11、鄒佳紋(2002)，美國傳統型個人退休安排稅賦分析，逢甲大學保險學系碩士班碩士論文。
12、湯谷昇羊著，劉慶庭譯，「壽險業危機的真相」，保險事業發展中心編印，2001年2月。
13、考察日本退休基金管理運用實務作業，行政院勞工委員會，93年1月。
14、英國退休基金管理及監督實務作業，行政院勞工委員會，94年7月。
二、英文部份
1、Andrew Caplin, 2002,“Turning Assets into Cash: Problems and Prospects in the Reverse Mortgage”Innovations in Retirement Financing.
2、Andrew D. Eschtruth, Wei Sun, and Anthony Webb, 2006,“Will Reverse Mortgages Rescue The Baby Boomers?”, Working Paper, The Center for Retirement Research at Boston College.
3、Brown, Jeffrey R., 2001, Private pensions, mortality risk, and the decision to annuitize, Journal of Public Economics, 82:29-62.
4、Cronqvist and Richard H. Thaler, 2004, Design Choices in Privatized Social-Security Systems: Learning from the Swedish Experience, American Economic Review,94:424-428.
5、James, Estelle, and Sue Song, 2001, Annuities markets around the world: moneys worth and risk intermediation, working paper 16/01, Center for Research on pensions and welfare policies.
6、Julie Stark and Chris Curry, 2001,“Is There An Annuity problem?” Insurance Trends.
7、Julie Stark and Chris Curry, 2002,“Reforming Annuities: Big Bang or Softly, Softly?”, Insurance Trends.
8、Mary Hardy,“Investment Guarantees Modeling and Risk Management for Equity-Linked Life Insurance”, John Wiley & Sons, Inc., 2003.
9、Mike Wadsworth, 2005, “The Pension Annuity Market, Further research into supply and constraints”, Association of British Insurers.
10、Mitchell, Olivia S. and David McCarthy,2002, Annuities for an ageing world, working paper 21/02, Center for Research on pensions and welfare policies.
11、Mitchell, Olivia S., John Piggott, Michael Sherris, and Shaun Yow, 2006, ” Financial Innovation for an Aging World”, Working Paper, Pension Research Council.
12、Philip Garcia, Stephen Bridges, David Hargreaves, Hui In Ng, Hemal Popat, and Valerie Slattery, 2004,“Demand for DC Products”, Actuarial Profession, Finance and Investment Board Working Party.
13、Stephen McKay, 2006, “Employers’ Pension Provision Survey 2005”, Department for Work and Pensions Research Report No. 329.
14、Society of Actuaries, Professional Actuarial Guide,August 1998.
三、日文部份
1、社会保険労務士法人　愛知労務 http://www.matsui-sr.com/kyuyo/1-3shaho.htm
2、ORIX 信託銀行http://trust.orix.co.jp/pension/tax.htm
3、國稅廳http://www.taxanswer.nta.go.jp/index2.htm
4、保険の窓口インズウェブhttp://www.insweb.co.jp/0lifeins/04comparison/01solvency.jsp#whatis
5、http://www.lia-roc.org.tw/index04/report/92report02.htm
6、私学共済事業 http://www.shigakukyosai.jp/nenkin/zei/index.html
7、AON Japan http://www.aon-japan.com/jp/affinity/little_about.html
8、http://www.shufe.edu.cn/iipe/downloads/4of1/7.doc
9、The Institute of Actuaries of Japan http://www.actuaries.jp/index.html
四、參考法令
1、保險法，2006年5月30日修正。
2、保險業資產管理自律規，2006年7月5日發布。
3、所得稅法，2006年6月14日修正。
4、利率變動型年金保險精算實務處理準則，2006年9月1日發布。
5、勞工退休金條例，2004年6月30日公布。
6、勞工退休金條例施行細則，2005年1月19日發布。
7、勞工退休金條例年金保險實施辦法，2005年6月30日發布。
8、勞退企業及勞退個人年金保險單示範條款，2005年11月29日發布
描述 碩士
國立政治大學
經營管理碩士學程(EMBA)
93932816
93
資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0093932816
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 林建智<br>王儷玲zh_TW
dc.contributor.author (Authors) 蔡吉盛zh_TW
dc.creator (作者) 蔡吉盛zh_TW
dc.date (日期) 2004en_US
dc.date.accessioned 18-Sep-2009 15:02:24 (UTC+8)-
dc.date.available 18-Sep-2009 15:02:24 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 18-Sep-2009 15:02:24 (UTC+8)-
dc.identifier (Other Identifiers) G0093932816en_US
dc.identifier.uri (URI) https://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/35443-
dc.description (描述) 碩士zh_TW
dc.description (描述) 國立政治大學zh_TW
dc.description (描述) 經營管理碩士學程(EMBA)zh_TW
dc.description (描述) 93932816zh_TW
dc.description (描述) 93zh_TW
dc.description.abstract (摘要) 在高齡化、少子化時代的來臨，加以年金保險開放及勞退新制的實施，喚醒社會大眾對長壽風險的重視，進而檢視自身退休保障是否足夠，而壽險業即在從事管理生命風險及長期資產管理，由其提供退休保險商品，應是最為適切，退休保險商品在國外大抵係指年金保險而言，國內因保險發展之特性尚包含養老壽險及還本壽險。
保險公司於推動上述退休保險商品時，即在滿足消費者的需求及長期穩健之經營，本研究提出幾個因素應予考量，其中包括法令規範、保險商品開發、財務操作以及行銷規劃與系統建置等，本研究透過各個考量因素之解析，期能讓壽險業者在經營上有所助益。
為進一步分析與比對，本研究選取某家壽險公司與前述考量因素進行實證評估，而從驗證中發現個案公司有其特長及成功之處，也有窒礙及難為之處；前者為個案公司所固有，後者有些是整體壽險業所面臨的，有些是個案公司本身的，有些甚至是主管機關應予重視的，無論從任何角度觀察，都是退休保險商品發展，需要正視的問題。
本研究將發現之問題予以整理，並提出結論及建議，希望作為主管機關、壽業者及個案公司從事退休保險監理、經營之參考，如能獲得適當之解決，相信對產、官及消費者都是皆贏的局面。
關鍵字：高齡化、長壽風險、年金保險、養老保險、還本壽險。		zh_TW
dc.description.tableofcontents 第一章 緒論 1
第一節 研究動機與研究目的 1
一、 研究動機 1
二、 研究目的 1
第二節 研究範圍與研究限制 2
第三節 研究方法與研究架構 2
第二章 我國退休保險商品文獻探討及市場現況介紹 4
第一節 文獻回顧 4
第二節 各國退休保險商品市場現況 7
一、 美國 7
二、 日本 11
三、 我國 13
第三章 退休保險商品經營之考量 21
第一節 法令規範 21
第二節 保險商品 32
一、 退休保險商品發展 32
二、 退休保險商品類型說明 33
第三節 財務操作 36
第四節 行銷規劃與系統建置 44
第四章 退休保險商品經營個案分析 52
第一節 個案公司簡介 52
一、 成立時間 52
二、 經營業務 53
三、 信用評等 53
四、 市場佔有率 54
五、 繼續率 56
六、 總資產 57
七、 保費收入及保險給付 58
第二節 個案公司經營退休保險商品分析 59
第三節 經營管理實證評估與檢討分析 70
一、 個案公司退休保險經營實證評估 70
二、 個案公司退休保險經營實證結果檢討分析 97
第五章 結論與建議 100
第一節 結論 100
一、 對壽險業 100
二、 對個案公司 101
第二節 建議 102
一、 對主管機關之建議 102
二、 對個案公司之建議 103
參考文獻 105		zh_TW
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dc.language.iso en_US-
dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0093932816en_US
dc.subject (關鍵詞) 高齡化zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 長壽風險zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 年金保險zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 養老保險zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 還本壽險zh_TW
dc.title (題名) 我國退休保險商品發展與經營之研究暨個案分析zh_TW
dc.type (資料類型) thesisen
dc.relation.reference (參考文獻) 一、中文部份zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1、王儷玲 (2004)，勞退新制對臺灣年金保險商品行銷策略之影響，政治大學風險管理與保險學系。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2、王儷玲 (2004)，勞退新制對勞工退休所得與未來退休市場之影響，政治大學風險管理與保險學系。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 3、王儷玲(2006)，退休基金風險管理，退休基金年刊。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4、彼得、杜拉克(2002)，下一個社會，劉真如譯。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5、吳家懷 (2004)，勞工退休金條例通過壽險業者面臨經營抉擇，碩群精算管理顧問公司。zh_TW
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dc.relation.reference (參考文獻) 7、陳心虹(2005)，台灣壽險公司參與勞工退休金市場之評選，銘傳大學經濟學系碩士在職專班碩士論文。zh_TW
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dc.relation.reference (參考文獻) 11、鄒佳紋(2002)，美國傳統型個人退休安排稅賦分析，逢甲大學保險學系碩士班碩士論文。zh_TW
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dc.relation.reference (參考文獻) 三、日文部份zh_TW
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dc.relation.reference (參考文獻) 4、保険の窓口インズウェブhttp://www.insweb.co.jp/0lifeins/04comparison/01solvency.jsp#whatiszh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5、http://www.lia-roc.org.tw/index04/report/92report02.htmzh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6、私学共済事業 http://www.shigakukyosai.jp/nenkin/zei/index.htmlzh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 7、AON Japan http://www.aon-japan.com/jp/affinity/little_about.htmlzh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 8、http://www.shufe.edu.cn/iipe/downloads/4of1/7.doczh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 9、The Institute of Actuaries of Japan http://www.actuaries.jp/index.htmlzh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 四、參考法令zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1、保險法，2006年5月30日修正。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2、保險業資產管理自律規，2006年7月5日發布。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 3、所得稅法，2006年6月14日修正。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4、利率變動型年金保險精算實務處理準則，2006年9月1日發布。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5、勞工退休金條例，2004年6月30日公布。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6、勞工退休金條例施行細則，2005年1月19日發布。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 7、勞工退休金條例年金保險實施辦法，2005年6月30日發布。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 8、勞退企業及勞退個人年金保險單示範條款，2005年11月29日發布zh_TW