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題名 新上市公司首次盈餘宣告與股價關連性之研究－以資訊電子業為例
作者 蔡惠光
貢獻者 陳隆麒<br>吳政穎
蔡惠光
關鍵詞 盈餘宣告
股價表現
新上市公司
資訊電子業
日期 2001
上傳時間 15-Apr-2016 16:11:56 (UTC+8)
摘要 本研究主要的研究目的即在驗證新上市之資訊電子業公司在其首次盈餘宣告事件發生時，是否會造成投資人的異常反應，而使得其股價有異常報酬的表現，又其盈餘表現是否與投資人的反應和其股價表現有正向的關係。
參考文獻 一、中文部分
王曉雯，新上市與存續公司其盈餘資訊內涵之比較研究，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民87
余尚武，台灣證券市場股票上市公司盈餘宣告所含資訊內涵之研究，國立台灣大學商學研究所，碩士論文，民75
李政達，逆選擇風險、股價買賣價差與現金增資之探討，國立中正大學財務金融研究所，碩士論文，民82
李華玉，台灣股票價格資訊內容之研究，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民81
周文賢，多變量統計分析：SAS/STAT使用方法(待出版書稿)，民88
周文賢，計量經濟與時間序列分析：SAS/ETS之運用(待出版書稿)，民89
林煜宗，現代投資學—制度、理論與實證，三民書局，修訂四版，台北市，民77
翁淑源，SAS與資料處理，儒林圖書有限公司，三版，台北市，民89
陳志愷，盈餘反應係數探索性研究-台灣股票市場之實證分析，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民81
黃秀敏，評價模式、盈餘與股價報酬關係之探討-台灣股市之實證研究，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民82
梁培華，盈餘與股價之聯立轉換函數模型建構與分析預測，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民82
陳隆麒，當代財務管理，華泰文化事業公司，台北市，民88
張鴻基，台灣地區股票上市公司每季盈餘時間數列特性及資訊內容之研究，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民72
彭昭英，SAS與統計分析，儒林圖書有限公司，九版，台北市，民87
曾勝建，上市公司股票價格的資訊內涵-季盈餘的實證，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民82
楊岱哲，訊號與新上市股票價格之研究，國立交通大學管理科學研究所，碩士論文，民83
蔡承奮，盈餘與股價報酬關係再檢定，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民84
鄭沁涓，股票價格變化與宣告盈餘的永久性與暫時性成員相關結構分析，國立中正大學企業管理研究所，碩士論文，民85
鄭慧文，季盈餘宣告對股價之影響，私立中原大學會計學研究所，碩士論文，民88
蘇英慧，月盈餘宣告對股價影響之實證研究，國立中興大學會計學研究所，碩士論文，民85
二、英文部分
Akerlof, G.，The Market for Lemons:Quality Uncertainty abd the Market Mechanism，Quarterly Journal of Economics 89, pp.488-500, 1970
Allen, F. and G. Faulhaber，Signalling by Underpricing in the IPO Market，Journal of Financial Economics 23, pp.303-323, 1989
Ball, R.,and P. Brown，An Empirical Evaluation of Accounting Income Number，Journal of Accounting Research, pp159-178, 1968
Beaver, W.,R. Clarke,and W. Wright，The Association between Unsystematic Security Returns and the Magnitude of Earnings Forecast Errors，Journal of Accounting Research, pp.316-340, 1979
Beaver, W., R. Lambert,and D. Morse，The Information Content of Security Prices，Journal of Accounting and Economics 2, pp.3-28, 1980
Beaver, W., R. Lambert,and S. Ryan，The Information Content of Security Prices：A Second Look，Journal of Accounting and Economics 9, pp.139-158, 1987
Brealey, Richard K.,and Stewart C. Myers，Principles of corporate finance，McGraw-Hill Inc，New York，1988
Brown, P. and J.W. Kennelly，The Information Content of Quarterly Earnings: An Extension and Some Future Evidence，Journal of Business, pp.403-415, Jul. 1972
Cornell, B. and W.R. Landsman，Security Price Response to Quarterly Earnings Announcements and Analysts’ Forecast Revisions，The Accounting Review, pp.680-692, Oct. 1989
Easton, P. D.and T, Harris，Earnings as an Explanatory Variable for Returns，Journal of Accounting Research, pp.19-35,1991
Fama E.F.，Efficient capital markets：A review of theory and empirical work，Journal of Finance, Vol 25, pp.383-417，1970
Fama E.F.，Foundations of Finance，Basic Books，New York, NY，1976
Fama E.F.，Efficient capital markets：II，Journal of Finance, Vol 46, pp.1575-1617，1991
Haugan, Robert A.，Modern investment theory，Prentice-Hall International Inc.，1993
Jensen, Michael C.，Some anomalous of evidence regarding market efficiency，Journal of Financial Economics, Vol 6, pp.95-101，1978
Kormendi, R.and R. Lipe，Earnings Innovations, Earnings Persistence and Stock Returns，Journal of Business 60, pp.323-345, 1987
Ritter, J. R.，The Hot Issue Market of 1980，Journal of Business 57, pp.215-240, Apr. 1984
Ritter, J. R.，Signalling and the Valution of Unseasoned New Issues: A Comment，Journal of Finance 39, pp.1231-1237, Sep. 1984
Rock, K.，Why New Issues are Underpriced，Journal of Financial Economics 15, pp.187-212, 1986
Strong, N. and M. Walker，The Explanatory Power of Earnings for Stock Returns, The Accounting Review, pp.385-399, Apr. 1993
描述 碩士
國立政治大學
企業管理學系
88355070
資料來源 http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#A2002001399
資料類型 thesis
dc.contributor.advisor 陳隆麒<br>吳政穎zh_TW
dc.contributor.author (Authors) 蔡惠光zh_TW
dc.creator (作者) 蔡惠光zh_TW
dc.date (日期) 2001en_US
dc.date.accessioned 15-Apr-2016 16:11:56 (UTC+8)-
dc.date.available 15-Apr-2016 16:11:56 (UTC+8)-
dc.date.issued (上傳時間) 15-Apr-2016 16:11:56 (UTC+8)-
dc.identifier (Other Identifiers) A2002001399en_US
dc.identifier.uri (URI) http://nccur.lib.nccu.edu.tw/handle/140.119/85186-
dc.description (描述) 碩士zh_TW
dc.description (描述) 國立政治大學zh_TW
dc.description (描述) 企業管理學系zh_TW
dc.description (描述) 88355070zh_TW
dc.description.abstract (摘要) 本研究主要的研究目的即在驗證新上市之資訊電子業公司在其首次盈餘宣告事件發生時，是否會造成投資人的異常反應，而使得其股價有異常報酬的表現，又其盈餘表現是否與投資人的反應和其股價表現有正向的關係。zh_TW
dc.description.tableofcontents 封面頁
證明書
致謝詞
論文摘要
目錄
表目錄
圖目錄
第壹章 緒論
第一節 研究動機與目的
第二節 研究範圍與限制
第三節 論文架構
第貳章 文獻探討
第一節 理論部分
第二節 國內實證研究
第三節 國外實證研究
第參章 研究設計
第一節 研究假說
第二節 資料蒐集與樣本
第三節 研究變數的操作性定義
第四節 研究方法
第肆章 實證結果分析
第一節 市場模式的適切性
第二節 市場模式下異常報酬率分析
第五章 結論與建議
第一節 結論
第二節 建議
參考文獻
一、中文部分
二、英文部分
附錄
一、假說一相關資料
二、假說二相關資料
三、假說三相關資料		zh_TW
dc.source.uri (資料來源) http://thesis.lib.nccu.edu.tw/record/#A2002001399en_US
dc.subject (關鍵詞) 盈餘宣告zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 股價表現zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 新上市公司zh_TW
dc.subject (關鍵詞) 資訊電子業zh_TW
dc.title (題名) 新上市公司首次盈餘宣告與股價關連性之研究－以資訊電子業為例zh_TW
dc.type (資料類型) thesisen_US
dc.relation.reference (參考文獻) 一、中文部分
王曉雯，新上市與存續公司其盈餘資訊內涵之比較研究，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民87
余尚武，台灣證券市場股票上市公司盈餘宣告所含資訊內涵之研究，國立台灣大學商學研究所，碩士論文，民75
李政達，逆選擇風險、股價買賣價差與現金增資之探討，國立中正大學財務金融研究所，碩士論文，民82
李華玉，台灣股票價格資訊內容之研究，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民81
周文賢，多變量統計分析：SAS/STAT使用方法(待出版書稿)，民88
周文賢，計量經濟與時間序列分析：SAS/ETS之運用(待出版書稿)，民89
林煜宗，現代投資學—制度、理論與實證，三民書局，修訂四版，台北市，民77
翁淑源，SAS與資料處理，儒林圖書有限公司，三版，台北市，民89
陳志愷，盈餘反應係數探索性研究-台灣股票市場之實證分析，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民81
黃秀敏，評價模式、盈餘與股價報酬關係之探討-台灣股市之實證研究，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民82
梁培華，盈餘與股價之聯立轉換函數模型建構與分析預測，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民82
陳隆麒，當代財務管理，華泰文化事業公司，台北市，民88
張鴻基，台灣地區股票上市公司每季盈餘時間數列特性及資訊內容之研究，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民72
彭昭英，SAS與統計分析，儒林圖書有限公司，九版，台北市，民87
曾勝建，上市公司股票價格的資訊內涵-季盈餘的實證，國立台灣大學會計研究所，碩士論文，民82
楊岱哲，訊號與新上市股票價格之研究，國立交通大學管理科學研究所，碩士論文，民83
蔡承奮，盈餘與股價報酬關係再檢定，國立政治大學會計研究所，碩士論文，民84
鄭沁涓，股票價格變化與宣告盈餘的永久性與暫時性成員相關結構分析，國立中正大學企業管理研究所，碩士論文，民85
鄭慧文，季盈餘宣告對股價之影響，私立中原大學會計學研究所，碩士論文，民88
蘇英慧，月盈餘宣告對股價影響之實證研究，國立中興大學會計學研究所，碩士論文，民85
二、英文部分
Akerlof, G.，The Market for Lemons:Quality Uncertainty abd the Market Mechanism，Quarterly Journal of Economics 89, pp.488-500, 1970
Allen, F. and G. Faulhaber，Signalling by Underpricing in the IPO Market，Journal of Financial Economics 23, pp.303-323, 1989
Ball, R.,and P. Brown，An Empirical Evaluation of Accounting Income Number，Journal of Accounting Research, pp159-178, 1968
Beaver, W.,R. Clarke,and W. Wright，The Association between Unsystematic Security Returns and the Magnitude of Earnings Forecast Errors，Journal of Accounting Research, pp.316-340, 1979
Beaver, W., R. Lambert,and D. Morse，The Information Content of Security Prices，Journal of Accounting and Economics 2, pp.3-28, 1980
Beaver, W., R. Lambert,and S. Ryan，The Information Content of Security Prices：A Second Look，Journal of Accounting and Economics 9, pp.139-158, 1987
Brealey, Richard K.,and Stewart C. Myers，Principles of corporate finance，McGraw-Hill Inc，New York，1988
Brown, P. and J.W. Kennelly，The Information Content of Quarterly Earnings: An Extension and Some Future Evidence，Journal of Business, pp.403-415, Jul. 1972
Cornell, B. and W.R. Landsman，Security Price Response to Quarterly Earnings Announcements and Analysts’ Forecast Revisions，The Accounting Review, pp.680-692, Oct. 1989
Easton, P. D.and T, Harris，Earnings as an Explanatory Variable for Returns，Journal of Accounting Research, pp.19-35,1991
Fama E.F.，Efficient capital markets：A review of theory and empirical work，Journal of Finance, Vol 25, pp.383-417，1970
Fama E.F.，Foundations of Finance，Basic Books，New York, NY，1976
Fama E.F.，Efficient capital markets：II，Journal of Finance, Vol 46, pp.1575-1617，1991
Haugan, Robert A.，Modern investment theory，Prentice-Hall International Inc.，1993
Jensen, Michael C.，Some anomalous of evidence regarding market efficiency，Journal of Financial Economics, Vol 6, pp.95-101，1978
Kormendi, R.and R. Lipe，Earnings Innovations, Earnings Persistence and Stock Returns，Journal of Business 60, pp.323-345, 1987
Ritter, J. R.，The Hot Issue Market of 1980，Journal of Business 57, pp.215-240, Apr. 1984
Ritter, J. R.，Signalling and the Valution of Unseasoned New Issues: A Comment，Journal of Finance 39, pp.1231-1237, Sep. 1984
Rock, K.，Why New Issues are Underpriced，Journal of Financial Economics 15, pp.187-212, 1986
Strong, N. and M. Walker，The Explanatory Power of Earnings for Stock Returns, The Accounting Review, pp.385-399, Apr. 1993		zh_TW