Publications-Theses

Article View/Open

Publication Export

Google ScholarTM

NCCU Library

Citation Infomation

Related Publications in TAIR

題名 論我國證券投資信託基金與境外基金法制規範之衡平性
The comparision between the laws of the securities investment trust funds and the Regulations Governing Offshore Funds
作者 朱清松
貢獻者 劉連煜
朱清松
關鍵詞 證券投資信託基金
證券投資信託及顧問法
境外基金
境外基金管理辦法
衡平性
securities investment trust fund
Securities Investment Trust and Consulting Act
Offshore Fund
Regulations Governing Offshore Fund
日期 2009
上傳時間 8-Dec-2010 17:31:04 (UTC+8)
摘要 證券投資信託基金已是國人重要的理財主要工具之一。回顧我國證券投資信託基金發展的歷史,從早期為吸引外資投資我國而開放設立證券投資信託基金,接著也成為我國投資人重要之投資工具,到後來開放境外基金得以在國內顧問,境外商品就此開始深受國人喜愛;直至證券投資信託及顧問法通過,主管機關依授權訂定境外基金管理辦法後,國人得投資經由總代理人依法向主管機關申請核准或申報生效在我國境內募集銷售之境外基金,也開啟了境外基金與證券投資信託基金於國內銷售既競爭又合作之關係。

境外基金與證券投資信託基金於國內銷售之競爭合作的關係,不僅在產品創新及銷售金額等方面,本文所關切的是,在境外基金管理辦法公佈實施後,我國證券投資信託基金相關法規發生了什麼變化?有無任何規定是因為境外基金管理辦法實施後,證券投資信託基金相關法規不得不隨之調整者?還有,有無任何境外基金的規範進而影響我國既有之規定?當然,是否也有境外基金業者因為境外基金管理辦法的實施,必須調整其基金的運作與內控制度,以符合我國之法令規定?甚至,有無任何境外基金註冊地,為配合我國市場及法制環境,而更改其法令者?

本文之研究係以比較我國證券投資信託基金相關規範,與境外基金管理辦法暨我國境外基金主要註冊地之法源,尋找彼此規範不同處,了解其為何規範不同的理由與背景,探討規範不同點之存在理由合理否,進而探詢彼此間之衡平性,以作為提供我國基金產業法律發展之參考資料。

最後結論除回覆前述問題並舉例說明外,並嘗試歸納本文之研究結果,對證券投資信託基金與境外基金之法制規範差異性比較,採見解扼要衡平重申外,並期對我國基金產業之整體發展提供建言。
The securities investment trust fund is one of the important financial investment vehicles in Taiwan. Looking back on the history of Taiwan fund industry development, from the early days of fund launch to attract foreign investments to these modern days that funds become important investment tools for the investors. Soon later the offshore funds were open to the domestic consultants, they began to be a favored investment product for many investors. After the Securities Investment Trust and Consulting Act takes effect, the regulator prescribed the Regulations Governing Offshore Funds. The local investors may invest in the offshore funds that have obtained authorizations from the regulator, which contribute to not only the competition but also cooperation by and between the offshore funds and the securities investment trust funds in Taiwan.

The competition/cooperation between the offshore funds and the securities investment trust funds can be seen at not only the product innovation or domestic sales. More importantly, this thesis concerns more on what are the regulatory initiatives that have been taken for the securities investment trust funds due to the promulgation of the Regulations Governing Offshore Funds. Are there any requirements of the securities investment trust funds that will need adjustments or amendments after the implementation of Regulations Governing Offshore Funds? Also, what are the impacts on the current rules and regulations after the birth of offshore fund regulations? Of course, will the offshore funds managers need to adjust their operation and internal control system to be in compliance with the laws and regulations in Taiwan? Will any offshore funds domicile jurisdiction change their respective laws in order to meet the requirements set fort by the market and legal environment in Taiwan?

This thesis uses a comparative study of the related laws of the securities investment trust funds and the Regulations Governing Offshore Funds as well as the directives of UCITS, the original law of most of the offshore funds. To realize what is the specification of their difference and to explore the rationality of their difference. Moreover, to seek the balance of inquires among them, so as to contribute to the fund industry in Taiwan as the reference for legal development.

Finally, the thesis tries to summarize the results of this study in addition to replying to the above questions with some examples. After the comparison of the legal systems between the related laws of securities investment trust funds and that of offshore funds, this thesis briefly reiterates the opinion of the balancing and provides concrete and workable suggestions to further the development of the fund industry in Taiwan.
參考文獻 一、中文文獻
(一)書籍
1. 日本三菱日聯信託銀行,日本信託法制與實務,初版,財團法人台灣金融研訓院,2009年8月。
2. 何孝星,我國證券投資基金發展論,清華大學出版社,2003年。
3. 林國全,證券市場自律機構功能之探討,證券交易法研究,元照出版公司,2000年9月。
4. 林國全、劉連煜,股東會書面投票制度與證券集中保管,一版,元照出版公司,1999年12月。
5. 哈威爾.E.杰克遜; 小愛德華.L.西蒙斯 編著; 吳志攀等譯,金融監管,中國政法大學出版社,第1次印刷,2003年9月。
6. 施啟揚,民法總則,七版一刷,三民書局總經銷,2007年6月。
7. 柯芳枝,公司法論(上)三民書局,2004年8月增訂五版
8. 孫森焱,民法債編總論(上),修訂版,三民書局,2005年12月。
9. 高嵐,日本投資信託及投資法人法律制度研究,第一版第一刷,雲南大学出版社,2007年5月。
10. 郭土木,金融管理法規(上),三民書局,2006年8月。
11. 陳春山,信託及信託業法專論─理論與實務,修訂三版,財團法人台灣金融研訓院,2000年8月。
12. 陳春山,證券投資信託專論,初版二刷,五南出版社,2000年10月。
13. 陳榮宗、林慶苗,民事訴訟法(上),三民書局,2004年3月。
14. 黃立,民法債編總論,修訂三版,元照出版公司,2006年11月。
15. 黃立主編,民法債編各論(上),初版二刷,元照出版公司,2004年9月。
16. 黃立主編,民法債編各論(下),初版二刷,元照出版公司,2004年9月。
17. 楊仁壽,法學方法論,初版十刷,三民書局總經銷,2005年4月。
18. 趙振華,證券投資基金法律制度研究,第一版,中國法制出版社,2005年3月。
19. 劉連煜,公司法理論與判決研究(二),初版,三民書局總經銷,1998年4月。
20. 劉連煜,現代公司法,增訂四版,新學林出版社,2008年9月。
21. 劉連煜,新證券交易法實例研習,五版,元照出版公司,2007年2月。
22. 劉鐵錚教授七秩華誕祝壽論文集編輯委員會編輯,國際私法理論與實務問題之探討: 劉鐵錚教授七秩華誕祝壽論文集(二),劉鐵錚教授七秩華誕祝壽論文集編輯委員會編輯,元照出版公司,2008年10月。
23. 賴英照,股市遊戲規則-最新證券交易法解析,自版,初版,2006年2月。
24. 賴英照大法官六秩華誕祝賀論文集編輯委員會,現代公司法制之新課題 : 賴英照大法官六秩華誕祝賀論文集,元照出版公司,2005年8月。
25. 謝易宏,企業與金融法制的昨是今非,二版,五南出版社,2008年4月。
(二)期刊與研究報告
1. 中道法律事務所,證券投資信託基金保管機構法律關係之研究,中華民國信託業商業同業公會委託,2008年11月。
2. 王文宇,共同基金與投信投顧法,全國律師,第十一卷第一期,2007年1月。
3. 王文宇,信託法制學術研討會,信託業法相關議題會議紀錄第二場,2002年9月。
4. 王文宇,信託法原理與信託業法制,月旦法學雜誌,第六十五期,2000年10月。
5. 王文宇,信託法原理論與商業信託法制,台大法學論叢,第二十九卷第二期,2000年4月。
6. 王文宇,基金業務國際化法制之研究,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託研究,2001年5月。
7. 王文宇,從信託法原理論共同基金之規範,月旦法學雜誌,第八十二期,2002年3月。
8. 王志誠,資本三原則之理論與實踐,月旦法學教室,第三十三期,2005年7月
9. 王志誠,論證券投資信託之重新定位,集保月刊,第四十四期,1997年7月。
10. 王育慧,證券投資信託事業行使表決權、使用委託書之研究,證券櫃檯月刊,第一二六期,2006年12月。
11. 王育慧,證券投資信託基金監督法制之研究,中正大學法學集刊,第二十三期,2007年12月。
12. 王澤鑑,特殊侵權行為(四)(下),台灣本土法學,第六十五期,2004年12月。
13. 朱德芳,公司治理與基金治理—兼論投信事業行使證券投資信託基金所持股票股東權之相關規範,臺北大學法學論叢,第六十九期,2009年3月。
14. 吳家興計畫主持人,韓國資本市場整合法之發展與影響,中華民國證券商業同業公會委託,2009年2月。
15. 李惠珍,境外基金管理辦法之介紹,證券暨期貨月刊,第二十三卷第九期,2005年9月。
16. 李詩婷,從聯合投信事件看國內債券型基金的轉型與蛻變,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十二期,2004年11月。
17. 辛光華、劉錦龍,談基金產業之自律,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十二期,2004年11月。
18. 協合國際法律事務所,引進公司型基金制度及外國資產管理公司之必要性及影響性,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,2007年8月。
19. 易明秋,論公開說明書之法規範體系,中原財經法學,第十三期,2004年12月。
20. 林國全,日本1998年證券投資信託暨證券投資法人法簡介,收錄於「證券投資信託」暨「證券投資顧問」法制規範研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託研究,2001年11月。
21. 邱惠美,我國民事訴訟法中有關團體訴訟制度之研究,法學叢刊,第一九三期,2004年1月。
22. 胡韶雯,韓國基金市場改革暨證券保管公司基金網(FundNet)簡介–兼述2003年「間接投資資產運用業法」要義,集保月刊,第146期,2006年1月。
23. 高嵐,日本證券投資基金法制改革及其借鑒意義,思想戰線,2004年第6期第30卷。
24. 黃銘傑計畫主持人,財團法人萬國法律基金會,日本金融商品交易法之研究期末報告,行政院金融監督管理委員會委託,2007年11月。
25. 張冠群,基金經理人為自己利益交易有價證券之最適化監理,金融市場監理新趨勢研討會,國立台灣大學法學院金融法研究中心、國立台灣大學法學院民商法中心、台灣法學會財經法委員會及富邦金融法講座主辦,2009年6月。
26. 惇安法律事務所,「如何建立臺灣成為基金中後台作業中心」研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會、臺灣集中保管結算所股份有限公司委託,98年10月。
27. 惇安法律事務所,加拿大基金獨立監督委員會制度於我國基金治理適用之研究,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,97年7月。
28. 惇安法律事務所,我國境外基金由在盧森堡/愛爾蘭/香港註冊(或登記掛牌)銷售至其他國家(歐盟、香港及澳洲)之可行性及配套建議措施,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,2006年12月。
29. 惇安法律事務所,境外基金比較法制研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,95年1月。
30. 梁懷信、林文鵬,證券投資信託基金得否為締約主體之初探,證券暨期貨月刊,第二十三卷第二期,94年2月。
31. 許立慶,全球基金業最新發展趨勢,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十一期,93年11月16日。
32. 郭土木,證券投資信託及顧問法之立法芻議,律師雜誌第273期,2002年6月。
33. 郭土木,證券投資信託及顧問法及其子法之規範與實行之探討,萬國法律,第一三九期,2005年2月。
34. 郭土木,證券投資信託基金之法律性質,全國律師,第八卷第十期,2004年10月。
35. 陳文信,美國共同基金弊案解析,法令月刊,第五十四卷第十一期,2003年11月。
36. 陳俊仁,證券投資信託事業經營危機之處理及因應機制,金融危機與金融市場法制研討會,台灣金融研訓院,2008年12月。
37. 陳秋月,推動台港ETF 相互掛牌之規劃介紹—兼敘「境外基金管理辦法」之修正,證券暨期貨月刊,第二十六卷第十二期,2007年12月。
38. 陳茵琦,從「證券交易法」到「金融商品交易法」--淺談日本新金融商品交易法之規範,證交資料,第546期,96年10月。
39. 陳麗玲,證券投資信託及顧問法相關子法簡介,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十二期,2004年12月。
40. 林曉韻、陳權,境外基金之管理,證券暨期貨月刊,第二十六卷第十二期,2007年12月。
41. 曾宛如,從英國金融服務暨市場法論金融服務之整合——以律師所受規範為例,政大法學評論,第九十六期,2007年4月。
42. 程國榮,期貨信託基金業務發展概況介紹,證券暨期貨月刊,第二十八卷第二期,2010年2月。
43. 黃隆豐,中國大陸與台灣證券投資信託基金法學概念之比較,月旦財經法雜誌,第十九期,2008年1月。
44. 劉連煜,論美國有關證券投資信託公司與證券投資顧問事業之規範與對我國之啟示,月旦法學雜誌,第八十期,2002年1月。
45. 蔡朝安、林于勘,從證券投資信託及顧問法之制定探討境外基金在我國銷售與募集之相關規定,金管法令,第二期,2004年9月。
46. 蕭文生,自法律觀點論中央銀行之組織與獨立性,中正大學法學集刊,第二期,1999年7月。
47. 賴浩敏、黃虹霞,萬國法律,第一三九期,2005年2月。
48. 賴源河,證券暨期貨業自律機關及其規範之探討,月旦法學雜誌,第二十九期,1997年10月。
49. 賴源河、蓋華英等人主持合著,財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會,「證券投資信託法」與「證券投資顧問法」立法必要性之研究,1999年12月。
50. 賴源河主持,「證券投資信託」暨「證券投資顧問」法制規範研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託研究,2001年11月。
51. 環球普蓋茨法律事務所,歐盟UCITS III規範及實務運作之探討,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,2006年3月。
52. 謝哲勝,信託的意義,月旦法學教室,第八期,2003年6月。
53. 謝哲勝,從商業信託的概念論投資信託的法律架構—兼評都市更新投資信託公司設置監督及管理辦法第二十條的規定,信託法與信託業法學術研討會會議紀錄,2001年11月。
54. 薛琦計畫主持人,財團法人台灣金融研訓院,行政院金融監督管理委員會證券期貨局委託,2008年12月。
(三)學位論文
1. 王育慧,全權委託投資業務法律關係之研究,國立政治大學法律學系研究所碩士論文,2001年7月。
2. 伍偉華,論有價證券處分行為之準據法,國立政治大學法律系博士論文,2008年1月。
3. 吳偉,證券投資基金法律問題及其跨國活動監管研究,中國政法大學法律博士論文,2003年7月。
4. 陳人歡,香港、新加坡證券投資基金的發展及其對中國的啟示,廈門大學世界經濟碩士論文,2007年5月。
5. 陳漢仁,論證券投資信託基金投資人之保護,國立台北大學法律研究所碩士論文,2007年7月。
6. 楊培凱,國際證券投資基金管理法制之研究,國立臺灣大學法律學研究所碩士論文,2002年6月。
7. 蔣志明,證券投資信託投資人之保護,國立政治大學法律系研究所博士論文,1989年2月。
8. 謝蕙如,共同基金管理之研究—以投資人保護為中心,國立台北大學法律研究所碩士論文,2008年7月。
二、外文文獻
(一)外文書籍
1. Clifford E. Kirsch, THE FINANCIAL SERVICES REVOLUTION Understanding the Changing Role of Banks, Mutual Funds, and Insurance Companies, 2007.
2. Fink, Mattew P., The Rise of Mutual Funds, 2008.
3. Fiona Reddan, Ireland`s IFSC A Story of Global Financial Success, Mercier Press, 2008.
4. Investment Company Institute (ICI), 2010 Investment Company Fact Book, 2010.
5. John C. Hull, Options, Futures, and Other Derivatives, Fifth edition, Pearson Education, Inc., Fifth edition, 2003.
6. KOFIA (Korea Financial Investment Association), 2009 Capital Market in Korea, 2009.
7. Zvi Bodie, Alex Kane, Alan Marcus, Investment, Fifth edition, McGram- Hill Irwin, 2002.
(二) 外文期刊與研究報告
1. ALFI Press, ALFI welcomes the Commission`s proposed revision of the UCITS directive, Mercier Press, 200807.
2. Australian Financial Centre Forum, Australia as a Financial Centre Building on our Strengths, 200911.
3. Brian Reid, Competition in the Mutual Fund Business, Investment Company Institute Research Commentary, 200601.
4. Dillon Eustace, UCITS Alternatives, 2010.
5. Ernst & Young Luxembourg, Investment Funds in Luxembourg, 200609.
6. Ernst & Young Luxembourg., Investment Funds in Luxembourg, 200509.
7. Friedrich Heinemann, the Benefits of Creating an Integrated EU Market for Investment Funds, Discussion Paper No. 02-27, Centre for European Economic Research, 200204.
8. ICI, 2009 Investment Company Fact Book, 49th edition, 2009.
9. IOSCO, Collective Investment Schemes Administration in Emerging Markets, Emerging Markets Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200712.
10. IOSCO, Examination of Governance for Collective Investment Schemes Final Report Part I, a Report of the Technical Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200606.
11. IOSCO, Regulation of Remote Cross-Border Financial Intermediaries, Technical Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200402.
12. IOSCO, Report on the Development and Distribution of Foreign Collective Investment Schemes in Emerging Markets, Emerging Markets Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200906.
13. KPMG & RBC Dexia Investor Services, UCITS IV Which business model for tomorrow, 2010.
14. Matthew Harrison, Fund Management in Hong Kong and Singapore, CSU-Research & Policy, HKEx, 200301.
15. PriceWaterhouseCoopers, Foreign fund management companies in China, 200904.
16. PriceWaterhouseCoopers, The Asset Management Industry in 2010, MaKinsey & Company, 2010.
17. PriceWaterhouseCoopers MaKinsey & Company, Asset Management The day after tomorrow - Contnuing the PricewaterhouseCoopers perspective series on the global financial crisis, MaKinsey & Company, 2010.
18. The Association of the Luxembourg fund industry, 10 reasons for a Luxembourg management company “Manco”, 201003.
19. Wen Yue Wang, Corporate Versus Contractual Mutual Funds: An Enaluation of Structure and Gonvernance, Washington Law Review, 1994.
描述 碩士
國立政治大學
法學院碩士在職專班
96961221
98
資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0096961221
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 劉連煜zh_TW
dc.contributor.author (Authors) 朱清松zh_TW
dc.creator (作者) 朱清松zh_TW
dc.date (日期) 2009en_US
dc.date.accessioned 8-Dec-2010 17:31:04 (UTC+8)-
dc.date.available 8-Dec-2010 17:31:04 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 8-Dec-2010 17:31:04 (UTC+8)-
dc.identifier (Other Identifiers) G0096961221en_US
dc.identifier.uri (URI) http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/49713-
dc.description (描述) 碩士zh_TW
dc.description (描述) 國立政治大學zh_TW
dc.description (描述) 法學院碩士在職專班zh_TW
dc.description (描述) 96961221zh_TW
dc.description (描述) 98zh_TW
dc.description.abstract (摘要) 證券投資信託基金已是國人重要的理財主要工具之一。回顧我國證券投資信託基金發展的歷史,從早期為吸引外資投資我國而開放設立證券投資信託基金,接著也成為我國投資人重要之投資工具,到後來開放境外基金得以在國內顧問,境外商品就此開始深受國人喜愛;直至證券投資信託及顧問法通過,主管機關依授權訂定境外基金管理辦法後,國人得投資經由總代理人依法向主管機關申請核准或申報生效在我國境內募集銷售之境外基金,也開啟了境外基金與證券投資信託基金於國內銷售既競爭又合作之關係。

境外基金與證券投資信託基金於國內銷售之競爭合作的關係,不僅在產品創新及銷售金額等方面,本文所關切的是,在境外基金管理辦法公佈實施後,我國證券投資信託基金相關法規發生了什麼變化?有無任何規定是因為境外基金管理辦法實施後,證券投資信託基金相關法規不得不隨之調整者?還有,有無任何境外基金的規範進而影響我國既有之規定?當然,是否也有境外基金業者因為境外基金管理辦法的實施,必須調整其基金的運作與內控制度,以符合我國之法令規定?甚至,有無任何境外基金註冊地,為配合我國市場及法制環境,而更改其法令者?

本文之研究係以比較我國證券投資信託基金相關規範,與境外基金管理辦法暨我國境外基金主要註冊地之法源,尋找彼此規範不同處,了解其為何規範不同的理由與背景,探討規範不同點之存在理由合理否,進而探詢彼此間之衡平性,以作為提供我國基金產業法律發展之參考資料。

最後結論除回覆前述問題並舉例說明外,並嘗試歸納本文之研究結果,對證券投資信託基金與境外基金之法制規範差異性比較,採見解扼要衡平重申外,並期對我國基金產業之整體發展提供建言。
zh_TW
dc.description.abstract (摘要) The securities investment trust fund is one of the important financial investment vehicles in Taiwan. Looking back on the history of Taiwan fund industry development, from the early days of fund launch to attract foreign investments to these modern days that funds become important investment tools for the investors. Soon later the offshore funds were open to the domestic consultants, they began to be a favored investment product for many investors. After the Securities Investment Trust and Consulting Act takes effect, the regulator prescribed the Regulations Governing Offshore Funds. The local investors may invest in the offshore funds that have obtained authorizations from the regulator, which contribute to not only the competition but also cooperation by and between the offshore funds and the securities investment trust funds in Taiwan.

The competition/cooperation between the offshore funds and the securities investment trust funds can be seen at not only the product innovation or domestic sales. More importantly, this thesis concerns more on what are the regulatory initiatives that have been taken for the securities investment trust funds due to the promulgation of the Regulations Governing Offshore Funds. Are there any requirements of the securities investment trust funds that will need adjustments or amendments after the implementation of Regulations Governing Offshore Funds? Also, what are the impacts on the current rules and regulations after the birth of offshore fund regulations? Of course, will the offshore funds managers need to adjust their operation and internal control system to be in compliance with the laws and regulations in Taiwan? Will any offshore funds domicile jurisdiction change their respective laws in order to meet the requirements set fort by the market and legal environment in Taiwan?

This thesis uses a comparative study of the related laws of the securities investment trust funds and the Regulations Governing Offshore Funds as well as the directives of UCITS, the original law of most of the offshore funds. To realize what is the specification of their difference and to explore the rationality of their difference. Moreover, to seek the balance of inquires among them, so as to contribute to the fund industry in Taiwan as the reference for legal development.

Finally, the thesis tries to summarize the results of this study in addition to replying to the above questions with some examples. After the comparison of the legal systems between the related laws of securities investment trust funds and that of offshore funds, this thesis briefly reiterates the opinion of the balancing and provides concrete and workable suggestions to further the development of the fund industry in Taiwan.
en_US
dc.description.tableofcontents 第一章 緒論……………………………………………………………1
 第一節 研究動機與目的……………………………………………1
 第二節 研究方法……………………………………………………4
 第三節 研究範圍……………………………………………………5
 第四節 研究架構……………………………………………………9
第二章 證券投資信託及顧問法之探討 ……………………………13
 第一節 證券投資信託法規之沿革 ………………………………13
  第一項 投信投顧法立法前之背景 ……………………………13
  第二項 投信投顧法立法前之法律狀況 ………………………13
  第三項 投信投顧法研擬過程 …………………………………14
 第二節 證券投資信託基金之法律關係 …………………………15
  第一項 證券投資信託事業與基金保管機構之法律關係 ……15
  第二項 證券投資信託事業與基金受益人間之法律關係 ……20
  第三項 基金保管機構與基金受益人間之法律關係 …………23
 第三節 基金保管機構之納入規範 ………………………………25
  第一項 保管機構忠實義務、善良管理人注意義務及保密
義務 ……………………………………………………………………25
  第二項 基金保管機構之報告義務 ……………………………25
  第三項 受益人會議之召集權及決議之執行 …………………26
  第四項 財業務報狀況及相關業務表冊之公告申報義務 ……26
  第五項 基金保管機構禁止事由 ………………………………27
  第六項 財業務報狀況及相關業務表冊之受檢義務 …………28
  第七項 違反規定之處分 ………………………………………29
  第八項 小結 ……………………………………………………29
 第四節 擴大投資標的範圍、商品種類與放寬事業兼營限制 …30
  第一項 放寬投資標的限制 ……………………………………30
  第二項 私募型基金之引進 ……………………………………31
  第三項 放寬事業相互兼營限制 ………………………………32
  第四項 境外基金之納入管理 …………………………………33
 第五節 投資人保護 ………………………………………………35
  第一項 資訊之公開揭露 ………………………………………36
  第二項 防止利益衝突 …………………………………………37
  第三項 受益人會議之規範 ……………………………………39
  第四項 主管機關之行政監督與檢查權 ………………………41
  第五項 刑事、行政處分及民事損害賠償請求權之規定 ……45
  第六項 明定自律機構之法律地位 ……………………………49
 第六節 證券投資信託基金之法律性質 …………………………53
  第一項 證券投資信託基金之法律適用問題 …………………53
  第二項 證券投資信託基金行為之主體 ………………………55
  第三項 證券投資信託基金之訴訟當事人能力 ………………61
第三章 境外基金規範之探討 ………………………………………65
 第一節 境外基金之管理規範制定過程 …………………………65
  第一項 境外基金管理規範制定之背景沿革 …………………65
  第二項 管理規範制定之依據 …………………………………66
 第二節 境外基金管理規範制定之問題探討 ……………………68
  第ㄧ項 與國外簽訂相互承認之協議 …………………………68
  第二項 募集、私募、銷售與投資顧問行為 …………………69
  第三項 原銀行指定用途信託方式是否應納入規範 …………70
  第四項 二級制或三級制之總代理人制 ………………………71
  第五項 證券集中保管事業之角色 ……………………………72
  第六項 投資人申贖基金之名義 ………………………………73
  第七項 境外基金是否專屬證券投資顧問事業之業務 ………75
  第八項 辦法通過前已核准境外基金如何適用新法 …………76
 第三節 境外基金募集銷售之主體架構 …………………………77
  第ㄧ項 單一總代理人 …………………………………………77
  第二項 銷售機構之管理 ………………………………………81   
 第四節 境外基金之資格申請要求 ………………………………83
  第ㄧ項 境外基金之資格條件 …………………………………83   
  第二項 境外基金申請申報規定 ………………………………88   
  第三項 境外基金募集銷售之款項收付方式 …………………90
  第四項 境外基金之後續資訊揭露規範 ………………………91   
  第五項 境外基金內部控制制度 ………………………………96
  第六項 境外基金廣告及促銷 …………………………………98
 第五節 境外基金之私募 …………………………………………99
  第一項 辦法通過前無「安全港」(safe harbor) 規範 …99
  第二項 境外基金機構私募流程與管理機制 ………………100
  第三項 監理資訊提供…………………………………………100
  第四項 境外基金之私募應採主管機關事先申報制…………100
 第六節 非法境外基金之管理……………………………………101
第一項 未經核准募集銷售或投資顧問境外基金應負刑責… 102
第二項 私募或投資顧問境外基金未符合規定者應負刑責… 102
第三項 主管機關相關處理措施……………………………… 102
第七節 歐盟-UCITS(Undertakings for Collective
investment in transferable securities)III
之基金管理規範簡介…………………………………………………103
第一項 前言 ……………………………………………………103
第二項 歐盟-UCITS發展之介紹………………………………105   
  第三項 歐盟-UCITS指令之大綱 …………………………… 107   
  第四項 盧森堡之規範………………………………………… 109
  第五項 愛爾蘭之規範………………………………………… 113
  第六項 歐盟新規定UCITS IV之展望 ……………………… 117
第四章 我國證券投資信託基金規範之概述………………………125
 第一節 證券投資信託基金管理辦法……………………………125
  第一項 證券投資信託基金管理辦法制定依據………………125
  第二項 證券投資信託基金管理辦法之重點概述……………125   
第二節 證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則…131
  第一項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理
準則制定依據…………………………………………131
  第二項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理
準則制定依據之重點…………………………………132   
  第三項 為與境外基金銷售為一致性管理之修訂證券投
資信託事業募集證券投資信託基金處理準則………136   
 第三節 證券投資信託事業設置標準……………………………139
  第一項 證券投資信託事業設置標準制定依據………………140
  第二項 證券投資信託事業設置標準相關重點………………140   
 第四節 證券投資信託事業管理規則……………………………141
  第一項 證券投資信託事業管理規則制定依據………………141
  第二項 證券投資信託事業管理規則相關重點………………142   
 第五節 證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則………147
  第一項 證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則
制定依據………………………………………………147
  第二項 證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則
主要重點………………………………………………148   
 第六節 證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說
明書應行記載事項準則…………………………………150
  第一項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開
說明書應行記載事項準則制定依據…………………150
  第二項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開
說明書應行記載事項準則主要重點…………………150   
 第七節 證券投資信託基金受益人會議準則……………………153
  第一項 證券投資信託基金受益人會議準則制定依據………153
  第二項 證券投資信託基金受益人會議準則之主要重點……153   
 第八節 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投
資信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業程序…154
  第一項 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券
投資信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業
程序之沿格……………………………………………155   
  第二項 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券
投資信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業
程序要點………………………………………………157   
第五章 證券投資信託基金與境外基金之差異性比較……………162
 第一節 業務經營與申請流程規範………………………………162
  第一項 基金經理公司業務範圍………………………………162
  第二項 基金經理公司資本要求………………………………164
  第三項 基金經理公司股東條件………………………………166
  第四項 基金經理公司之許可營業……………………………167
  第五項 基金保管機構…………………………………………167
  第六項 基金之設立……………………………………………170
 第二節 投資標的之範圍與限制…………………………………171
  第一項 基金投資有價證券之種類及範圍……………………171
  第二項 證券相關商品之交易範圍與相關規範………………173
  第三項 流動性資產之相關規定………………………………178
  第四項 基金契約之變更………………………………………181
  第五項 基金管理業務之委外規定……………………………183
  第六項 我國證券投資信託基金特有之基金匯率避險規定…185
 第三節 基金之種類………………………………………………187
  第一項 基金分類規定…………………………………………187
  第二項 股票型基金之相關規範………………………………188
  第三項 高收益債券基金之相關規範…………………………189
  第四項 平衡型基金……………………………………………190
  第五項 聯接基金 (feeder fund) 之建議開放發行 ……192
 第四節 公司型基金與契約型基金………………………………194
  第一項 前言……………………………………………………194
  第二項 投信投顧法曾有引進公司型基金之規劃……………195
  第三項 美國公司型基金之介紹………………………………196
  第四項 公司型基金與契約型基金之差異……………………202
  第五項 引進公司型基金應考量事項…………………………204
 第五節 證券投資信託基金與境外基金於國內銷售之差異……207
  第一項 資訊揭露與淨值計算…………………………………207
  第二項 最低稅負制之海外所得課徵…………………………211   
  第三項 境外基金國人投資比重限制規定……………………216   
  第四項 證券投資信託基金得否委任一總代理人擔任銷售
業務……………………………………………………220   
  第五項 因國外洗錢防制規範而影響境外基金之銷售………222   
 第六節 證券投資信託基金發展之限制…………………………227
  第一項 外幣計價之證券投資信託基金………………………227   
  第二項 證券投資信託基金之境外銷售………………………233
  第三項 證券投資顧問事業以自己名義申購證券投資信託
基金……………………………………………………240   
 第七節 境外基金之涉外民事法律適用…………………………242
  第一項 前言……………………………………………………243
  第二項 境外基金之涉外民事法律適用之連接因素…………244   
  第三項 境外基金準據法之探討………………………………249   
 第八節 各國之本地基金與境外基金之規範介紹………………252
  第一項 美國……………………………………………………254   
  第二項 日本……………………………………………………261   
  第三項 韓國……………………………………………………268   
  第四項 新加坡…………………………………………………273   
  第五項 香港……………………………………………………279   
  第六項 中國大陸………………………………………………284   
第六章 結論…………………………………………………………299
參考書目 ……………………………………………………………314
zh_TW
dc.format.extent 451544 bytes-
dc.format.extent 2383853 bytes-
dc.format.mimetype application/pdf-
dc.format.mimetype application/pdf-
dc.language.iso en_US-
dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0096961221en_US
dc.subject (關鍵詞) 證券投資信託基金zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 證券投資信託及顧問法zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 境外基金zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 境外基金管理辦法zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 衡平性zh_TW
dc.subject (關鍵詞) securities investment trust funden_US
dc.subject (關鍵詞) Securities Investment Trust and Consulting Acten_US
dc.subject (關鍵詞) Offshore Funden_US
dc.subject (關鍵詞) Regulations Governing Offshore Funden_US
dc.title (題名) 論我國證券投資信託基金與境外基金法制規範之衡平性zh_TW
dc.title (題名) The comparision between the laws of the securities investment trust funds and the Regulations Governing Offshore Fundsen_US
dc.type (資料類型) thesisen
dc.relation.reference (參考文獻) 一、中文文獻zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) (一)書籍zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1. 日本三菱日聯信託銀行,日本信託法制與實務,初版,財團法人台灣金融研訓院,2009年8月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2. 何孝星,我國證券投資基金發展論,清華大學出版社,2003年。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 3. 林國全,證券市場自律機構功能之探討,證券交易法研究,元照出版公司,2000年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4. 林國全、劉連煜,股東會書面投票制度與證券集中保管,一版,元照出版公司,1999年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5. 哈威爾.E.杰克遜; 小愛德華.L.西蒙斯 編著; 吳志攀等譯,金融監管,中國政法大學出版社,第1次印刷,2003年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6. 施啟揚,民法總則,七版一刷,三民書局總經銷,2007年6月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 7. 柯芳枝,公司法論(上)三民書局,2004年8月增訂五版zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 8. 孫森焱,民法債編總論(上),修訂版,三民書局,2005年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 9. 高嵐,日本投資信託及投資法人法律制度研究,第一版第一刷,雲南大学出版社,2007年5月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 10. 郭土木,金融管理法規(上),三民書局,2006年8月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 11. 陳春山,信託及信託業法專論─理論與實務,修訂三版,財團法人台灣金融研訓院,2000年8月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 12. 陳春山,證券投資信託專論,初版二刷,五南出版社,2000年10月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 13. 陳榮宗、林慶苗,民事訴訟法(上),三民書局,2004年3月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 14. 黃立,民法債編總論,修訂三版,元照出版公司,2006年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 15. 黃立主編,民法債編各論(上),初版二刷,元照出版公司,2004年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 16. 黃立主編,民法債編各論(下),初版二刷,元照出版公司,2004年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 17. 楊仁壽,法學方法論,初版十刷,三民書局總經銷,2005年4月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 18. 趙振華,證券投資基金法律制度研究,第一版,中國法制出版社,2005年3月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 19. 劉連煜,公司法理論與判決研究(二),初版,三民書局總經銷,1998年4月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 20. 劉連煜,現代公司法,增訂四版,新學林出版社,2008年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 21. 劉連煜,新證券交易法實例研習,五版,元照出版公司,2007年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 22. 劉鐵錚教授七秩華誕祝壽論文集編輯委員會編輯,國際私法理論與實務問題之探討: 劉鐵錚教授七秩華誕祝壽論文集(二),劉鐵錚教授七秩華誕祝壽論文集編輯委員會編輯,元照出版公司,2008年10月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 23. 賴英照,股市遊戲規則-最新證券交易法解析,自版,初版,2006年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 24. 賴英照大法官六秩華誕祝賀論文集編輯委員會,現代公司法制之新課題 : 賴英照大法官六秩華誕祝賀論文集,元照出版公司,2005年8月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 25. 謝易宏,企業與金融法制的昨是今非,二版,五南出版社,2008年4月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) (二)期刊與研究報告zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1. 中道法律事務所,證券投資信託基金保管機構法律關係之研究,中華民國信託業商業同業公會委託,2008年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2. 王文宇,共同基金與投信投顧法,全國律師,第十一卷第一期,2007年1月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 3. 王文宇,信託法制學術研討會,信託業法相關議題會議紀錄第二場,2002年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4. 王文宇,信託法原理與信託業法制,月旦法學雜誌,第六十五期,2000年10月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5. 王文宇,信託法原理論與商業信託法制,台大法學論叢,第二十九卷第二期,2000年4月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6. 王文宇,基金業務國際化法制之研究,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託研究,2001年5月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 7. 王文宇,從信託法原理論共同基金之規範,月旦法學雜誌,第八十二期,2002年3月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 8. 王志誠,資本三原則之理論與實踐,月旦法學教室,第三十三期,2005年7月zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 9. 王志誠,論證券投資信託之重新定位,集保月刊,第四十四期,1997年7月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 10. 王育慧,證券投資信託事業行使表決權、使用委託書之研究,證券櫃檯月刊,第一二六期,2006年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 11. 王育慧,證券投資信託基金監督法制之研究,中正大學法學集刊,第二十三期,2007年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 12. 王澤鑑,特殊侵權行為(四)(下),台灣本土法學,第六十五期,2004年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 13. 朱德芳,公司治理與基金治理—兼論投信事業行使證券投資信託基金所持股票股東權之相關規範,臺北大學法學論叢,第六十九期,2009年3月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 14. 吳家興計畫主持人,韓國資本市場整合法之發展與影響,中華民國證券商業同業公會委託,2009年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 15. 李惠珍,境外基金管理辦法之介紹,證券暨期貨月刊,第二十三卷第九期,2005年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 16. 李詩婷,從聯合投信事件看國內債券型基金的轉型與蛻變,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十二期,2004年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 17. 辛光華、劉錦龍,談基金產業之自律,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十二期,2004年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 18. 協合國際法律事務所,引進公司型基金制度及外國資產管理公司之必要性及影響性,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,2007年8月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 19. 易明秋,論公開說明書之法規範體系,中原財經法學,第十三期,2004年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 20. 林國全,日本1998年證券投資信託暨證券投資法人法簡介,收錄於「證券投資信託」暨「證券投資顧問」法制規範研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託研究,2001年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 21. 邱惠美,我國民事訴訟法中有關團體訴訟制度之研究,法學叢刊,第一九三期,2004年1月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 22. 胡韶雯,韓國基金市場改革暨證券保管公司基金網(FundNet)簡介–兼述2003年「間接投資資產運用業法」要義,集保月刊,第146期,2006年1月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 23. 高嵐,日本證券投資基金法制改革及其借鑒意義,思想戰線,2004年第6期第30卷。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 24. 黃銘傑計畫主持人,財團法人萬國法律基金會,日本金融商品交易法之研究期末報告,行政院金融監督管理委員會委託,2007年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 25. 張冠群,基金經理人為自己利益交易有價證券之最適化監理,金融市場監理新趨勢研討會,國立台灣大學法學院金融法研究中心、國立台灣大學法學院民商法中心、台灣法學會財經法委員會及富邦金融法講座主辦,2009年6月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 26. 惇安法律事務所,「如何建立臺灣成為基金中後台作業中心」研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會、臺灣集中保管結算所股份有限公司委託,98年10月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 27. 惇安法律事務所,加拿大基金獨立監督委員會制度於我國基金治理適用之研究,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,97年7月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 28. 惇安法律事務所,我國境外基金由在盧森堡/愛爾蘭/香港註冊(或登記掛牌)銷售至其他國家(歐盟、香港及澳洲)之可行性及配套建議措施,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,2006年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 29. 惇安法律事務所,境外基金比較法制研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,95年1月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 30. 梁懷信、林文鵬,證券投資信託基金得否為締約主體之初探,證券暨期貨月刊,第二十三卷第二期,94年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 31. 許立慶,全球基金業最新發展趨勢,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十一期,93年11月16日。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 32. 郭土木,證券投資信託及顧問法之立法芻議,律師雜誌第273期,2002年6月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 33. 郭土木,證券投資信託及顧問法及其子法之規範與實行之探討,萬國法律,第一三九期,2005年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 34. 郭土木,證券投資信託基金之法律性質,全國律師,第八卷第十期,2004年10月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 35. 陳文信,美國共同基金弊案解析,法令月刊,第五十四卷第十一期,2003年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 36. 陳俊仁,證券投資信託事業經營危機之處理及因應機制,金融危機與金融市場法制研討會,台灣金融研訓院,2008年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 37. 陳秋月,推動台港ETF 相互掛牌之規劃介紹—兼敘「境外基金管理辦法」之修正,證券暨期貨月刊,第二十六卷第十二期,2007年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 38. 陳茵琦,從「證券交易法」到「金融商品交易法」--淺談日本新金融商品交易法之規範,證交資料,第546期,96年10月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 39. 陳麗玲,證券投資信託及顧問法相關子法簡介,證券暨期貨月刊,第二十二卷第十二期,2004年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 40. 林曉韻、陳權,境外基金之管理,證券暨期貨月刊,第二十六卷第十二期,2007年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 41. 曾宛如,從英國金融服務暨市場法論金融服務之整合——以律師所受規範為例,政大法學評論,第九十六期,2007年4月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 42. 程國榮,期貨信託基金業務發展概況介紹,證券暨期貨月刊,第二十八卷第二期,2010年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 43. 黃隆豐,中國大陸與台灣證券投資信託基金法學概念之比較,月旦財經法雜誌,第十九期,2008年1月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 44. 劉連煜,論美國有關證券投資信託公司與證券投資顧問事業之規範與對我國之啟示,月旦法學雜誌,第八十期,2002年1月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 45. 蔡朝安、林于勘,從證券投資信託及顧問法之制定探討境外基金在我國銷售與募集之相關規定,金管法令,第二期,2004年9月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 46. 蕭文生,自法律觀點論中央銀行之組織與獨立性,中正大學法學集刊,第二期,1999年7月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 47. 賴浩敏、黃虹霞,萬國法律,第一三九期,2005年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 48. 賴源河,證券暨期貨業自律機關及其規範之探討,月旦法學雜誌,第二十九期,1997年10月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 49. 賴源河、蓋華英等人主持合著,財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會,「證券投資信託法」與「證券投資顧問法」立法必要性之研究,1999年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 50. 賴源河主持,「證券投資信託」暨「證券投資顧問」法制規範研究報告,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託研究,2001年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 51. 環球普蓋茨法律事務所,歐盟UCITS III規範及實務運作之探討,中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會委託,2006年3月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 52. 謝哲勝,信託的意義,月旦法學教室,第八期,2003年6月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 53. 謝哲勝,從商業信託的概念論投資信託的法律架構—兼評都市更新投資信託公司設置監督及管理辦法第二十條的規定,信託法與信託業法學術研討會會議紀錄,2001年11月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 54. 薛琦計畫主持人,財團法人台灣金融研訓院,行政院金融監督管理委員會證券期貨局委託,2008年12月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) (三)學位論文zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1. 王育慧,全權委託投資業務法律關係之研究,國立政治大學法律學系研究所碩士論文,2001年7月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2. 伍偉華,論有價證券處分行為之準據法,國立政治大學法律系博士論文,2008年1月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 3. 吳偉,證券投資基金法律問題及其跨國活動監管研究,中國政法大學法律博士論文,2003年7月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4. 陳人歡,香港、新加坡證券投資基金的發展及其對中國的啟示,廈門大學世界經濟碩士論文,2007年5月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5. 陳漢仁,論證券投資信託基金投資人之保護,國立台北大學法律研究所碩士論文,2007年7月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6. 楊培凱,國際證券投資基金管理法制之研究,國立臺灣大學法律學研究所碩士論文,2002年6月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 7. 蔣志明,證券投資信託投資人之保護,國立政治大學法律系研究所博士論文,1989年2月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 8. 謝蕙如,共同基金管理之研究—以投資人保護為中心,國立台北大學法律研究所碩士論文,2008年7月。zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 二、外文文獻zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) (一)外文書籍zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1. Clifford E. Kirsch, THE FINANCIAL SERVICES REVOLUTION Understanding the Changing Role of Banks, Mutual Funds, and Insurance Companies, 2007.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2. Fink, Mattew P., The Rise of Mutual Funds, 2008.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 3. Fiona Reddan, Ireland`s IFSC A Story of Global Financial Success, Mercier Press, 2008.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4. Investment Company Institute (ICI), 2010 Investment Company Fact Book, 2010.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5. John C. Hull, Options, Futures, and Other Derivatives, Fifth edition, Pearson Education, Inc., Fifth edition, 2003.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6. KOFIA (Korea Financial Investment Association), 2009 Capital Market in Korea, 2009.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 7. Zvi Bodie, Alex Kane, Alan Marcus, Investment, Fifth edition, McGram- Hill Irwin, 2002.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) (二) 外文期刊與研究報告zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 1. ALFI Press, ALFI welcomes the Commission`s proposed revision of the UCITS directive, Mercier Press, 200807.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 2. Australian Financial Centre Forum, Australia as a Financial Centre Building on our Strengths, 200911.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 3. Brian Reid, Competition in the Mutual Fund Business, Investment Company Institute Research Commentary, 200601.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 4. Dillon Eustace, UCITS Alternatives, 2010.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 5. Ernst & Young Luxembourg, Investment Funds in Luxembourg, 200609.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 6. Ernst & Young Luxembourg., Investment Funds in Luxembourg, 200509.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 7. Friedrich Heinemann, the Benefits of Creating an Integrated EU Market for Investment Funds, Discussion Paper No. 02-27, Centre for European Economic Research, 200204.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 8. ICI, 2009 Investment Company Fact Book, 49th edition, 2009.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 9. IOSCO, Collective Investment Schemes Administration in Emerging Markets, Emerging Markets Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200712.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 10. IOSCO, Examination of Governance for Collective Investment Schemes Final Report Part I, a Report of the Technical Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200606.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 11. IOSCO, Regulation of Remote Cross-Border Financial Intermediaries, Technical Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200402.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 12. IOSCO, Report on the Development and Distribution of Foreign Collective Investment Schemes in Emerging Markets, Emerging Markets Committee of the International Organization of Securities Commissions, 200906.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 13. KPMG & RBC Dexia Investor Services, UCITS IV Which business model for tomorrow, 2010.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 14. Matthew Harrison, Fund Management in Hong Kong and Singapore, CSU-Research & Policy, HKEx, 200301.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 15. PriceWaterhouseCoopers, Foreign fund management companies in China, 200904.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 16. PriceWaterhouseCoopers, The Asset Management Industry in 2010, MaKinsey & Company, 2010.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 17. PriceWaterhouseCoopers MaKinsey & Company, Asset Management The day after tomorrow - Contnuing the PricewaterhouseCoopers perspective series on the global financial crisis, MaKinsey & Company, 2010.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 18. The Association of the Luxembourg fund industry, 10 reasons for a Luxembourg management company “Manco”, 201003.zh_TW
dc.relation.reference (參考文獻) 19. Wen Yue Wang, Corporate Versus Contractual Mutual Funds: An Enaluation of Structure and Gonvernance, Washington Law Review, 1994.zh_TW