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題名 台灣銀行業逾放比率影響因素之探討
A study of the determinants of domestic banks` non-performing loan ratios in Taiwan作者 陳姿穎 貢獻者 王國樑
陳姿穎關鍵詞 逾期放款比率
台灣銀行業日期 2011 上傳時間 30-Oct-2012 11:33:07 (UTC+8) 摘要 國內的金融市場在1990年政府提倡開放金融自由化後，新銀行如雨後春筍般的設立，台灣的金融體系面臨內部結構的改變，金融機構自由競爭化，而外部環境的惡化更衝擊台灣的金融體系，造成銀行業逾期放款比率屢創新高，損害銀行資產品質，轉銷呆帳損失或出售不良債權嚴重影響獲利與資本，因此金融業者與政府當局皆重視逾期放款比率的重要影響性。 本文的研究目的在於探討影響國內銀行業逾期放款比率的因素，以1999年至2010年期間共16家本國銀行的資料，建立長期追蹤資料模型進行迴歸實證分析，以估計出影響逾期放款比率因素之具體效果，提供主管機關及金融業者在未來相關政策與策略上之參考。 經由實證分析結果發現，資產總額規模與逾期放款比率呈顯著負相關。資本適足率與逾期放款比率呈顯著負相關。存放比率與逾期放款比率呈顯著負相關。存放款利差與逾期放款比率呈顯著正相關。關係人放款比率與逾期放款比率呈顯著正相關。失業率與逾期放款比率呈顯著正相關。發生重大經濟事件與逾期放款比率呈顯著正相關。 參考文獻 一、中文文獻 史哲慶(2006)，《國內銀行業逾放比率偏高之授信對策-就中小企業信保基金分析》，台北：世新大學經濟學系研究所碩士論文。 汪毓屏(2001)，《銀行逾放發生與經理人盈餘管理之關聯性實證研究》，高雄：國立中山大學財務管理學系研究所碩士論文。 李秀月(2011)，《商業銀行的資本適足程度、所有權類型與經營績效之研究》，桃園：國立中央大學財務金融學系研究所碩士論文。 李道榮(1999)，「從企業危險風暴探討銀行徵信問題」，《金融財務季刊》， 2，頁135-144。 李馨蘋和何喜將(2007)，「銀行業之公司治理機制如何影響銀行風險承擔行為」，《會計與公司治理》，4(2)，頁1-22。 何喜將(2005)，《公司治理機制與銀行風險承擔之實證研究》，台北：銘傳大學會計學系研究所碩士論文。 吳若詩(2004)，《台灣金融控股公司下之銀行經營效率》，台北：銘傳大學國際企業學系碩士論文。 吳建良(2004)，《資本適足率與逾期放款率對銀行財務績效之影響》。台北：世新大學經濟學系研究所碩士論文。 沈中華(1999)，「銀行危機形成原因探討」，《存款保險資訊季刊》，12(4)，頁88-102。 林左裕和賴郁媛(2005)，「台灣銀行業逾放比與總體經濟因素間關係之研究」，《商管科技季刊》，6(1)，頁165-179。 林育良(2005) ，《關係人往來因素影響逾期放款之研究－以台灣上市上櫃銀行為例》，台北：世新大學經濟學系研究所碩士論文。 林姿儀(2006)，「回顧2005年-2006年之台灣卡債風暴」，《財團法人國家政策研究基金會國政分析報告，財金(研) 095-009 號。 林俊吉(2006)，《銀行對企業授信產生逾期放款之認知因素分析》，高雄：國立中山大學財務管理學系碩士在職班碩士學位論文。 林雅玲(2007)，「金控公司整併及金融財團的隱憂」，《財團法人國家政策研究基金會國政分析報告，財金（研）096-005號。 洪佑伶(1997)，《台灣商業銀行壞帳決策與買賣證券損益影響因素之實證研究》。台北；國立台灣大學會計學系研究所未出版碩士論文。 徐清俊和黃俊誠(2004)，「探討金控公司子銀行之經營績效-以台灣為例」，《遠東學報》，31(2)，頁259-271。 許振明(2008)，「次級風暴對兩岸經濟的衝擊」，《財團法人國家政策研究基金會國政分析報告，財金(研) 097-002 號。 張雁萍(2002)，《問題放款的形成、解決途徑與執行效果》，桃園：國立中央大學財務金融學系研究所碩士論文。 黄天麟和葉國興(1994)，「銀行對企業授信規範」，《金融人員研究訓練中心出版》，14，頁15-237。 黃清源(1998)，「如何加強推展良質放款減低逾放比率」，《華銀月刊》，570，頁7-25。 黃思嘉(2000)，《股權結構與組織策略對銀行信用風險之衝擊》，桃園：國立中央大學財務管理學系研究所碩士論文。 曾銘宗(2000），「逾期放款比率與經濟成長率及失業率間關係之研究」，《金融監理》，頁140-149。 菅瑞昌(2003)，「關係銀行、公司治理與銀行風險承擔行為之研究」，《風險管理學報》，5(3)，頁 393-410。 楊良猷(2007)，《後金融重建基金時代之金融安全網-中華商業銀行擠兌事件的啟示》，台北：國立台灣科技大學財務金融所碩士在職專班碩士論文。 劉威材(2006)，《資本適足率、不良債權與市場附加價值之關聯性研究-以我國上市上櫃銀行業為例》。彰化：大葉大學會計資訊學系研究所碩士論文。 劉雪聆(2004)，《金融控股公司子銀行與獨立銀行之經營績效探討》，台中：國立中興大學企業管理研究所碩士論文。 陳文貞(1999)，《銀行經營績效與關係人往來之研究》。台中：靜宜大學企業管理研究所碩士論文。 陳曉蓉(2003)，「臺灣銀行業公司治理機制與風險承擔行為之關係」，《風險管理學報》，5(3)，頁 363-391。 賴美慧(2006)，《金控與非金控銀行之經營效率研究》。台中：朝陽科技大學財務金融系研究所碩士論文。 蔡豪雄(2002)，《銀行經理人是否操控逾放比率揭露問題之研究》，高雄：國立中山大學財務管理學系碩士在職專班碩士學位論文。 鄭新民(2006)，《銀行營業特性對逾期放款比率影響之實證研究》。台北：淡江大學管理科學研究所企業經營碩士論文。 二、英文文獻 Chang, Y.(2006), “Role of Non-Performing Loans(NPLs) and Capital Adequacy in Banking Structure and Competition,”Centre for Competition Policy Working Paper, No.06-15. Clair, R. T. (1992), “Loan Growth and Loan Quality :Some Preliminary Evidence from Texas Banks,”Economic Review-Federal Reserve Bank of Dallas, Third Quarter 1992,9-21. Ghosh, S.( 2005),“Does Leverage Influence Banks’ Non-Performing Loans? Evidence from India,”Applied Economics Letters, 12,913-918. Hausman, J.A. (1978),“Specification Tests in Econometrics,”Econometrica , 46,1251-1271. Hsiao, C. (1986), Analysis of Panel Data, New York: Cambridge University Press. Hu, J.-L., Y. Li and Y.-H. Chiu (2004), “Ownership and Nonperforming Loans :Evidence from Taiwan’s Banks, ”Developing Economies,42,405-420. Li, Y. (2003) ,“The Asian Financial Crisis and Non-performing Loans: Evidence from Commercial Banks in Taiwan,”International Journal of Management, 20,69-74. Shrieves, R.E. and D. Dahl,(1992), “The Relationship Between Risk and Capital in Commercial Banks” Journal of Finance 16,439-457 描述 碩士
國立政治大學
行政管理碩士學程
99921052
100資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0099921052 資料類型 thesis dc.contributor.advisor 王國樑 zh_TW dc.contributor.author (Authors) 陳姿穎 zh_TW dc.creator (作者) 陳姿穎 zh_TW dc.date (日期) 2011 en_US dc.date.accessioned 30-Oct-2012 11:33:07 (UTC+8) - dc.date.available 30-Oct-2012 11:33:07 (UTC+8) - dc.date.issued (上傳時間) 30-Oct-2012 11:33:07 (UTC+8) - dc.identifier (Other Identifiers) G0099921052 en_US dc.identifier.uri (URI) http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/54718 - dc.description (描述) 碩士 zh_TW dc.description (描述) 國立政治大學 zh_TW dc.description (描述) 行政管理碩士學程 zh_TW dc.description (描述) 99921052 zh_TW dc.description (描述) 100 zh_TW dc.description.abstract (摘要) 國內的金融市場在1990年政府提倡開放金融自由化後，新銀行如雨後春筍般的設立，台灣的金融體系面臨內部結構的改變，金融機構自由競爭化，而外部環境的惡化更衝擊台灣的金融體系，造成銀行業逾期放款比率屢創新高，損害銀行資產品質，轉銷呆帳損失或出售不良債權嚴重影響獲利與資本，因此金融業者與政府當局皆重視逾期放款比率的重要影響性。 本文的研究目的在於探討影響國內銀行業逾期放款比率的因素，以1999年至2010年期間共16家本國銀行的資料，建立長期追蹤資料模型進行迴歸實證分析，以估計出影響逾期放款比率因素之具體效果，提供主管機關及金融業者在未來相關政策與策略上之參考。 經由實證分析結果發現，資產總額規模與逾期放款比率呈顯著負相關。資本適足率與逾期放款比率呈顯著負相關。存放比率與逾期放款比率呈顯著負相關。存放款利差與逾期放款比率呈顯著正相關。關係人放款比率與逾期放款比率呈顯著正相關。失業率與逾期放款比率呈顯著正相關。發生重大經濟事件與逾期放款比率呈顯著正相關。 zh_TW dc.description.tableofcontents 第一章、緒論 1 第一節、研究背景與動機 1 第二節、研究目的 5 第三節、研究架構 6 第二章、文獻回顧 7 第一節、國內外文獻回顧 7 第二節、臺灣金融業環境發展與逾期放款概況 20 第三節、逾期放款與授信原則 28 第三章、研究設計 34 第一節、研究方法與實證模型 34 第二節、變數說明 36 第三節、樣本選擇與資料說明 42 第四章、實證分析 45 第一節、實證模型檢驗 45 第二節、實證結果分析 46 第五章、結論與政策建議 51 第一節、結論 51 第二節、政策建議 54 參考文獻 56 zh_TW dc.language.iso en_US - dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#G0099921052 en_US dc.subject (關鍵詞) 逾期放款比率 zh_TW dc.subject (關鍵詞) 台灣銀行業 zh_TW dc.title (題名) 台灣銀行業逾放比率影響因素之探討 zh_TW dc.title (題名) A study of the determinants of domestic banks` non-performing loan ratios in Taiwan en_US dc.type (資料類型) thesis en dc.relation.reference (參考文獻) 一、中文文獻 史哲慶(2006)，《國內銀行業逾放比率偏高之授信對策-就中小企業信保基金分析》，台北：世新大學經濟學系研究所碩士論文。 汪毓屏(2001)，《銀行逾放發生與經理人盈餘管理之關聯性實證研究》，高雄：國立中山大學財務管理學系研究所碩士論文。 李秀月(2011)，《商業銀行的資本適足程度、所有權類型與經營績效之研究》，桃園：國立中央大學財務金融學系研究所碩士論文。 李道榮(1999)，「從企業危險風暴探討銀行徵信問題」，《金融財務季刊》， 2，頁135-144。 李馨蘋和何喜將(2007)，「銀行業之公司治理機制如何影響銀行風險承擔行為」，《會計與公司治理》，4(2)，頁1-22。 何喜將(2005)，《公司治理機制與銀行風險承擔之實證研究》，台北：銘傳大學會計學系研究所碩士論文。 吳若詩(2004)，《台灣金融控股公司下之銀行經營效率》，台北：銘傳大學國際企業學系碩士論文。 吳建良(2004)，《資本適足率與逾期放款率對銀行財務績效之影響》。台北：世新大學經濟學系研究所碩士論文。 沈中華(1999)，「銀行危機形成原因探討」，《存款保險資訊季刊》，12(4)，頁88-102。 林左裕和賴郁媛(2005)，「台灣銀行業逾放比與總體經濟因素間關係之研究」，《商管科技季刊》，6(1)，頁165-179。 林育良(2005) ，《關係人往來因素影響逾期放款之研究－以台灣上市上櫃銀行為例》，台北：世新大學經濟學系研究所碩士論文。 林姿儀(2006)，「回顧2005年-2006年之台灣卡債風暴」，《財團法人國家政策研究基金會國政分析報告，財金(研) 095-009 號。 林俊吉(2006)，《銀行對企業授信產生逾期放款之認知因素分析》，高雄：國立中山大學財務管理學系碩士在職班碩士學位論文。 林雅玲(2007)，「金控公司整併及金融財團的隱憂」，《財團法人國家政策研究基金會國政分析報告，財金（研）096-005號。 洪佑伶(1997)，《台灣商業銀行壞帳決策與買賣證券損益影響因素之實證研究》。台北；國立台灣大學會計學系研究所未出版碩士論文。 徐清俊和黃俊誠(2004)，「探討金控公司子銀行之經營績效-以台灣為例」，《遠東學報》，31(2)，頁259-271。 許振明(2008)，「次級風暴對兩岸經濟的衝擊」，《財團法人國家政策研究基金會國政分析報告，財金(研) 097-002 號。 張雁萍(2002)，《問題放款的形成、解決途徑與執行效果》，桃園：國立中央大學財務金融學系研究所碩士論文。 黄天麟和葉國興(1994)，「銀行對企業授信規範」，《金融人員研究訓練中心出版》，14，頁15-237。 黃清源(1998)，「如何加強推展良質放款減低逾放比率」，《華銀月刊》，570，頁7-25。 黃思嘉(2000)，《股權結構與組織策略對銀行信用風險之衝擊》，桃園：國立中央大學財務管理學系研究所碩士論文。 曾銘宗(2000），「逾期放款比率與經濟成長率及失業率間關係之研究」，《金融監理》，頁140-149。 菅瑞昌(2003)，「關係銀行、公司治理與銀行風險承擔行為之研究」，《風險管理學報》，5(3)，頁 393-410。 楊良猷(2007)，《後金融重建基金時代之金融安全網-中華商業銀行擠兌事件的啟示》，台北：國立台灣科技大學財務金融所碩士在職專班碩士論文。 劉威材(2006)，《資本適足率、不良債權與市場附加價值之關聯性研究-以我國上市上櫃銀行業為例》。彰化：大葉大學會計資訊學系研究所碩士論文。 劉雪聆(2004)，《金融控股公司子銀行與獨立銀行之經營績效探討》，台中：國立中興大學企業管理研究所碩士論文。 陳文貞(1999)，《銀行經營績效與關係人往來之研究》。台中：靜宜大學企業管理研究所碩士論文。 陳曉蓉(2003)，「臺灣銀行業公司治理機制與風險承擔行為之關係」，《風險管理學報》，5(3)，頁 363-391。 賴美慧(2006)，《金控與非金控銀行之經營效率研究》。台中：朝陽科技大學財務金融系研究所碩士論文。 蔡豪雄(2002)，《銀行經理人是否操控逾放比率揭露問題之研究》，高雄：國立中山大學財務管理學系碩士在職專班碩士學位論文。 鄭新民(2006)，《銀行營業特性對逾期放款比率影響之實證研究》。台北：淡江大學管理科學研究所企業經營碩士論文。 二、英文文獻 Chang, Y.(2006), “Role of Non-Performing Loans(NPLs) and Capital Adequacy in Banking Structure and Competition,”Centre for Competition Policy Working Paper, No.06-15. Clair, R. T. (1992), “Loan Growth and Loan Quality :Some Preliminary Evidence from Texas Banks,”Economic Review-Federal Reserve Bank of Dallas, Third Quarter 1992,9-21. Ghosh, S.( 2005),“Does Leverage Influence Banks’ Non-Performing Loans? Evidence from India,”Applied Economics Letters, 12,913-918. Hausman, J.A. (1978),“Specification Tests in Econometrics,”Econometrica , 46,1251-1271. Hsiao, C. (1986), Analysis of Panel Data, New York: Cambridge University Press. Hu, J.-L., Y. Li and Y.-H. Chiu (2004), “Ownership and Nonperforming Loans :Evidence from Taiwan’s Banks, ”Developing Economies,42,405-420. Li, Y. (2003) ,“The Asian Financial Crisis and Non-performing Loans: Evidence from Commercial Banks in Taiwan,”International Journal of Management, 20,69-74. Shrieves, R.E. and D. Dahl,(1992), “The Relationship Between Risk and Capital in Commercial Banks” Journal of Finance 16,439-457 zh_TW
