| dc.contributor.advisor | 劉連煜 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | 朱清松 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | 朱清松 | zh_TW |
| dc.date (日期) | 2009 | en_US |
| dc.date.accessioned | 8-Dec-2010 17:31:04 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 8-Dec-2010 17:31:04 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 8-Dec-2010 17:31:04 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | G0096961221 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/49713 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 法學院碩士在職專班 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 96961221 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 98 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 證券投資信託基金已是國人重要的理財主要工具之一。回顧我國證券投資信託基金發展的歷史，從早期為吸引外資投資我國而開放設立證券投資信託基金，接著也成為我國投資人重要之投資工具，到後來開放境外基金得以在國內顧問，境外商品就此開始深受國人喜愛；直至證券投資信託及顧問法通過，主管機關依授權訂定境外基金管理辦法後，國人得投資經由總代理人依法向主管機關申請核准或申報生效在我國境內募集銷售之境外基金，也開啟了境外基金與證券投資信託基金於國內銷售既競爭又合作之關係。境外基金與證券投資信託基金於國內銷售之競爭合作的關係，不僅在產品創新及銷售金額等方面，本文所關切的是，在境外基金管理辦法公佈實施後，我國證券投資信託基金相關法規發生了什麼變化？有無任何規定是因為境外基金管理辦法實施後，證券投資信託基金相關法規不得不隨之調整者？還有，有無任何境外基金的規範進而影響我國既有之規定？當然，是否也有境外基金業者因為境外基金管理辦法的實施，必須調整其基金的運作與內控制度，以符合我國之法令規定？甚至，有無任何境外基金註冊地，為配合我國市場及法制環境，而更改其法令者？本文之研究係以比較我國證券投資信託基金相關規範，與境外基金管理辦法暨我國境外基金主要註冊地之法源，尋找彼此規範不同處，了解其為何規範不同的理由與背景，探討規範不同點之存在理由合理否，進而探詢彼此間之衡平性，以作為提供我國基金產業法律發展之參考資料。最後結論除回覆前述問題並舉例說明外，並嘗試歸納本文之研究結果，對證券投資信託基金與境外基金之法制規範差異性比較，採見解扼要衡平重申外，並期對我國基金產業之整體發展提供建言。 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | The securities investment trust fund is one of the important financial investment vehicles in Taiwan. Looking back on the history of Taiwan fund industry development, from the early days of fund launch to attract foreign investments to these modern days that funds become important investment tools for the investors. Soon later the offshore funds were open to the domestic consultants, they began to be a favored investment product for many investors. After the Securities Investment Trust and Consulting Act takes effect, the regulator prescribed the Regulations Governing Offshore Funds. The local investors may invest in the offshore funds that have obtained authorizations from the regulator, which contribute to not only the competition but also cooperation by and between the offshore funds and the securities investment trust funds in Taiwan.The competition/cooperation between the offshore funds and the securities investment trust funds can be seen at not only the product innovation or domestic sales. More importantly, this thesis concerns more on what are the regulatory initiatives that have been taken for the securities investment trust funds due to the promulgation of the Regulations Governing Offshore Funds. Are there any requirements of the securities investment trust funds that will need adjustments or amendments after the implementation of Regulations Governing Offshore Funds? Also, what are the impacts on the current rules and regulations after the birth of offshore fund regulations? Of course, will the offshore funds managers need to adjust their operation and internal control system to be in compliance with the laws and regulations in Taiwan? Will any offshore funds domicile jurisdiction change their respective laws in order to meet the requirements set fort by the market and legal environment in Taiwan?This thesis uses a comparative study of the related laws of the securities investment trust funds and the Regulations Governing Offshore Funds as well as the directives of UCITS, the original law of most of the offshore funds. To realize what is the specification of their difference and to explore the rationality of their difference. Moreover, to seek the balance of inquires among them, so as to contribute to the fund industry in Taiwan as the reference for legal development.Finally, the thesis tries to summarize the results of this study in addition to replying to the above questions with some examples. After the comparison of the legal systems between the related laws of securities investment trust funds and that of offshore funds, this thesis briefly reiterates the opinion of the balancing and provides concrete and workable suggestions to further the development of the fund industry in Taiwan. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論……………………………………………………………1 第一節 研究動機與目的……………………………………………1 第二節 研究方法……………………………………………………4 第三節 研究範圍……………………………………………………5 第四節 研究架構……………………………………………………9第二章 證券投資信託及顧問法之探討 ……………………………13 第一節 證券投資信託法規之沿革 ………………………………13 第一項 投信投顧法立法前之背景 ……………………………13 第二項 投信投顧法立法前之法律狀況 ………………………13 第三項 投信投顧法研擬過程 …………………………………14 第二節 證券投資信託基金之法律關係 …………………………15 第一項 證券投資信託事業與基金保管機構之法律關係 ……15 第二項 證券投資信託事業與基金受益人間之法律關係 ……20 第三項 基金保管機構與基金受益人間之法律關係 …………23 第三節 基金保管機構之納入規範 ………………………………25 第一項 保管機構忠實義務、善良管理人注意義務及保密義務 ……………………………………………………………………25 第二項 基金保管機構之報告義務 ……………………………25 第三項 受益人會議之召集權及決議之執行 …………………26 第四項 財業務報狀況及相關業務表冊之公告申報義務 ……26 第五項 基金保管機構禁止事由 ………………………………27 第六項 財業務報狀況及相關業務表冊之受檢義務 …………28 第七項 違反規定之處分 ………………………………………29 第八項 小結 ……………………………………………………29 第四節 擴大投資標的範圍、商品種類與放寬事業兼營限制 …30 第一項 放寬投資標的限制 ……………………………………30 第二項 私募型基金之引進 ……………………………………31 第三項 放寬事業相互兼營限制 ………………………………32 第四項 境外基金之納入管理 …………………………………33 第五節 投資人保護 ………………………………………………35 第一項 資訊之公開揭露 ………………………………………36 第二項 防止利益衝突 …………………………………………37 第三項 受益人會議之規範 ……………………………………39 第四項 主管機關之行政監督與檢查權 ………………………41 第五項 刑事、行政處分及民事損害賠償請求權之規定 ……45 第六項 明定自律機構之法律地位 ……………………………49 第六節 證券投資信託基金之法律性質 …………………………53 第一項 證券投資信託基金之法律適用問題 …………………53 第二項 證券投資信託基金行為之主體 ………………………55 第三項 證券投資信託基金之訴訟當事人能力 ………………61第三章 境外基金規範之探討 ………………………………………65 第一節 境外基金之管理規範制定過程 …………………………65 第一項 境外基金管理規範制定之背景沿革 …………………65 第二項 管理規範制定之依據 …………………………………66 第二節 境外基金管理規範制定之問題探討 ……………………68 第ㄧ項 與國外簽訂相互承認之協議 …………………………68 第二項 募集、私募、銷售與投資顧問行為 …………………69 第三項 原銀行指定用途信託方式是否應納入規範 …………70 第四項 二級制或三級制之總代理人制 ………………………71 第五項 證券集中保管事業之角色 ……………………………72 第六項 投資人申贖基金之名義 ………………………………73 第七項 境外基金是否專屬證券投資顧問事業之業務 ………75 第八項 辦法通過前已核准境外基金如何適用新法 …………76 第三節 境外基金募集銷售之主體架構 …………………………77 第ㄧ項 單一總代理人 …………………………………………77 第二項 銷售機構之管理 ………………………………………81 第四節 境外基金之資格申請要求 ………………………………83 第ㄧ項 境外基金之資格條件 …………………………………83 第二項 境外基金申請申報規定 ………………………………88 第三項 境外基金募集銷售之款項收付方式 …………………90 第四項 境外基金之後續資訊揭露規範 ………………………91 第五項 境外基金內部控制制度 ………………………………96 第六項 境外基金廣告及促銷 …………………………………98 第五節 境外基金之私募 …………………………………………99 第一項 辦法通過前無「安全港」(safe harbor) 規範 …99 第二項 境外基金機構私募流程與管理機制 ………………100 第三項 監理資訊提供…………………………………………100 第四項 境外基金之私募應採主管機關事先申報制…………100 第六節 非法境外基金之管理……………………………………101 第一項 未經核准募集銷售或投資顧問境外基金應負刑責… 102 第二項 私募或投資顧問境外基金未符合規定者應負刑責… 102 第三項 主管機關相關處理措施……………………………… 102第七節 歐盟-UCITS（Undertakings for Collectiveinvestment in transferable securities）III之基金管理規範簡介…………………………………………………103 第一項 前言 ……………………………………………………103 第二項 歐盟-UCITS發展之介紹………………………………105 第三項 歐盟-UCITS指令之大綱 …………………………… 107 第四項 盧森堡之規範………………………………………… 109 第五項 愛爾蘭之規範………………………………………… 113 第六項 歐盟新規定UCITS IV之展望 ……………………… 117第四章 我國證券投資信託基金規範之概述………………………125 第一節 證券投資信託基金管理辦法……………………………125 第一項 證券投資信託基金管理辦法制定依據………………125 第二項 證券投資信託基金管理辦法之重點概述……………125 第二節 證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則…131 第一項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理 準則制定依據…………………………………………131 第二項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理 準則制定依據之重點…………………………………132 第三項 為與境外基金銷售為一致性管理之修訂證券投 資信託事業募集證券投資信託基金處理準則………136 第三節 證券投資信託事業設置標準……………………………139 第一項 證券投資信託事業設置標準制定依據………………140 第二項 證券投資信託事業設置標準相關重點………………140 第四節 證券投資信託事業管理規則……………………………141 第一項 證券投資信託事業管理規則制定依據………………141 第二項 證券投資信託事業管理規則相關重點………………142 第五節 證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則………147 第一項 證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 制定依據………………………………………………147 第二項 證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 主要重點………………………………………………148 第六節 證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說 明書應行記載事項準則…………………………………150 第一項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開 說明書應行記載事項準則制定依據…………………150 第二項 證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開 說明書應行記載事項準則主要重點…………………150 第七節 證券投資信託基金受益人會議準則……………………153 第一項 證券投資信託基金受益人會議準則制定依據………153 第二項 證券投資信託基金受益人會議準則之主要重點……153 第八節 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投 資信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業程序…154 第一項 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券 投資信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業 程序之沿格……………………………………………155 第二項 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券 投資信託基金募集發行銷售及其申購或買回作業 程序要點………………………………………………157 第五章 證券投資信託基金與境外基金之差異性比較……………162 第一節 業務經營與申請流程規範………………………………162 第一項 基金經理公司業務範圍………………………………162 第二項 基金經理公司資本要求………………………………164 第三項 基金經理公司股東條件………………………………166 第四項 基金經理公司之許可營業……………………………167 第五項 基金保管機構…………………………………………167 第六項 基金之設立……………………………………………170 第二節 投資標的之範圍與限制…………………………………171 第一項 基金投資有價證券之種類及範圍……………………171 第二項 證券相關商品之交易範圍與相關規範………………173 第三項 流動性資產之相關規定………………………………178 第四項 基金契約之變更………………………………………181 第五項 基金管理業務之委外規定……………………………183 第六項 我國證券投資信託基金特有之基金匯率避險規定…185 第三節 基金之種類………………………………………………187 第一項 基金分類規定…………………………………………187 第二項 股票型基金之相關規範………………………………188 第三項 高收益債券基金之相關規範…………………………189 第四項 平衡型基金……………………………………………190 第五項 聯接基金 (feeder fund) 之建議開放發行 ……192 第四節 公司型基金與契約型基金………………………………194 第一項 前言……………………………………………………194 第二項 投信投顧法曾有引進公司型基金之規劃……………195 第三項 美國公司型基金之介紹………………………………196 第四項 公司型基金與契約型基金之差異……………………202 第五項 引進公司型基金應考量事項…………………………204 第五節 證券投資信託基金與境外基金於國內銷售之差異……207 第一項 資訊揭露與淨值計算…………………………………207 第二項 最低稅負制之海外所得課徵…………………………211 第三項 境外基金國人投資比重限制規定……………………216 第四項 證券投資信託基金得否委任一總代理人擔任銷售 業務……………………………………………………220 第五項 因國外洗錢防制規範而影響境外基金之銷售………222 第六節 證券投資信託基金發展之限制…………………………227 第一項 外幣計價之證券投資信託基金………………………227 第二項 證券投資信託基金之境外銷售………………………233 第三項 證券投資顧問事業以自己名義申購證券投資信託 基金……………………………………………………240 第七節 境外基金之涉外民事法律適用…………………………242 第一項 前言……………………………………………………243 第二項 境外基金之涉外民事法律適用之連接因素…………244 第三項 境外基金準據法之探討………………………………249 第八節 各國之本地基金與境外基金之規範介紹………………252 第一項 美國……………………………………………………254 第二項 日本……………………………………………………261 第三項 韓國……………………………………………………268 第四項 新加坡…………………………………………………273 第五項 香港……………………………………………………279 第六項 中國大陸………………………………………………284 第六章 結論…………………………………………………………299參考書目 ……………………………………………………………314 | zh_TW |
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| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0096961221 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 證券投資信託基金 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 證券投資信託及顧問法 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 境外基金 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 境外基金管理辦法 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 衡平性 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | securities investment trust fund | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Securities Investment Trust and Consulting Act | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Offshore Fund | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | Regulations Governing Offshore Fund | en_US |
| dc.title (題名) | 論我國證券投資信託基金與境外基金法制規範之衡平性 | zh_TW |
| dc.title (題名) | The comparision between the laws of the securities investment trust funds and the Regulations Governing Offshore Funds | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en |
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