| dc.contributor.advisor | 康榮寶<br>張志中 | zh_TW |
| dc.contributor.author (Authors) | 楊陳松 | zh_TW |
| dc.creator (作者) | 楊陳松 | zh_TW |
| dc.date (日期) | 1996 | en_US |
| dc.date.accessioned | 28-Apr-2016 09:30:36 (UTC+8) | - |
| dc.date.available | 28-Apr-2016 09:30:36 (UTC+8) | - |
| dc.date.issued (上傳時間) | 28-Apr-2016 09:30:36 (UTC+8) | - |
| dc.identifier (Other Identifiers) | B2002002482 | en_US |
| dc.identifier.uri (URI) | http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/87010 | - |
| dc.description (描述) | 碩士 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 國立政治大學 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 會計學系 | zh_TW |
| dc.description (描述) | 84353024 | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | 本研究觀察我國盈餘與股價的關係，共測試八個模式其中包括價格模式、報酬模式與ERC模式。本研究以為(1)ERC模式優於其他模式，(2)ERC模式下盈餘是有用的(3)盈餘持續性、成長機會與風險為盈餘股價關係模式中重要的變數，惟加入實證模式中，結果會較不穩定。(4)未預期盈餘與持續性應以成長率形式定義，及(5)報酬窗期應交明確定義之。茲將實證結果彙述如下： | zh_TW |
| dc.description.abstract (摘要) | Return models and price models were commonly employed by previous research. This paper makes a comparison between these models, on considering the specific circumstances of Taiwan stock market in which majority, always up to 90%, of the stockholders are short-term individual speculators. In view of long-run earnings formulation different from single period one. It also specifies earnings response coefficient factors including persistence, growth opportunity, and risk, as the independent variables. | en_US |
| dc.description.tableofcontents | 表目次-----ii第一章 緒論-----1 第一節 研究動機與目的-----1 第二節 研究問題-----3 第三節 研究假說概述-----4 第四節 研究步驟與方法-----5 第五節 研究架構-----8第二章 文獻探討-----10 第一節 資訊經濟學與盈餘股價關係之基本觀念-----10 第二節 盈餘與股價關係的實證研究-----12第三章 研究假說與研究方法-----22 第一節 觀念性架構-----22 第二節 研究假說-----23 第三節 變數的定義與衡量-----30 第四節 樣本選取、資料的蒐集與研究期間-----37 第五節 資料分析方法-----40第四章 實證結果與分析-----46 第一節 敘述性統計-----46 第二節 迴歸模式之分析-----46第五章 結論及建議-----68 第一節 結論-----68 第二節 未來研究建議-----70 第三節 研究限制-----72參考文獻-----73 中文部份-----73 英文部份-----75表3之1 研究樣本之產業分佈情形-----39表4A之1 變數Price與EPS的敘述性統計-----49表4A之1 附圖變數Price時間序列-----50表4A之2 變數Risk與Growth的敘述性統計-----51表4A之3 變數Persistence與P/X的敘述性統計-----52表4A之4 變數1/X與Pt/Pt-1的敘述性統計-----53表4A之5 變數Xt/Pt-1與CAR的敘述性統計-----54表4A之6 總合後自變數的敘述性統計-----55表4B之1 價格模式迴歸分析結果-----56表4B之1 附圖價格模式迴歸分析結果R square序列-----57表4B之2 報酬模式迴歸分析結果-----58表4B之2 附圖報酬模式迴歸分析結果R square序列-----59表4B之3 價格差分模式迴歸分析結果-----60表4B之4 價格平減模式迴歸分析結果-----61表4B之5 價格模式複迴歸分析結果-----62表4B之6 報酬模式複迴歸分析結果-----63表4B之7 價格差分模式複迴歸分析結果-----64表4B之8 價格平減模式複迴歸分析結果-----65表4B之9 各模式總合迴歸分析結果-----66 | zh_TW |
| dc.source.uri (資料來源) | http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#B2002002482 | en_US |
| dc.subject (關鍵詞) | 盈餘 | zh_TW |
| dc.subject (關鍵詞) | 股價 | zh_TW |
| dc.title (題名) | 盈餘與股價關係模式之比較研究 | zh_TW |
| dc.title (題名) | Comparison among models on the relationship between prices and earnings | en_US |
| dc.type (資料類型) | thesis | en_US |
