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題名 遺傳演算法在財務預測之應用
The Application of Genetic Algorithms on the Finance Forecasting
作者 范饒耀
Farn, Rou-yao
貢獻者 劉文卿
Liou Wen-Tsing
范饒耀
Farn, Rou-yao
關鍵詞 每股盈餘
財務預測
人工智慧
遺傳演算法
EPS
Finance forecasting
AI
Genetic Algorithms
日期 1995
上傳時間 28-Apr-2016 15:09:40 (UTC+8)
摘要 每股盈餘是公司的重要財務資訊之一，它可以反應公司的經營績效，因此一方面可以提供給投資者作為投資決策之參考，另一方面提供給管理者作為管理評量的參考指標之一。過去在每股盈餘等財務預測往往以統計方法進行，因此在自變數選擇上常受到限制，同時有些預測模式其輸出結果往往只能以常長或衰退等二元式的結果表示。而另一方面，以類神經網路預測方式的預測模式可能因變數增加，使得網路變的較複雜。本研究嘗試以人工智慧中的遺傳演算法來作為預測的工具，發展財務預測模型，來預測每股盈餘，解決過去預測方式的限制或缺點。同時也將對過去的遺傳演算法稍做修正，並嘗試以實際值的編碼方式進行編碼，以符合需求。最後進一步比較遺傳演算法和其他預測方式，瞭解以遺傳演算法做於預測每股盈餘工具的特性及優缺點。
Earnings per share (EPS) is one of the important financial
參考文獻 1.吳文清譯，毛已財務報表分析\"台灣西書出版社，民國78 年。\r\n2. 黃俊英，“多變量分析\"第四版，華泰書局，民國80 年。\r\n3 陳隆麒， “現代財務管理一理論與應用一”，華泰書局，民國81年二月，第一章， pp.12。\r\n4. 鄭丁旺、汪泱若、黃金發合著，”初級會計學下冊” 臺北市，民國83 年。\r\n5 . 財團法人金融聯合徵信中心，”中華民國台灣地區主要行業財務比率” ，臺北市。\r\n6 林瑞瑤，“以財務比例建立股票投資績效預測模式\"中山大學財務管理研究所碩士論文，民國83 年。\r\n7 林麗雪，“三種存活資料分析方法的比較\"中央大學統計研究所碩士論文，民國84 年。\r\n8 李愛玲，“上市公司盈餘預測對股價影響之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國81 年。\r\n9 吳瑞源，“財務比率預測每股盈餘能力之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國81 年。\r\n10 . 施大為，“運用財務比率建立上市公司經營績效評估模式之研究\"淡江大學管理科學研究所碩士論文，民國80 年。\r\n1 1.卓傳陣，“財務比率之一般應用及其預測功能之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國72 年。\r\n12. 楊祥泰，“應用誤差貪心基因演算法求解旅行推銷員問題\"國立台灣大學資訊工程研究所碩士論文，氏國83 年。\r\n13. 賴明義，“遺傳演算法在最適化上之應用\"台灣大學化學工程研究所碩士論文，民國83 年。\r\n14 . 蔡育菁，“財務報表資訊內涵之研究:財務比率與每股盈餘之關聯性\"國立台灣大學會計學研究所碩士論文，民國83 年。\r\n15. 簡明宏，“財務比率預測每股盈餘之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國78 年。\r\n16.Arifovic,J. \"Genetic Algorithm in Learning and Cobweb Model\" ,Journal of Dynamics and Control ,Vol.18 , No.1, January 1994, pp.3-28 .\r\n17.Birgchenhall,C.R.,\"Genetic Algorithms, Classfier System and Genetic Programming and Their use Models of Adaptive behavior and Learning ,\" The Economic Journal , Royal Economic Society ,1995 ,pp.788-795 .\r\n18.David,B. F.,\"A Comparison of Evolutionary Programming and\r\nGenetic Algorithms on Selected Constrainted Optimization\r\nProblema\" ,Simulation June 1995 , pp. 387-404 .\r\n19.David E. Goldberg ,\"Genetic Algorithms in Search ,Optimiation & Machine Learning \",Addison-Wesley Publishing Company. 1989.\r\n20.David E. Goldberg ,\"Genetic and Evoluationary Algorithms Come of Age \",Communciation of the ACM , VOL. 37 ,March 1994, pp.113-119.\r\n21.Denning,PJ ,\"Genetics Algorithms \",American Scientist ,Vol. 80 ,January-February 1992, pp.l2-14 .\r\n22.Elton ,E.1. and M.J. Gruber ,\"Improved Forecasting Through Design of Homogeneous Groups\", The JOUD1al of Business ,July 1971, pp .432-450.\r\n23. Frank T. Weston, \"Handbook of Modem Accounting \",McGraw-Hill Book Company ,New York, 1977, Ch 30 ,pp. 30-32 .\r\n24. Greene,D.P. and S.F. Smith ,\"A Genetic System for Learning Models of Consumer Choice,\" Proceeding of the Second International Conference on Genetic Algorithms ,J.J. Grefenstenstette (ed.) ,Lawrence Erlbau, Associates ,Hilladale, N.J. , 1987 ,pp. 217-223 .\r\n25. Gupta ,M.C.,\" The Effect of Size ,Growth and Industry on The Financial Structure of Manafacturing Companies,\"The Journal of Finance ,June 1969 ,pp.571-529.\r\n26.Houghton,K.A.,and F.R. Woodliff ,\"Financial Ratios: The Prediction of Operate `Success` and `Failure`\" ,Journal of Business Finance & Accounting, Spring 1990.\r\n27.Jose L. Riberio Filho and Philip C. Tre1eaven , \"Genetic-Algorithm Progra.mn:ling Environments\" ,Computer ,June 1994 ,pp. 28-43.\r\n28.Kung H. Chen and Thomas A. Shimerda, \"A Empircal Analysis of Useful Financial Ratios\" , Financial Management` Spring 1981, pp:51-60.\r\n29.Koza ,J.R.,\"Genetic Programming , On the Programming of\r\nComouters by Means of Natural Selection ,The MIT press, 1992 .\r\n30.Leinweber ,D.1. and R.D. Amott \"Quantitative and Computational Innovation in Investment Management,\" Journal of Portfolio Management Vol .21-2,pp.8-15.\r\n31. Packard, N.H. ,\"A Genetic Learning Algorithm for the Analysis of Complex Data,\" Complex System, VA ,pp.543-572.\r\n32.Peter J. Denning ,\"Genetic Algorithms\" ,American Scientist ,VOL. 80 , January-February 1992 .\r\n33.Richard J. and Jr. Bauer ,\"Genetic Algorithms and Investment Strategies,\" John Wiley &Sons ,Inc. 1994 ,pp.103-213 .\r\n34.Sara Hedberg ,\"Emerging Genetic Algorithms\" , AI Expert, Sep. 1994 ~ pp.24-29 .\r\n35.Smith , Karol Weeks, \"Usefulness of Financial Ratios in Predicting Bond Rating Changes \", Lamar University - Beaumont ,Ph.D. Dissertation, UW .\r\n36.Srinivas M. ,\"Genetics Algorithms: A survey\" ,Computer, June 1994, pp. 17-26.\r\n37. Venkatachalam, A .R. \"An Analysis of an Embedded Crossover Scheme on a GA-hard Problem\", Computers & Operations Research, VOL. 22, ISS. 1, Jan. 1995 ,pp. 149-157.\r\n38.Xin Yao ,\"An Empirical Study of Genetic Operators in Genetic Algorithms\" , Microprocessing and Microprogramming ,VOL. 38 , 1993 ,pp. 707-14.
描述 碩士
國立政治大學
資訊管理學系
83356003
資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#B2002002857
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 劉文卿zh_TW
dc.contributor.advisor Liou Wen-Tsingen_US
dc.contributor.author (Authors) 范饒耀zh_TW
dc.contributor.author (Authors) Farn, Rou-yaoen_US
dc.creator (作者) 范饒耀zh_TW
dc.creator (作者) Farn, Rou-yaoen_US
dc.date (日期) 1995en_US
dc.date.accessioned 28-Apr-2016 15:09:40 (UTC+8)-
dc.date.available 28-Apr-2016 15:09:40 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 28-Apr-2016 15:09:40 (UTC+8)-
dc.identifier (Other Identifiers) B2002002857en_US
dc.identifier.uri (URI) https://ah.lib.nccu.edu.tw/item?item_id=99356-
dc.description (描述) 碩士zh_TW
dc.description (描述) 國立政治大學zh_TW
dc.description (描述) 資訊管理學系zh_TW
dc.description (描述) 83356003zh_TW
dc.description.abstract (摘要) 每股盈餘是公司的重要財務資訊之一，它可以反應公司的經營績效，因此一方面可以提供給投資者作為投資決策之參考，另一方面提供給管理者作為管理評量的參考指標之一。過去在每股盈餘等財務預測往往以統計方法進行，因此在自變數選擇上常受到限制，同時有些預測模式其輸出結果往往只能以常長或衰退等二元式的結果表示。而另一方面，以類神經網路預測方式的預測模式可能因變數增加，使得網路變的較複雜。本研究嘗試以人工智慧中的遺傳演算法來作為預測的工具，發展財務預測模型，來預測每股盈餘，解決過去預測方式的限制或缺點。同時也將對過去的遺傳演算法稍做修正，並嘗試以實際值的編碼方式進行編碼，以符合需求。最後進一步比較遺傳演算法和其他預測方式，瞭解以遺傳演算法做於預測每股盈餘工具的特性及優缺點。zh_TW
dc.description.abstract (摘要) Earnings per share (EPS) is one of the important financialen_US
dc.description.tableofcontents 第一章、緒論..........1\r\n第一節、研究動機與目的..........1\r\n第二節、研究方法與步驟..........3\r\n第三節、研究限制..........4\r\n第四節、預期成果..........5\r\n第五節、論文架構..........6\r\n第二章、文獻探討..........7\r\n第一節、財務比率與每股盈餘之探討..........7\r\n(一)每股盈餘之功能..........7\r\n(二)財務比率之探討..........8\r\n(三)財務比率之預測模式..........10\r\n(四)利用財務比率預測每股盈餘之相關研究..........12\r\n第二節、遺傳演算法之探討..........14\r\n(一)傳統遺傳演算法..........14\r\n(二)樣版理論..........22\r\n(三)其他遺傳演算法探討..........26\r\n第三章、研究方法..........29\r\n第一節、財務分析架構..........30\r\n第二節、遺傳演算法架構..........38\r\n第三節、實證分析和比較、43\r\n第四章、實證分析結果..........45\r\n第一節、預測模型實驗..........46\r\n第二節、係數特性分析..........54\r\n第三節、與其他模型之比較..........60\r\n第五章、結論與建議..........62\r\n第一節、結論..........62\r\n第二節、建議..........62\r\n參考文獻..........65\r\n附錄..........69\r\n附錄一：移動預測方式94年預測係數之平均值與變異數..........69\r\n附錄二：多年度預測方式94年預測係數之平均值與變異數72\r\n附錄三：實驗四財務比率係數之相關係係數..........75zh_TW
dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#B2002002857en_US
dc.subject (關鍵詞) 每股盈餘zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 財務預測zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 人工智慧zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 遺傳演算法zh_TW
dc.subject (關鍵詞) EPSen_US
dc.subject (關鍵詞) Finance forecastingen_US
dc.subject (關鍵詞) AIen_US
dc.subject (關鍵詞) Genetic Algorithmsen_US
dc.title (題名) 遺傳演算法在財務預測之應用zh_TW
dc.title (題名) The Application of Genetic Algorithms on the Finance Forecastingen_US
dc.type (資料類型) thesisen_US
dc.relation.reference (參考文獻) 1.吳文清譯，毛已財務報表分析\"台灣西書出版社，民國78 年。\r\n2. 黃俊英，“多變量分析\"第四版，華泰書局，民國80 年。\r\n3 陳隆麒， “現代財務管理一理論與應用一”，華泰書局，民國81年二月，第一章， pp.12。\r\n4. 鄭丁旺、汪泱若、黃金發合著，”初級會計學下冊” 臺北市，民國83 年。\r\n5 . 財團法人金融聯合徵信中心，”中華民國台灣地區主要行業財務比率” ，臺北市。\r\n6 林瑞瑤，“以財務比例建立股票投資績效預測模式\"中山大學財務管理研究所碩士論文，民國83 年。\r\n7 林麗雪，“三種存活資料分析方法的比較\"中央大學統計研究所碩士論文，民國84 年。\r\n8 李愛玲，“上市公司盈餘預測對股價影響之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國81 年。\r\n9 吳瑞源，“財務比率預測每股盈餘能力之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國81 年。\r\n10 . 施大為，“運用財務比率建立上市公司經營績效評估模式之研究\"淡江大學管理科學研究所碩士論文，民國80 年。\r\n1 1.卓傳陣，“財務比率之一般應用及其預測功能之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國72 年。\r\n12. 楊祥泰，“應用誤差貪心基因演算法求解旅行推銷員問題\"國立台灣大學資訊工程研究所碩士論文，氏國83 年。\r\n13. 賴明義，“遺傳演算法在最適化上之應用\"台灣大學化學工程研究所碩士論文，民國83 年。\r\n14 . 蔡育菁，“財務報表資訊內涵之研究:財務比率與每股盈餘之關聯性\"國立台灣大學會計學研究所碩士論文，民國83 年。\r\n15. 簡明宏，“財務比率預測每股盈餘之研究\"政治大學會計研究所碩士論文，民國78 年。\r\n16.Arifovic,J. \"Genetic Algorithm in Learning and Cobweb Model\" ,Journal of Dynamics and Control ,Vol.18 , No.1, January 1994, pp.3-28 .\r\n17.Birgchenhall,C.R.,\"Genetic Algorithms, Classfier System and Genetic Programming and Their use Models of Adaptive behavior and Learning ,\" The Economic Journal , Royal Economic Society ,1995 ,pp.788-795 .\r\n18.David,B. F.,\"A Comparison of Evolutionary Programming and\r\nGenetic Algorithms on Selected Constrainted Optimization\r\nProblema\" ,Simulation June 1995 , pp. 387-404 .\r\n19.David E. Goldberg ,\"Genetic Algorithms in Search ,Optimiation & Machine Learning \",Addison-Wesley Publishing Company. 1989.\r\n20.David E. Goldberg ,\"Genetic and Evoluationary Algorithms Come of Age \",Communciation of the ACM , VOL. 37 ,March 1994, pp.113-119.\r\n21.Denning,PJ ,\"Genetics Algorithms \",American Scientist ,Vol. 80 ,January-February 1992, pp.l2-14 .\r\n22.Elton ,E.1. and M.J. Gruber ,\"Improved Forecasting Through Design of Homogeneous Groups\", The JOUD1al of Business ,July 1971, pp .432-450.\r\n23. Frank T. Weston, \"Handbook of Modem Accounting \",McGraw-Hill Book Company ,New York, 1977, Ch 30 ,pp. 30-32 .\r\n24. Greene,D.P. and S.F. Smith ,\"A Genetic System for Learning Models of Consumer Choice,\" Proceeding of the Second International Conference on Genetic Algorithms ,J.J. Grefenstenstette (ed.) ,Lawrence Erlbau, Associates ,Hilladale, N.J. , 1987 ,pp. 217-223 .\r\n25. Gupta ,M.C.,\" The Effect of Size ,Growth and Industry on The Financial Structure of Manafacturing Companies,\"The Journal of Finance ,June 1969 ,pp.571-529.\r\n26.Houghton,K.A.,and F.R. Woodliff ,\"Financial Ratios: The Prediction of Operate `Success` and `Failure`\" ,Journal of Business Finance & Accounting, Spring 1990.\r\n27.Jose L. Riberio Filho and Philip C. Tre1eaven , \"Genetic-Algorithm Progra.mn:ling Environments\" ,Computer ,June 1994 ,pp. 28-43.\r\n28.Kung H. Chen and Thomas A. Shimerda, \"A Empircal Analysis of Useful Financial Ratios\" , Financial Management` Spring 1981, pp:51-60.\r\n29.Koza ,J.R.,\"Genetic Programming , On the Programming of\r\nComouters by Means of Natural Selection ,The MIT press, 1992 .\r\n30.Leinweber ,D.1. and R.D. Amott \"Quantitative and Computational Innovation in Investment Management,\" Journal of Portfolio Management Vol .21-2,pp.8-15.\r\n31. Packard, N.H. ,\"A Genetic Learning Algorithm for the Analysis of Complex Data,\" Complex System, VA ,pp.543-572.\r\n32.Peter J. Denning ,\"Genetic Algorithms\" ,American Scientist ,VOL. 80 , January-February 1992 .\r\n33.Richard J. and Jr. Bauer ,\"Genetic Algorithms and Investment Strategies,\" John Wiley &Sons ,Inc. 1994 ,pp.103-213 .\r\n34.Sara Hedberg ,\"Emerging Genetic Algorithms\" , AI Expert, Sep. 1994 ~ pp.24-29 .\r\n35.Smith , Karol Weeks, \"Usefulness of Financial Ratios in Predicting Bond Rating Changes \", Lamar University - Beaumont ,Ph.D. Dissertation, UW .\r\n36.Srinivas M. ,\"Genetics Algorithms: A survey\" ,Computer, June 1994, pp. 17-26.\r\n37. Venkatachalam, A .R. \"An Analysis of an Embedded Crossover Scheme on a GA-hard Problem\", Computers & Operations Research, VOL. 22, ISS. 1, Jan. 1995 ,pp. 149-157.\r\n38.Xin Yao ,\"An Empirical Study of Genetic Operators in Genetic Algorithms\" , Microprocessing and Microprogramming ,VOL. 38 , 1993 ,pp. 707-14.zh_TW